内控执行情况自评报告Word格式.docx
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(一)、结合本单位实际,按照《文化部关于加强文化市场综合执法制度建设的意见》的要求,重点建立和完善“四大类、十八项”基本制度,使综合执法大队的业务建设、队伍建设、廉
政建设、协作协调等各项工作有章可循。
使制度成为执法机构基本运作的规范,执法人员共同遵守的行为准则,做到执法过程职责清晰、管理规范、执行顺畅、监督有力。
为规范文化市场秩序,促进文化市场健康繁荣提供制度保证。
(二)文化市场管理规范性制度14项,从而规范了行政执法人员在管理市场中有法度限制,从源头上预防和治理腐败入手,以严格规范和约束执法人员的行为。
如落实行政执法责任制,健全行使行政调查权、行政处罚权和行政强制权的相关配套制度,重点完善自由裁量权实施办法、案件逐级审批、重要案件集体讨论、重大行政处罚决定备案审查、暂扣罚没物品管理等制度规定。
坚持严格执法和热情服务的统一,规范执法文书、执法程序和执法言行,树立和维护阳光执法形象。
加强立案监督和案件检查,提升查办案件的能力,提高案件办理的质量与效率。
加强检查监督,严格执法考核,落实责任追究。
(三)、加强对内部管理制度为重点,共梳理了12项,以加强对领导班子和领导干部的监督为重点,使大队内部运行管理有章可循、规范有序促进文化执法内部人权、财权和事权等的规范管理。
如制订了《财务管理制度》、《车辆使用制度》等十二项制度,从而使干部自律与制度监管相结合,内部监督与外部监督相结合,学习教育与查处惩戒相结合,确保对全体人员干部特别是领导干部监督的落实到位。
健立健全内部管理制度体系。
健全集体领导和分工负责制度,坚持重大决策、重大项目安排、大额度资金使用集体研究,严格执行部门预算、国库集中支付、政府采购
和“收支两条线”坚决禁止“小金库”等财务管理制度。
结合中央“八项规定”,修订公务接待、公车使用管理方面的制度,严格落实接待标准,采取限定油耗、切实降低“三公”经费开支。
四、制度建立与执行
(一)以人为本,制定和落实管理制度。
1、完善管理制度中存在的不切实际条款和过于苛刻内容。
经常召开全体工作人员会议对反映较为强烈的管理制度重新进行修订。
在制定内部管理制度过程中,必须广泛听取群众意见,每项管理制度制定都须全体人员会议讨论通过,并公告宣传栏。
但制度一经实行,必需严格执行。
2、严格管理制度考核。
违章违纪人员考核处理,均应对照管理制度的具体内容和条款,有事实有依据处理,避免人为主观臆
(二)加强管理制度的宣传和学习工作。
熟知管理制度才能遵守管理制度。
加强制度宣传和学习,大队坚持每周一次集中学习,就把有关制度和规范性文件组织大家认真学习,同时我们也充分发挥执法大队的QQ群的优势,常常把一些制度学习材料放到群共享中,让全市执法人员利用业余时间根据各自实际有针对性、灵活地选择学习。
(三)与时俱进,创新和完善管理制。
创新永无止境,实践也无止境。
管理制度也需在实践中不断补充和完善。
1、在我队目前《管理制度汇编》基础上,根据地以后每年年未召开一次党政工联席会议,专题讨论管理制度在落实执行过程中出现的新情况、新问题并进行修订和完善。
在保持制度的严肃性和相对稳定性的同时,三至五年重新进行大的修订工作,尽可能减少文件的下发。
2、新增《可循环利用物资管理制度》、《计算机网络信息化管理
制度》。
存在的问题
(一)对制度的学习、认识、理解不到位。
主要表现在组织大队人员学习制度的时间不多,存在重学习形式,轻学习内容,对学习的制度理解不深。
(二)制度执行不力。
不到位的现象。
虽然制定了《重要岗位定期轮岗制度》等管理制度,但由于人员编制紧张、工作量大等因素执行中存在一些畏难情绪,导致执行力度不够。
(三)对制度的执行指导监督检查存在不到位的情况。
四、今后整改措施
为认真开展好制度执行年活动,全面提升大队执行力,增强各社合规经营、合规操作意识,杜绝屡查屡犯、有章不循违规操作的行为发生,提高信用社案件防控能力。
要求各社认真做好以下工作:
(一)建立定期学习制度,补充完善现有制度。
,制度执行年要求,对内控制度存在的缺陷要尽快补充完善使每个岗位有规可依。
(二)加强学习,提高理论知识,业务技能水平。
通过强化自身及员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习,不断增强制度和法制观念,进一步提高制度的执行力。
(三)加大对内控基本制度执行的监督检查力度。
针对过去制
度执行不到位的环节进行重点督导检查。
今后为确保各项制度的规范性、合法性,我队将进一步加强监督检查工作,并把制度的学习、宣传、培训作为单位的一项重要工作常抓不懈,从源头上预防违规违纪现象的行为的发生。
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篇二:
XX年度内部控制自我评价报告
钱江摩托:
公告日期XX-04-10
浙江钱江摩托股份有限公司
XX年度内部控制自我评价报告
根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委印发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、浙江省财政厅、中国证券监督管理委员会浙江监管局印发的《关于做好上市公司内部控制规范建设与实施工作的通知》和《上市公司规范运作指引》的规定,结合浙江钱江摩托股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价:
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;
监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;
经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。
由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。
二、内部控制的组织架构
根据公司内部控制框架的安排,公司内部控制的组织架构主要包括:
1、公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督执行负责。
主要职责是:
确定建立和完善内部控制的政策和方案,监督内部控制的执行,审阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告,制定重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。
2、公司监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
3、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责。
制定并实施内部控制制度建立计划,合理保证内部控制的有效执行,批准内部控制自查计划,组织开展内部控制检查与评价并向董事会报告,执行董事会制定的重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。
公司成立了内部控制专项工作领导小组,公司董事长担任内部控制专项工作领导小组组长,组员由其他董监事会成员组成,负责整体方案的审定、授权公司聘请中介咨询机构,实施过程的监督,公司自我评价报告的审查,对内控管理中发现的问题及风险提出意见及建议;
下设内部控制专项工作实施小组,负责拟定公司内部控制规范工作实施方案并报领导小组审批;
开展内控制度的研究、拟定或修订;
协调内控规范实施方案工作组织与实施;
对全资子公司及控股子公司的内控规范工作进行指导和监督,保证内部控制的日常运行;
定期或不定期对内控实施情况进行检查。
各全资子公司及控股子公司指定专人负责协调跟进。
4、公司聘请外部专业咨询机构协助开展内部控制评价工作,聘请天健会计师事务所有限公司对公司内部控制设计和运行有效性进行审计。
5、公司证券部对内部控制执行情况进行检查与评价。
制定并实施内部控制审计计划,检查并报告风险,针对控制缺陷和风险提出改善建议,编制自我评价报告。
6、公司所有员工都有责任遵循内部控制的各项流程和标准。
接受公司组织的文化及专业培训,以具备履行岗位职责所需要的知识和技能。
三、内部控制评价的依据
公司本年度内部控制评价工作依据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《关于做好上市公司内部控制规范建设与实施工作的通知》和《上市公司规范运作指引》的要求,结合公司内部控制制度,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截
至XX年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
四、内部控制评价的范围
公司内部控制评价范围涵盖公司、公司各部门、子公司及孙公司的主要业务和事项,评价工作围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素,确定内部控制评价的具体内容。
内部环境评价包括对公司组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、人力资源等方面内部控制设计与运行有效性进行评价;
风险评估评价包括对公司在日常经营管理过程中风险识别、风险分析、应对策略等设计与运行的有效性进行评价;
控制活动评价包括对公司资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、工程项目、担保业务、财务报告、关联交易、全面预算及合同管理等控制措施的设计与运行的有效性进行评价;
信息沟通评价是对公司信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的安全性以及利用信息系统实施内部控制的有效性等进行认定和评价;
内部监督评价主要是对内部控制监督机制的有效性进行认定和评价,重点关注内部监督机构是否在内部控制设计和运行中有效发挥监督。
作用。
本年度评价工作中,公司重点关注以下高风险领域:
关联交易风险、子公司管控风险及投资管理风险。
五、内部控制评价的程序和方法
内部控制评价工作严格遵循基本规范及公司内部控制评价办法规定的程序执行。
公司的内部控制评价分为内部控制设计有效性评价和内部控制执行有效性评价。
对于内部控制设计有效性的评价,分别或综合运用了个别访谈、专题讨论、审阅书面制度、穿行测试等评价方法,识别公司关键风险点及内部控制活动现状,以评价现有内部控制活动是否能满足基本规范的要求以及风险防范和控制目标实现方面的有效性。
对于内部控制执行有效性的评价,综合运用了个别访谈、专题讨论、抽样和比较分析、实地检查等评价方法,对关键内部控制活动是否按设计要求被有效执行进行检查。
公司对内部控制设计及执行有效性评价工作形成了相应的书面记录。
六、内部控制缺陷及认定
公司董事会根据基本规范及配套指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司将内控缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标缺陷的为重大缺陷。
一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标的缺陷为重要缺陷。
除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷为一般缺陷。
内部控制缺陷严重
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