国际结算刚建华人大考试C4国际结算中的金融机构Word格式文档下载.docx
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往账(nostro)
8
关系银行
接受开户行
申请开户行
报单
9
支付原则
①现金收入:
先收款,后记账
②现金付出:
先记账,后付款
③转账结算:
先借后贷
10
代理行关系
代理行:
代理承做与本国银行之间的国际结算业务,且与本国银行建立代理行关系的外国银行
代理关系:
两家不同国籍的银行,相互之间承做国际结算业务所发生的往来关系
11
代理行种类
甲种代理行:
账户行,本身在这个银行就有账户。
乙种代理行:
非账户行
两者之间的差别:
是否需要第三方
12
建立代理行关系的原因
①成本
②所在国法律(不允许建立他国分支机构,或对外国分支机构经营项目设限)
③风险(政治风险、金融市场风险等)
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建立代理行关系的原则:
①符合代理行所在国、母国的法律和政策
②互利互惠原则
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建立代理行关系的步骤:
①资信调查与评估
②签订协议或换函确认
③相互交换控制文件:
1.印鉴(核实对方印章真实性、有效性)、授权证书
2.电报密押
3.费率表
文件都是双方银行各持一份。
二、国际结算工具
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票据
我们讲的是狭义的票据:
仅指债务人按期无条件的支付一定金额,并可以流通转让的有价证券。
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票据分类:
①汇票:
客户信用,无条件付款命令,由出票人向付款人(通常是银行)发出命令,付钱给收款人。
手续费最低,开立汇票时,银行收取等额人民币。
即期汇票:
见票即付,远期汇票:
见票在一定时间内付。
支票是汇票的一种,代表个人信用。
但是汇票代办业务可以在银行中没有账户,支票必须在银行中有账户。
旅行支票可以在机场exchange兑换。
②本票:
银行信用,开票人对收款人的支付承诺。
③存款凭证
以上三种票据为:
可流通票据(可以背书、可以转让)
附件:
汇票、本票、支票同属狭义的票据范畴,其构成要素大致相同,都具有出票、背书、承兑、付款这些流通证券的基本条件,都是可以转让的流通工具。
它们之间的主要区别是:
(1)汇票和支票有三个基本当事人,即出票人、付款人、收款人;
本票只有出票人(付款人和出票人为同一个人)和收款人两个基本当事人。
(2)支票的出票人与付款人之间必须先有资金关系,才能签发支票;
汇票的出票人与付款人之间不必先有资金关系;
本票的出票人与付款人为同一个人,不存在所谓的资金关系。
(3)支票和本票的主债务人是出票人,
汇票的主债务人,在承兑前是出票人,在承兑后是承兑人。
(4)远期汇票需要承兑,
支票一般为即期无需承兑,
本票也无需承兑。
(5)汇票的出票人担保承兑付款,若另有承兑人,由承兑人担保付款;
支票出票人担保支票付款;
本票的出票人自负付款责任。
(6)支票、本票持有人只对出票人有追索权,而汇票持有人在票据的效期内,对出票人、背书人、承兑人都有追索权。
(7)汇票有复本,而本票、支票则没有。
(8)支票、本票没有拒绝承兑证书,而汇票则有。
支票的有效期:
由于支票是代替现金的即期支付工具,所以有效期较短。
我国《票据法》规定:
支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款;
异地使用的支票,其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。
超过提示付款期限的,付款人可以不予付款。
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结算中接受的其他工具:
①旅行支票
②存款证明
③银行定额汇票
④邮政汇票
⑤财政部支票
⑥国库券
⑦联合国教科文组织息票
20-22
票据的属性
①有价证券
票据必须以议定的货币金额表现并支付,而不能以实物或其他形式加以替代。
②要式证券
依据各国票据法的规定,票据必须具备法定的必要形式和内容
③设权证券
票据建立了支付议定金额的请求权,票据债务人必须无条件的偿付票据债务
④无因证券
票据是否成立完全不受任何票据原因的制约,票据产生有原因,使用不问原因
⑤流通证券
持票人以正当手段取得票据后,有权转让给他人
⑥文义证券
票据上一切权利义务必须以票据上文义记载为准
23
票据职能
①结算②信用③流通④融资⑤抵销债权债务
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结算工具与现金的异同
①具有一定可替代性
②同为无因证券
③法定货币流通为强制性,可流通证券不是
④可流通证券需要按期交割
⑤可流通证券双方/多方协议参与,现金无
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汇票
定义:
一个人向另一个人签发的,要求对方在见票时,或定期或在可以确定的将来,对某人或指定人或持票来人支付一定金额的无条件书面支付命令。
必考:
本票无承兑行为,远期汇票必须承兑,每一张汇票都有承兑行为只不过是一瞬间的事,汇票需要经过银行承兑才体现债权债务行为。
本票是债务承诺,汇票是支付命令。
本票的要式项目于汇票一样。
本票与汇票相比:
流动性好,银行承兑汇票与本票流动性一样。
中心汇票:
美元中心汇票最终付款人是纽约某家银行/金融机构以美元付款(只要是以美元清算)
考点:
支票走ACH,汇票走央行的大额支付系统。
买方开立汇票交付卖方,到期时卖方提示买方付款,光票(不跟单)异地。
32
汇票当事人:
①出票人(买方):
开立汇票并向付款人发出付款命令的一方
②付款人(受票人):
根据出票人的指定向收款人/持票人付款
③收款人:
拥有收款、追索权、转让权
34
汇票的要式项目(给一张图怎么判断是什么票据)
①汇票字眼:
draft,exchange,billofexchange
②无条件命令:
unconditionalorder
③收款人(payee)
④议定金额的前
⑤日期和地点
⑥受票人(drawee)和支付地点
⑦支付货币
⑧开票人签字(drawer)
35
支票无条件命令的体现
①order:
不能写成:
woulduplease/pleasepay
而是:
payto
②无条件
不能写成pay……providing……或者pay……fromourNO.2accout
36
收款人(payee)三种写法(抬头)
①限制性抬头:
pay*only/pay*nottransferable这种汇票不能以背书方式转让
②指示性抬头:
pay*ororder/paytotheorderof*这种汇票经过背书转让
③持票人或来人抬头:
paybearer/payholder不需背书即可转让,我国无效
37
指己汇票
①付款人和收款人相同
经过背书后可以转让
38
载明议定的货币金额
准确标明:
币种、金额
39
出票日期和地点
①标明出票日期:
远期汇票(timedraft):
确定付款日期作用
及其汇票(sight/demanddraft):
确定提示期限届满的作用
②标明出票地点
对于在一个国家出票在另一个国家付款的汇票尤为重要。
按照某些国家的法律冲突规则,在规定汇票是否要式具备有效时,一般采取“行为地法”或“出票地法”原则。
即当出票地有关法律认为某汇票要式具备而有效时,付款地同样认为有效。
40
付款人姓名及付款地点
付款人所在地即付款地点。
也是持票人提示请求付款的地点。
41
付款期限
付款到期日,付款人履行付款义务的日期。
有些国家法律规定,汇票必须载明付款期限,否则无效。
但是另一些国家票据法认为,若未载明,按即期汇票办理支付。
42
汇票付款到期日种类
①atsight见票即付
②fixeddate定日付款
③afterdate出票日后定期付款
④aftersight见票后定期付款
⑤deferredpayment延期付款
45
出票人签字
汇票需经出票人签字后方能生效
出票人是法人,必须由其授权的代表签名
46
票据行为
又称票据活动,指票据权利设立并且发生变化,承担票据文义所载明的义务而进行的法律行为。
①票据权利:
对票据债务人享有的权利,包括付款请求权和追索权
②票据债务:
票据债务人在票据上签字认可,按照票据所记载的事项承担票据责任,并向持票人支付票据金额的法定义务。
47
票据行为特点
1.要式性
2.独立性
3.流通性:
书面凭证权利转让有2种类型:
①transfer(交付转让):
单纯交付
②negotiation(流通转让):
背书转让
48见PPT
49
汇票的票据行为
①issue出票
②indorsement/endorsement背书
③presentation提示
④acceptance承兑
⑤payment付款
⑥dishonour拒付
⑦recourse追索
50
出票
将汇票投入流通的第一个票据行为,包含
①出票人出票
②出票人签字
③出票人交付收款人
51、52、53
背书
背书因背书人在票据背面签字而得名。
以转让票据权利为目的的票据行为
包含:
①出让人背书签名
②交付受让人(收款人)
背书行为涉及:
出让人、受让人、持票人
背书的效力(经过背书,汇票权利发生变化):
背书行为表明背书人转让了自己所有的票据权利给被背书人(受让人),被背书人因此具有:
①要求承兑付款全
②再度背书权
③追索权
背书的形式:
首先:
汇票的正面一律出现:
paytotheorderof*
①限定性背书:
被背书人不能再度转让汇票
②特别背书(记名背书):
被背书人可再度转染汇票
③空白背书(不记名背书):
只有背书人没有被背书人,汇票经空白背书仅凭交付即可转让
④委托取款背书:
委托被背书人代为收取款项,并非转让汇票所有权
⑤附带条件背书:
附带免责条款(例如唯一的债务人为出票人,因此很难流通)
54、55、56、57见ppt
58
背书记载事项
①绝对应记事项:
不记载背书无效,主要是背书人签字
②可记载事项:
记载就生效,比如姓名、背书人的居住地、日期等
③不可记载事项:
如果记载了背书无效,比如部分背书。
59
提示(presentation)
持票人向付款人出示汇票,要求其承兑或付款的行为。
提示内容:
①承兑提示:
远期汇票的持票人向付款人提示承兑
②付款提示:
即期汇票及已经到期的远期汇票的持票人向付款人提示付款
提示的关系方:
持票人、付款人
提示条件:
时间(期限内)、地点(汇票规定的付款地点)
60、62
承兑(acceptance)
远期汇票的付款人在汇票上明确作出的表示接受出票人的付款指示,同意支付汇票金额的文字承诺及签章。
承兑的效力:
(承兑与不承兑的区别)
①确定汇票付款人对汇票金额的付款义务
②确定某些远期的付款到期日(承兑日起算)
③增加汇票的流动性
④承兑可以防止出票人滥出票
承兑的种类:
- 配套讲稿:
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- 国际 结算 华人 考试 C4 中的 金融机构