凌钢股份度财务分析报告Word文档格式.docx

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凌钢股份2019年资产总额为15,895,858,429.73元，其中流动资产为6,763,332,985.21元，占总资产比例为42.55%；

非流动资产为9,132,525,444.52元，占总资产比例为57.45%；

2019年凌钢股份总资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

资产总计

1,589,585

100.00%

1,599,454

1,477,141

流动资产合计

676,333

42.55%

652,150

40.77%

488,557

33.07%

非流动资产合计

913,252

57.45%

947,304

59.23%

988,583

66.93%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，凌钢股份2019年的流动资产主要包括货币资金、应收款项融资以及存货，各项分别占比为38.14%，33.14%和23.15%。

2019年凌钢股份流动资产构成情况

货币资金

257,982

38.14%

307,820

47.20%

203,618

41.68%

应收票据及应收账款

14,687

2.17%

95,158

14.59%

71,284

应收票据

8,873

1.31%

89,862

13.78%

65,544

13.42%

应收账款

5,813

0.86%

5,296

0.81%

5,740

1.17%

应收款项融资

224,129

33.14%

0.00%

预付款项

17,723

2.62%

17,630

2.70%

59,938

12.27%

其他应收款

1,548

0.23%

2,457

0.38%

2,672

0.55%

存货

156,565

23.15%

224,560

34.43%

142,729

29.21%

一年内到期的非流动资产

3,720

0.76%

其他流动资产

3,697

4,523

0.69%

4,594

0.94%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，凌钢股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为86.14%，5.91%和4.08%。

2019年凌钢股份非流动资产构成情况

长期股权投资

468

0.05%

121

0.01%

177

0.02%

其他权益工具投资

2,095

0.22%

2,229

其他非流动金融资产

2,343

0.26%

固定资产

786,638

86.14%

841,281

88.81%

858,484

86.84%

在建工程

37,291

4.08%

20,859

2.20%

42,191

4.27%

无形资产

53,945

5.91%

55,697

5.88%

57,554

5.82%

递延所得税资产

5,244

0.57%

3,154

0.33%

3,851

0.39%

其他非流动资产

27,320

2.99%

24,094

2.54%

2.44%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

凌钢股份2019年年总负债金额为8,146,470,200.41元，所有者权益总额为7,749,388,229.32元，其中资本金为2,771,082,743.0元，资产负债率为51.25%，在负债中，流动负债为7,796,991,040.53元；

占负债和所有者权益总额的49.05%，非流动负债为349,479,159.88元，占负债和所有者权益总额的2.20%。

2019年凌钢股份负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

779,699

49.05%

850,021

53.14%

659,278

44.63%

非流动负债合计

34,947

4,857

0.30%

179,198

12.13%

所有者权益（或股东权益）合计

774,938

48.75%

744,576

46.55%

638,664

43.24%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，凌钢股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为71.86%，14.94%和14.94%。

2019年凌钢股份流动负债构成情况

短期借款

560,270

71.86%

548,725

64.55%

422,810

64.13%

应付票据及应付账款

116,471

14.94%

126,797

19.23%

应付账款

预收款项

68,537

8.79%

88,300

10.39%

75,988

11.53%

应付职工薪酬

1,608

0.21%

1,407

0.17%

1,343

0.20%

应交税费

5,061

0.65%

22,855

2.69%

11,539

1.75%

其他应付款

14,415

1.85%

19,208

2.26%

20,680

3.14%

其中:

应付利息

4,408

0.67%

一年内到期的非流动负债

13,333

1.71%

169,380

19.93%

其他流动负债

143

117

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，凌钢股份2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及递延所得税负债，各项分别占比为59.82%，18.50%和13.20%。

2019年凌钢股份非流动负债构成情况

长期借款

6,465

18.50%

100

2.06%

24,240

13.53%

应付债券

145,300

81.08%

长期应付款

20,904

59.82%

1,069

22.02%

8,226

4.59%

预计负债

650

1.86%

递延收益

2,313

6.62%

递延所得税负债

4,613

13.20%

2,156

44.40%

195

0.11%

其他非流动负债

1,531

31.52%

1,235

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年凌钢股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为47.06%，35.76%和11.03%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

277,108

35.76%

37.22%

251,916

39.44%

资本公积

45,192

5.83%

6.07%

7.08%

其他综合收益

-1,504

-0.20%

-1,412

-0.22%

专项储备

2,537

2,751

0.37%

3,889

0.61%

盈余