矿泉水项目财务分析表Word格式文档下载.docx
- 文档编号:14847236
- 上传时间:2022-10-25
- 格式:DOCX
- 页数:27
- 大小:28.24KB
矿泉水项目财务分析表Word格式文档下载.docx
《矿泉水项目财务分析表Word格式文档下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《矿泉水项目财务分析表Word格式文档下载.docx(27页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
我国的中低端矿泉水市场,经过多年的品牌口水大战、水源地之争、价格血拼之后渐渐步入成熟阶段。
按照目前市场份额排名,矿泉水六强企业依次是农夫山泉、华润怡宝、康师傅、娃哈哈、景田、可口可乐冰露、雀巢。
调查数据还显示,在矿泉水行业中,中低价位矿泉水占据这个行业85%的市场容积。
尽管我国高端矿泉水发展较晚,当前市场上还不是很流行,但是市场规模正在迅速扩大,2018年全行业市场规模大约在236亿元,同比上涨约34.9%,自2014年以来高端矿泉水市场规模平均增长率达到42.1%。
随着我国高端矿泉水品牌的逐一推出,以及我国丰富的水资源储备,近年来我国国内高端矿泉水产量增长迅速,2018年国内高端矿泉水产量约为190万吨,预计2019年便将迈过200万吨大关。
2018年,我国高端矿泉水销量达到200万吨,增长颇为迅速。
由于人们收入的不断提高,以及对生活品质的不断追求,我国高端矿泉水需求一直处于显著的上升通道。
随着国内矿泉水企业不断布局高端产品,行业企业的产能将会有不断的提升,其产值规模将不断增长,预计到2025年达到896.48亿元。
随着我国高端矿泉水行业的收入不断增长,以及企业的不断发展,高端矿泉水行业的总体利润总额将保持不断增长,预计同比的增长速度将保持持续5%左右平衡的态势发展。
二、企业概况
公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略,以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召,融入各级城市的建设与发展,在商业模式思路上领先业界,对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。
公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。
在提供产品的过程中,综合考虑其对消费者的影响,确保产品安全。
积极与消费者沟通,向消费者公开产品安全风险评估结果,努力维护消费者合法权益。
公司加大科技创新力度,持续推进产品升级,为行业提供先进适用的解决方案,为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。
三、项目概况
深入贯彻落实科学发展观,加快转变发展方式,立足国内市场需求,以技术创新和创意设计为动力,以品牌建设为重点,延伸产业链,注重增值服务,着重提高发展质量和效益,建立产学研用相结合的产业创新联盟,加快创新发展,加强节能减排与综合利用,打造创新化、创意化、品牌化、绿色化、信息化产业,促进产业转型升级,实现可持续发展。
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。
根据谨慎财务估算,项目总投资64338.94万元,其中:
建设投资50266.67万元,占项目总投资的78.13%;
建设期利息1208.65万元,占项目总投资的1.88%;
流动资金12863.62万元,占项目总投资的19.99%。
项目正常经营年份每年营业收入128800.00万元,综合总成本费用101377.71万元,税金及附加669.80万元,净利润20064.37万元,财务内部收益率23.76%,财务净现值24003.73万元,全部投资回收期5.68年。
四、投资估算的编制说明
(一)投资估算的依据
本期项目其投资估算范围包括:
建设投资、建设期利息和流动资金,估算的主要依据包括:
1、《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》
2、《投资项目可行性研究指南》
3、《建设项目投资估算编审规程》
4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》
5、《建设工程工程量清单计价规范》
6、《企业工程设计概算编制办法》
7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》
(二)项目费用与效益范围界定
本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用;
项目效益界定为运营期所产生的各项收益,并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。
五、建设投资估算
本期项目建设投资50266.67万元,包括:
工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
(一)工程费用
工程建设费用包括建筑工程投资(含土地费用)、设备购置费、安装工程费等;
工程建设其他费用包括:
建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用,合计43706.67万元。
1、建筑工程投资估算
根据估算,本期项目建筑工程投资为17132.01万元。
建筑工程投资一览表
单位:
㎡、万元
序号
工程类别
占地面积
建筑面积
投资金额
备注
1
生产工程
24639.89
92645.99
12968.86
1.1
1#生产车间
7391.97
27793.80
3890.66
1.2
2#生产车间
6159.97
23161.50
3242.22
1.3
3#生产车间
5913.57
22235.04
3112.53
1.4
4#生产车间
5174.38
19455.66
2723.46
2
仓储工程
12759.94
19650.31
1619.21
2.1
1#仓库
3827.98
5895.09
485.76
2.2
2#仓库
3189.99
4912.58
404.80
2.3
3#仓库
3062.39
4716.07
388.61
2.4
4#仓库
2679.59
4126.57
340.03
3
行政办公及生活服务设施
2569.59
11614.55
1735.07
3.1
行政办公楼
1670.23
7549.46
1127.80
3.2
宿舍及食堂
899.36
4065.09
607.27
4
公共工程
3959.98
5266.77
547.30
辅助用房等
5
绿化工程
9408.62
168.76
绿化率12.83%
6
其他工程
19924.58
92.81
场地、道路、景观亮化等
7
合计
73333.00
129177.62
17132.01
2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家(商)报价和类似工程设备价格,同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行,并考虑必要的运杂费进行估算。
本期项目设备购置费为25002.16万元。
主要设备一览表
台(套)、万元
设备名称
数量
购置费
主要生成设备
187
17501.51
辅助生成设备
21
2000.17
研发设备
24
2250.19
检测设备
16
1500.13
环保设备
13
1250.11
其它设备
500.04
267
25002.16
3、安装工程费估算
本期项目安装工程费为1572.50万元。
(二)工程建设其他费用
本期项目工程建设其他费用为4982.95万元。
(三)预备费
本期项目预备费为1577.05万元。
固定资产投资估算表
万元
工程费用名称
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
所占比例
工程费用
1572.50
43706.67
89.16%
34.95%
51.00%
3.21%
固定资产其他费用
2528.68
5.16%
预备费
1577.05
3.22%
基本预备费
751.50
1.53%
涨价预备费
825.55
1.68%
建设期利息
1208.65
2.47%
固定资产投资
49021.05
100.00%
固定资产投资合计
六、建设期利息
按照建设规划,本期项目建设期为24个月,其中申请银行贷款24666.27万元,贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1208.65万元。
建设期利息估算表
项目
第1年
第2年
借款
302.16
906.49
1.1.1
期初借款余额
12333.135
1.1.2
当期借款
24666.27
12333.14
1.1.3
当期应计利息
1.1.4
期末借款余额
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 矿泉水 项目 财务 分析