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下一步:
完成即可。
3)重复
(1)检查步骤,防止有遗漏或其他错误。
3、成本合法性检查:
成本管理——成本计算——成本计算合法性检查
下一步,系统即开始检查。
检查完毕后系统出现成本检查报告。
根据报告错误提示项提示更改系统数据,直到成本合法性检查报告没提示。
4、成本核算(空算)
成本管理——成本计算——产品成本计算
只是核算逻辑性问题,为了节省时间,不需勾分配项目。
下一步,系统即进行成本核算。
核算完成后,系统提出成本核算报告(如下),状态都为成功即OK。
二、成本核算。
每月等制费、人工、AP、委外核销完成后即可开始进行成本核算。
1、材料出库核算
存货核算——出库核算——材料出库核算
结转本期所有物料,下一步:
完成后,单击“查看”——选“不能确定单击序时薄”——弹出“不能确定单价单据”,导出。
单击“完成”。
根据导出来的没有单价单据,通过物料收发存手动查找单价。
注意,调拨单不需要加单价,删除。
再将单价手动录入系统。
2、单价处理
1)单价手动录入系统方法:
存货核算——出库核算——核算单据查询
根据事务类型、单据编号,选择所需添加的单据,双击进去,即可编辑。
添加单价,保存即可。
材料核算阶段,需要添加单价的单据有:
其他入库单、其他出库单、生产领料单。
其中其他入库单通常通过材料核算也挂不上单价,可先做。
上述单据已加完单价,即可做有关其他入库单、其他出库单的凭证。
2)单价不为0,但金额为0
由于K3系统原因,经过材料出库核算后,部分单据中物料单价太低,造成总金额低于0.01元时,K3系统会将总价默认为0。
数据来源:
仓库管理——领料发货——生产领料查询——条件为:
单价不等于0且金额等于0。
导出此清单,发MIS部将金额添加到系统。
添加原则:
领料数量为正数,金额为0.01;
领料数量为负数,金额为-0.01。
注意,MIS在系统添加单价后,不能再做材料出库核算,否则添加的单价会被覆盖掉。
3、凭证处理:
存货核算——凭证管理——生产凭证——选择未记账单据——生产凭证即可。
4、人工、制费导入
经过前面步骤,所有的制费凭证已经做完,确定总账制费不再改动,即可将人工、制费导入成本核算模块。
1)分别录入部门间共耗费用录入、人工费用录入、其他费用录入
成本管理——费用录入——部门间共耗费用录入、人工费用录入、其他费用录入
以共耗费用录入为例,其他方法一致。
下一步,即完成录入。
录入完成后,检查所录入的人工、制费是否与总账相等。
2)费用分配
以上人工、制费录入没问题后,即可做费用分配。
成本管理——费用分配——部门共耗费用分配、其他费用分配
以共耗为例:
单击“自动”,即可完成共耗分配。
5、产成品出库核算
存货核算——出库核算——产成品出库核算
6、成本核算
上述步骤后,可进行成本核算。
此时,需要勾上“材料分配”,下一步:
勾上,下一步,系统即开始进行成本核算。
7、半成品加单价
经过第一遍成本核算,部分半成品没有单价,其他出库单中也有可能会有成品、半成品没有单价。
手动添加单价方法同材料。
8、委外核销不能核销单据加单价。
(详细请看委外核销操作说明)
以上处理完成后,再做成本核算(重复第5步),确保出现的成本核算报告没有错误,即完成成本核算。
三、成本凭证及结账
1、结转本期领料:
根据领料单做凭证,分录及系统操作路径如下:
借:
生产成本----生产成本/直接材料
贷:
原材料
自制半成品
系统操作路径:
供应链----存货管理----凭证管理----凭证生成,进入后,如下图,选定“生产领用”项目,点击“重新设置”,进行条件设定。
最后自动生产凭证。
2、制造费用的结转:
分录及系统操作路径如下:
生产成本----生产成本/制造费用
制造费用(按二级科目)
财务会计----总帐----结账----自动转帐,进入后,如下图,选定“结转本月制造费用到生产成本”。
凭证自动生成。
3、直接人工的结转:
生产成本----生产成本/直接人工
生产成本----直接人工
系统操作路径:
财务会计——总帐——结账——自动转帐,进入后,如上图,选定“结转本月人工到生产成本”。
此步骤也可不做,直接在结转产成品成本的时候一起处理。
4、结转产成品:
库存商品
生产成本----直接材料
生产成本----生产成本/制造费用
生产成本----直接人工(按部门)
供应链----存货管理----凭证管理----凭证生成,进入后,如下图,选定“产品入库”项目,点击“重新设置”,进行条件设定。
5、结转销售出库:
主营业务成本
库存商品
供应链----存货管理----凭证管理----凭证生成,进入后,如下图,选定“销售出库—赊销”项目,点击“重新设置”,进行条件设定。
6、委外发出:
借:
委托加工物资
半成品
7、其他出库
剩余其他出库单据,凭证处理同上其他出库单一致。
8、存货结账:
以上供应链成本凭证处理完后,需要结转存货至下期。
在做这步之前先检查总帐和仓存的存货余额的一致性。
因为总帐的凭证金额是来自于供应链的单据,所以两者必须是一致无差异的。
确定后,再进行结转。
9、成本计算管理模块结转下期,只要在系统中做一结转动作就可,到此当月成本工作完结。
二、W/O审核
一、IC系统上料价格查询:
采购管理——订单处理——采购订单-查询
二、系统订单录入查询:
供应链——订单处理——销售订单—查询
三、审核价格关键
1、Windywu
Lxu的WO,邮件中为加工费,录入系统价格=WO加工费+0.3
2、Jane
台湾订单,暂无法审核其加工费,主要看IC价格有没有放对。
3、Joy
台湾Buffalo订单,加工费和IC都需要检查。
4、IreneShen
美国WO,重点关注,经常有误,IC经常有误。
其中:
USU开头的WO,FLASH为固定价格,详细请看:
“报价档案——ICfixcost”。
USP开头的WO,FLASH为非固定价格。
需要查询K3系统外购入库价是否与WO一致。
5、ChristinaDuong
USM的WO,IC为固定价格,且对于同一容量也会有不同价格。
详细请看:
“报价档案——内存IC”。
重点关注,经常有误。
6、ConnieAshley
SSD的WO,根据整理的SSD清单,核对加工费。
IC为固定价格,详细请看:
7、EmunLai
Crucial的WO,IC都固定为$1.2,重点检查总价是够加对。
常出现的错误为,总价少算IC数量。
8、Hans
TWU开头WO,问题很少,主要看其IC价格是够与K3上料价格一致。
9、Usbworder
检查IC上料价格即可。
另外,W/O更改的邮件通常只发给Chris。
三、产品报价
1、PM需要报价时,会发出邮件,包含BOMCOST、标准工时。
2、标准工时审核:
打印出来,给Ramond审核。
3、检查BOMCOST单位成本是否正确,此为EXCEL公式,防止公式错误。
4、“报价”表中都有公式核算,只要更改直接材料和工时即可。
注意,不同类型的产品,采用的工费率、管销都不一样。
5、在工时审核没问题后,即可将报价过程发Bruce审核。
6、Bruce审核完后,会给到Stone审核。
Stone审核完成后即可对外发送。
7、对外发送报价,按照固定格式发送。
四、工单结案
密码:
321——确定
单击“导入ICMO”弹出记事本
将要结案的工单号复制到记事本保存即可,关掉记事本。
单击“查询”即可看到未结案工单——单击“投料明细”进入在制品清零操作界面
通过单击“全部清空”或“单行清空”即可清掉在制品数量,然后单击“手工结案”。
此单结案后,界面会自动跳到下一单,直至全部完毕即可。
注意:
以WW开头的工单,目前在“导入ICMO”中录入后,不能像MA工单那样查询,只能单独输入查询。
清在制品原则:
1、在制物料为A料,如FALSH、DRAM、半成品等是,要对方写电脑技术支持单才能清掉。
2、其他小料理论上在制数量只有处于-1和+1属于正常,其他数量就是仓库做单多做或少做,要打回。
五、每月月底存货关帐及盘点
每月月底最后一个工作日进行存货盘点工作,当日12:
00关账,然后导出即时库存
关账前准备工作:
1、假退处理是否完全
生产任务管理——生产投料——生产投料查询——条件选在制品数量不等于0即可。
2、负数库存处理
供应链——仓库管理——报表分析——物料收发存汇总——选当月即可以看到期末数量负数库存的清单。
3、看外购入库、其他入库、其他出库是否存在未审核。
以上都没问题后即可关帐。
存货核算——期末处理——期末关帐——关帐
4、盘点数据导出路径:
供应链——仓库管理——库存查询——即时库存查询:
导出全部即可
1、盘点数据要删除假退仓的数据。
2、导出即时库存时查看——显示禁用物料。
六、委外加工核销
每月1号即可做委外加工核销,核销工作需在成本核算前完成。
1、委外加工核销路径:
采购管理——委外加工管理——委外加工入库核算——选期间——选中所需核销单据,单击“核销”——输入核销单据的生产任务单——勾选,输入核销数量——核销
最左“勾选”
最右,输入核销数量
委外发出材料与委外入库的比例关系,通常发出材料时会多发2%的损耗,此时核销数量也要加上2%,否则就会核销不完全。
2、对于红字或红字与蓝字一正一负相抵情形,在第1步无法核销,目前做法是等第一遍成本算完,再手动添加其材料价格即可。
不需要核销。
材料单价来源,可查询同一生产任务单已经核销的单据。
手动加单价路径:
存货核算——出库核算——核算单据查询——手动添加材料单价
七、系统加工费录入与维护
辅助管理系统
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