上机实验资料总账Word格式文档下载.docx
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2013年1月(以机房教师启动的月份为准)
(二)基础档案设置
一、部门档案
部门编号
部门名称
部门属性
1
管理中心
管理部门
101
总经理办公室
综合管理
102
财务部
财务管理
2
供销中心
供销管理
201
销售部
市场营销
202
采购部
采购供应
3
制造中心
生产部门
301
一车间
生产制造
302
二车间
二、人员类别
分类编码
分类名称
1001
企业管理人员
1002
经营人员
1003
车间管理人员
1004
生产人员
3、人员档案
人员编号
人员姓名
性别
行政部门
人员类别
是否业务员
是否操作员
对应操作员编码
肖剑
男
是
001
陈明
002
王晶
女
003
马方
005
王丽
孙健
004
白雪
212
李平
4、客户分类
01
批发
02
零售
03
代销
04
专柜
五、供给商分类
原料供应商
成品供应商
六、客户档案
客户编号
客户名称/简称
所属分类码
所属地区
001
华宏公司
01
02
002
昌新贸易公司
003
精益公司
03
004
利氏公司
7、供给商档案
供应商编号
供应商名称
001
兴华公司
建昌公司
泛美商行
艾德公司
(三)其他基础设置
1、凭证类别:
收款凭证、付款凭证、转账凭证
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷方必有
转账凭证
凭证必无
2、结算方式:
现金支票、转账支票、银行汇票
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
现金结算
否
支票结算
现金支票
转账支票
9
其他
3、外币及汇率
币符:
USD;
币名:
美元;
固定汇率1:
。
4、会计科目体系构建:
(1)增加相应明细科目,
(2)修改科目属性(辅助核算)
(3)将库存现金和银行存款别离指定为现金和银行总账科目。
五、项目目录设置
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
生产成本(5001)
直接材料(500101)
直接人工(500102)
制造费用(500103)
折旧费(500104)
其他(500105)
项目分类
项目名称
普通打印纸-A4所属分类码1
凭证套打纸-8X所属分类码1
6、会计科目及期初余额
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
库存现金(1001)
日记
借
银行存款(1002)
银行日记
工行存款(100201)
中行存款(100202)
美元
应收账款(1122)
客户往来
其他应收款(1221)
应收单位款(122101)
应收个人款(122102)
个人往来
坏账准备(1231)
贷
预付账款(1123)
供应商往来
材料采购(1401)
原材料(1403)
生产用原材料(140301)
数量核算
吨
周转材料(1411)
材料成本差异(1404)
库存商品(1405)
委托加工物资(1408)
固定资产(1601)
累计折旧(1602)
在建工程(1604)
人工费(160401)
项目核算
材料费(160402)
其他(160403)
待处理财产损溢(1901)
待处理流动资产损溢(190101)
待处理固定资产损溢(190102)
无形资产(1701)
短期借款(2001)
应付账款(2202)
预收账款(2203)
应付职工薪酬(2211)
应交税费(2221)
应交增值税(222101)
进项税额()
销项税额()
应付利息(2231)
借款利息(223101)
其他应付款(2241)
实收资本(4001)
本年利润(4103)
利润分配(4104)
未分配利润(410415)
制造费用(5101)
工资(510101)
折旧费(510102)
主营业务收入(6001)
其他业务收入(6051)
主营业务成本(6401)
营业税金及附加(6403)
其他业务成本(6402)
销售费用(6601)
管理费用(6602)
薪资(660201)
福利费(660202)
办公费(660203)
差旅费(660204)
招待费(660205)
折旧费(660206)
其他(660207)
财务费用(6603)
利息支出(660301)
7、辅助账期初余额表
会计科目:
122102其他应收款—应收个人款余额:
借3800元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
2008-07-26
付-118
出差借款
2008-07-27
付-156
1122应收账款余额:
借157600元
客户
金额
业务员
票号
票据日期
2008-06-25
转-118
销售商品
99
P111
2010-06-25
2008-07-10
转-15
58
Z111
2010-07-10
2202应付账款余额:
贷276850元
2008-05-20
转-45
购买原材料
276
C000
2010-05-20
5001生产本钱余额:
借元
普通打印纸-A4
凭证套打纸-8X
合计
实验二、总账系统日常业务处置
把握总账系统日常业务处置的相关内容,熟悉总账系统日常业务处置的各类操作,把握凭证治理、出纳治理和账簿治理的具体内容和处置方式。
(一)依照业务内容填制、审核、记账相关凭证
1月份经济业务如下:
(1)1月2日,采购部王丽购买200元办公用品,以现金支付,附单据一张。
(2)1月3日,财务部王晶从工行提取现金10000元,作为备用金,现金支票号XJ001。
(3)1月5日,收到兴华集团投资资金10000美元,汇率1:
,转账支票号ZZW001。
(4)1月8日,采购部白雪采购原纸10吨,每吨5000元,材料直接入库存,货款以银行存款支付,转账支票号ZZR001。
(5)1月12日,销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票,金额99600元,用以归还前欠货款,转账支票号ZZR002。
(6)1月14日,采购部白雪从兴华公司购入光盘100张,单价80元,货税款暂欠,商品已验收入库存,适用税率17%。
(7)1月
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- 关 键 词:
- 上机 实验 资料 总账