内控部岗位职责说明书模板范本Word格式文档下载.docx
- 文档编号:14292395
- 上传时间:2022-10-21
- 格式:DOCX
- 页数:46
- 大小:30.70KB
内控部岗位职责说明书模板范本Word格式文档下载.docx
《内控部岗位职责说明书模板范本Word格式文档下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《内控部岗位职责说明书模板范本Word格式文档下载.docx(46页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
直接下级
审计经理、工程经理、内控经理、审计专员、工程监察专员、内控专员
岗位分析时间
2011年10月
职责概述:
根据集团总体发展规划,建立健全与之相适应的内部控制体系,落实内控体系运行责任并监督、评价其运行情况。
内控管理责任
职责与工作任务
工作记录
职
责
一
职责表述:
负责根据集团总体发展规划起草内控审计发展规划和年度计划,包括内部控制体系建设规划(年度计划)、能力发展规划(年度计划)、团队发展规划(年度计划)等,提交总经理审批;
执行经审批的各项规划和年度计划。
工作
任务
了解集团总体发展规划,掌握各部门和分子公司内控管理需求和主要运营风险,针对性制定相应的内控发展规划草案。
内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案
将内控各项发展规划分解,制定对应的年度计划草案。
征求集团各部门和各分子公司意见,汇总意见,并上报总经理审批.
文件审批单
根据修改意见修改规划和年度计划并报总经理审批。
修改后的各项规划和年度计划、审批单
下发并执行经批准的内控总体规划和年度工作计划.
经批准的各项规划和计划,部门联络通知单和处理意见
二
职责表述:
组织各部门分子公司起草各项内控制度及标准体系,不断完善内控审计工作质量及标准体系。
工作任务——集团和分子公司层面
了解集团及各分子公司目标、计划、预算、业务特点,掌握内部控制要点,分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状,对比差距,确定控制要点,针对性组织、协调或提请各单位制定各自业务范围的内控制度及标准,汇总形成制度和标准体系。
1、集团层面:
①组织架构图、总体战略目标和年度计划,分解完成的配套组织架构计划、业务发展计划、财务计划和预算、人力资源计划.②权限划分办法;
决策、审批制度和流程;
预算管理、投融资管理、分子公司管理、财务管理(含资金与资产管理)及核算、行政(含内部报告、法律事务、对外关系)、人力资源管理、内控监察审计制度和流程。
2、分子公司层面:
①分子公司组织架构图、年度目标和计划,配套固定资产新增和处置计划、(销售)业务发展计划、资金计划、费用计划和预算、人力资源计划。
②分子公司权限划分、决策、审批制度和流程;
预算管理、资金资产管理、销售(业务、客户、风险)管理、投融资管理、财务管理(含资金与资产管理)及核算、行政(含内部报告、法律事务、对外关系)、人力资源管理制度和流程。
负责内控部起草的各项制度标准的征求意见、报批、下发执行和归档.
根据集团培训制度和计划,直接组织实施或监督各项制度、流程、标准的培训、考试,对培训掌握情况进行评价。
制定各项标准的监督、检查计划,上报总经理批准后下发执行检查计划。
对检查结果汇总、分析、评价、出具检查结果报告,上报总经理批准。
结合业务发展需要和实际执行情况直接或提请有权部门调整、修改既有的制度、标准,不断完善各项制度、标准。
工作任务——内控部层面
负责组织起草工程建设、财务审计、除工程财务以外的其他制度、标准、流程审计监察工作的制度、标准、流程。
3、内控部审核标准和流程:
①工程建设管理:
工程建设相关法规;
内部管理制度和流程,包括项目比选和可行性分析、立项审批、规划、初步设计和概算、扩大设计和预算、招投标(供应商确定)、合同审批、施工进度质量造价控制、结算、竣工验收与决算、外部审计机构选择与结果处理、工程保修等制度;
内控部工程项目审批制度和流程。
②财务审计:
审计工作计划、审计工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准。
③内控制度检查:
除工程、财务以外的其他各项内控制度的定期不定期检查计划、工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征求意见和审批;
各项财务、非财务指标监控与分析的制度、实施办法和标准。
审计监察工作的制度、标准、流程的部门内讨论征求意见,形成初稿。
审计监察工作的制度、标准、流程初稿在集团、各分子公司、执行部门征求意见,并上报总经理审阅。
根据征求意见结果修改完善工作制度、流程,并上报总经理批准.
经批准的审计监察工作制度、标准、流程下发执行、内控部内部组织培训。
实施经批准的审计监察工作制度、标准、流程,控制审计监察工作质量,降低审计监察工作风险。
三
负责起草公司整体内部控制独立检查、评价和报告体系的建设计划,报总经理批准,并协调推动计划的实施,组织集团层面、各板块、各业务流程内部控制的年度风险自我评估工作.
了解集团及各分子公司目标、预算,掌握内部控制要点,分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状,对比差距,确定控制要点,确定内控检查重点、流程节点。
内控检查重点、流程节点说明。
根据确定的业务流程、控制要点、节点,直接或组织、提请各部门、分子公司设计内部控制方案、流程节点,制定并下发执行内控评价范围、要点、频率、要求、报告标准模式和报送要求。
内部控制设计方案、评价报告和配套表格模板、报送要求。
根据确定的业务流程、控制要点、节点,组织设计审计监察工作方法、审计监察要点、节点;
组织制定审计监察工作程序、工作频率和报告模式。
审计监察工作方案、审计监察工作报告和配套表格模板,包括财务审计工作底稿模板、财务比率分析、预算执行对比、资产盘点报告;
工程项目预算、合同、造价对比模板、商品房销售进度报告;
门店业绩分析、存货周转分析、商品价格对比分析;
对外担保客户分析、法律诉讼资料;
人力资源结构分析、离职率分析等。
协调、制定内控培训计划,并组织协调集团各部门、各分子公司实施内控自我评价培训。
培训计划、培训记录.
组织实施内部控制各单位自我评价,搜集、汇总各单位内控自我评价报告。
结合审计监察工作结果和各单位评价报告,形成分析报告,提出改善建议,提交总经理批准。
各单位内控自我评价报告、分析报告、审批单。
下发执行经批准的内控改善方案,并监督改善方案的实施情况。
内控改善方案,实施情况报告。
四
组织实施内控审计监察工作,形成审计监察意见,出具审计检查报告并上报批准,监督审计结论的执行情况。
参与研究、制定集团总体发展规划、年度计划、季度和月度计划、预算等,了解、掌握、监督经批准的各类规划、计划、预算执行情况。
按照管理权限和程序审批各项计划、预算、支出.
审批单
组织工程组、审计组、内控检查组依据各自管辖范围和专业分工分别收集各类财务、非财务报表、统计分析报告、运营情况报告、工程进展情况报告,查找异常指标,分析原因,汇总形成内控部内部报告;
审核内部报告,根据报告调整审计监察工作重点和工作计划,安排人员实施专项调查,形成专项调查报告。
上报审批专项调查报告。
跟踪专项调查报告结果落实情况,形成跟踪报告,审核跟踪报告并上报。
各单位部门提交的执行情况报告,包括财务分析、预算执行情况分析、资产盘点报告;
工程项目进度、质量、造价分析,商品房销售进度报告;
门店业绩分析、存货周转情况分析、商品价格分析、对外租赁报告;
对外担保客户分析、贷款情况分析报告、风控会议报告、法律诉讼资料;
工作联系单、专项调查报告、审批单。
组织实施工程建设审计计划。
组织工程组按审计计划要求参与项目可行性研究、立项审批、规划、初步设计和概算、扩大设计和预算、招投标(供应商确定)、合同审批、施工进度质量造价管理、结算、竣工验收与决算、外部审计机构选择与结果处理、工程保修、工程变更质量异议法律纠纷每个环节,审核实施情况并形成报告。
报告上报审批、审核跟踪报告.
项目立项审批意见、概预算审核意见、合同审核报告、结算审核意见、验收报告及意见、造价审核报告、异常情况(包括异常地质情况、异常施工方法、异常房地产销售价格、异常结算、异常合同等)审核意见、审批单、工作联系函.
组织实施财务审计计划。
组织财务审计组按照审计计划实施集团及各分子公司财务审计、资产清查、预算执行情况审计,根据上级要求和需要执行各项专项审计,编制审计底稿、形成审计意见、出具审计报告,并履行报批程序;
根据经批准的审计意见监督审计结果的实施,审批。
外出派遣单、审计底稿、工作联系函、审计报告初稿、审批单会签表、正式审计报告、审计结果实施情况监督检查报告。
组织实施内部控制检查计划。
组织财务审计组、内控组按照各自分工,分别实施集团行政、人事、财务、业务各项奖惩制度落实情况;
工程建设奖惩措施落实情况;
超市、门店管理各项制度落实情况,形成检查报告,上报批准后,监督检查结果实施。
外出派遣单、工作联系函、监督检查报告、处理决定执行情况检查报告。
按程序做好与相关部门的横向联系,协调、安排上级和有关部门的监督检查,及时对部门间争议提出界定要求。
工作联系函。
五
负责内控审计团队的建设,包括制定人员需求计划、人员内外部培训计划、日常业务考核方案等,并组织、跟踪计划实施情况。
培养和发现人才,根据审计监察工作总体规划、年度计划提出内控部岗位设置方案、人员需求、任职要求,并编写该岗位的岗位职责和任职资格,提交总经理批准后,交人力资源部门执行。
参与内控部应聘人员面试。
内控部岗位设置方案、人员需求、任职要求。
提出直接下级的聘用或解聘意见,报总经理批准。
决定直接下级以下的人员的聘用或解聘.按权限审批本部门员工聘用、解聘、离职、辞退、除名、开除,超出权限的签署意见后报相关领导审批.
审批单。
采用多种形式对下属人员进行培训,包括但不限于入职业务流程培训、每月定期内部培训、财务工程造价等外部行业主管部门组织的法定培训、以案例分析为主的专项培训等,可以采用外聘专家、内部讲解、内部分享、外出培训、自学加作业等培训方式,培训范围包括岗位职责、业务流程、内部控制、流程管理、财务、审计、工程造价和管理、卖场管理、营销管理等.制定内控部人员培训计划、培训费用计划,报总经理批准后实施。
直接组织或协调培训计划实施工作,实施培训,组织对培训内容分享、考核。
内控部人员培训计划、培训费用计划、审批单。
培训执行记录、考核结果记录。
组织制定内控部各岗位职责、考核指标、考核办法,报批准后实施.实施经批准的岗位职责、考核指标、考核办法。
岗位职责、考核指标、考核办法。
审批本部门外出单、请假单、支出单据,审核下级上报的月度、周工作计划总结。
外出单、请假单、报销单.
定期将自己的各项工作及下级部门工作以书面的形式向总经理述职.听取直接下级述职,对直接下级进行绩效考评,并进行考评沟通.根据管理权限提出人员奖惩、升迁、任免方案,报批准后执行.监督检查、批准直接下级的直接下级的绩效考评结果。
指导、监督、检查所属下级的各项工作,视情况填写过失单或奖励单,按程序办理。
述职报告、绩效考评结果、过失单、奖励单.
在必要的情况下向下级授权。
书面或口头授权。
开展内部民主管理活动,调动和发挥员工工作的积极性、主动性、创造性,向上级或有关部门提供合理化建议。
受理下级员工上报的合理化建议,并按程序处理。
关心本部门员工的思想、生活和待遇。
领导责任
1、按权限对本公司中长期发展目标、年度经营目标、经营计划、预算的顺利实施负监督检查责任。
2、按权限对本公司内部控制制度、流程建立、健全和有效实施负监督检查督导责任。
3、按权限对本公司审计监督、工程质量进度造价监督管理的有效性负监督检查督导责任。
4、对本部门人员的纪律、工作秩序、工作效果、整体精神面貌负责。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 内控 岗位职责 说明书 模板 范本