深圳众科神讯科技有限公司财务制度Word文件下载.doc
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现阶段公司出差有国内出差和省内出差,公司根据出差人员数量、出差地点选择交通工具。
因公长途出差人员出差前填制好出差申请审批手续后,可交由行政部统一订票,出差返回将车票交回行政部。
出差申请表交行政部统一存档。
A)城市间交通工具:
根据城市间的里程数决定。
具体见下表:
副总级/总监级以上
经理级
主管级
专员级
600公里以下(含)
汽车/火车硬座
600-1200公里
汽车/火车硬卧
1200公里以上(含)
飞机/火车硬软卧
火车硬卧/飞机(须申请
注:
如因时间紧迫或其它特殊原因需越级选取交通工具时,须经公司主管领导审批方可有效,如无审批,其产生的费用差额部分自行承担。
B)因公外出(市内)办事者,在公司未提供交通工具时,原则上应选择大众交通工具,如因时间紧迫或其它特殊原因需乘坐出租车时,须知会上级领导。
如无知会,产生的费用自行承担。
3.04膳食补助:
其标准按经理以下正餐15元/餐计算(早餐不予报销),经理级以上(含)按正餐20元/餐计算。
前往地有膳食接待的,不再另报膳食补助。
享有膳食补助的,当月工资中不再有中餐补贴,如有宴请客户,则取消当餐膳食补助。
宴请客户一次消费在200元以上的,应事先向公司领导请示及报销时说明情况。
3.05住宿费用:
其标准按经理级以下(含)为100元/天*城市系数、副总\总监级120元/天*城市系数、总经理级160元/天*城市系数计算(城市系数对照表见下)。
前往地有住宿接待的,出差人不再另报住宿费用。
同性别二人同行,应考虑合住一间房。
城市系数对照表:
类别
一类:
国内主要大城市
二类:
区域主要城市及省会城市
三类:
一般地级县市
城市
广州、北京、上海
佛山、东莞、济南、宁波、厦门、
泉州、武汉、合肥
嘉兴、荷泽、惠州、
中山等
系数
1.0
0.8
0.7
3.06工作人员趁出差机会,事先未经领导批准,而擅自绕道探亲、访友、游山玩水者,除绕道车船费扣除直线车船费,多开支部分由个人自理外,还应扣除绕道路段在途补助、住勤补助及旅店住宿费,同时作违反纪律论处,扣绕道时日的工资。
3.07因公携带行李,货物运费按正式发票予以报销,员工因工作调动、支持等所带大件个人物品,可按发票予以报销普通托运费,航空托物品由个人自行负责(行李随人除外)。
3.08员工出差期间原则上不得报支加班费;
节假日出差的,经部门批准人力资源行政部复核后,可酌情安排补休。
3.09出差时间规定:
出差途中除中途因生病或意外需请示上级主管批准延时外,不得借故延长差期、改变线路,否则除扣罚当日补助外,视情节严重另行处罚。
A)返回时间规定:
工作日早上12时前到达公司,则最迟下午须回公司正常出勤;
工作日下午抵达公司,则最迟第二天早上须回公司正常出勤(非工作日除外),未经直属主管批准未能正常出勤的视为旷工。
B)出差报销标准的时间规定:
a)出差当日12时以前出发按1天计算,出差当日12时以后出发按0.5天计算。
b)出差当日12时以前返回公司按0.5天计算,出差当日12时以后返回按1天计算。
3.10员工需在出差返回后五日内办理完报销手续,由出差本人填制购票凭据及发票报销。
如因故未能取得购票凭据的,由出差人出具替代凭据,并附带原始单据,经费用报销流程审批后方可报销.并向财务部核销借款。
如需延长时限报销,应提前通知财务部,无理由的延期还款一个月,财务部有权在其当月的工资及奖金中按同等金额扣除。
并不得再申请借款。
第四章物资采购费
5.01物资采购前要由用料申请人先填写采购计划请购单,经部门负责人及总经理签字同意后,方可前往采购。
5.02凡购进物料、工具用具,尤其是定制品,采购者应坚持先取样品,征得使用部门及领导同意后,方可进行采购或定制。
5.03物资采购返回单位,须经仓库及使用部门核实、验收签字。
5.04物资采购报销必须以发票为据,不准出现白条及收据报销。
5.05物资采购前,预借物资款,必须经总经理签字批准方可借款。
5.06物资采购报销须填写付款审批单,注明事由、时间及采购物品的联系方式,经采购人、验收人及领用人签字,并附带发票及入库单,方可报销付款。
物资采购金额1000元以上原则上以转帐支票、电汇、承兑支付。
尽量减少现金开支。
5.07凡不按上述规定采购者,财务部应一律拒绝支付,并上报给公司领导。
第五章其他费用的报销
6.01其他费用是指公司因工作需要而发生,并且上述条款不包括的费用。
6.02财务部负责对报销单据的审核,对不符合规定的票据有权不予报销。
6.03员工通讯费工资中已发放补贴,不再另外报销,且工作时间手机不得关机。
6.04借款人或报销人如有较大金额(3000元以上)的需以现金支付的借款或费用报销单,需提前一天通知财务部,以便财务部做好资金准备工作。
日常购买办公用品金额在300元以下的先由采购人员自行垫付,超过300元的可以填写借据,向财务部借款。
旧账未清应先核销旧账,否则不可以再借款。
6.05借款人借款需注明还款日期,并按时报账还款,如需延长时限,应提前通知财务部,无理由的延期还款,财务部有权在其当月的工资及奖金中按同等金额扣除。
借款办法及费用报销流程
一、借款流程
(一)借款人填写借据,借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途、还款日期及借款人本人签字。
其中借款金额大小写需相符,且借据表面不得涂抹。
(二)借款人将填好的借据交由借款人所属的部门负责人签字,部门负责人需问明借款缘由,确认用途妥当后方可签字审批。
(三)借款人将部门负责人签字后的借据交由总经理签字审批,总经理签字后视为财务部可以支付该款项。
(四)财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后,方可付款。
如有一项签批手续不全,出纳员有权拒付。
二、费用报销流程
(一)报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后,填制费用报销单。
费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。
其中报销金额大小写需相符,且费用报销单表面不得涂抹。
(二)填好的费用报销单需先交由报销人所属部门负责人审核,部门负责人应确认各项费用金额是否合理、情况是否属实,是否应该发生,方可签字。
(三)部门经理审核签字后,报销人将报销单交至财务部,由财务部负责人审核签字。
财务部审核应本着以下原则:
1、审核单据粘贴是否规范,字迹有无涂抹;
是否有白条和收据。
2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符。
3、审核各项费用发生是否切合实际,有无虚报、多报。
4、审核签批手续是否齐全。
若以上三条有一项不符合规定,财务部有权将该报销单退还报销人,要求其重新填写。
(四)报销人持着财务部复核后的费用报销单交由公司总经理签字审批,总经理签字后视为同意财务部付款。
总经理外出期间,可指定代理人审批,并发文通知。
(五)报销人可将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部,要求出纳员付款。
出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款,同时,报销人在领款凭证上签字。
如有一项手续不全,出纳员有权拒付。
第六章附则
7.01此制度未涉及事项,暂按总经理的意见核定报销,之后由财务部对该制度进行补充及完善。
7.02本制度自发布之日起正式生效。
制度生效后原相关书面及口头协议相应失效。
公司将保留根据实际情况对此制度的修改权。
7.03本制度解释权归公司财务部。
7.04。
本制度相关表单
(一)《出差申请表》
(二)《借款单》(财务统一单据)
(三)《费用报销单》(财务统一单据)
(四)《出差审批及报销标准一览表》
(五)《城市系数对照表》
附表一
出差申请表(模版)
姓名:
部门:
职位:
申请日期:
目的地:
交通工具:
□飞机□火车□汽车□公司自用车
差旅目的:
期间:
由年月日至年月日天数
随行人员:
预算
预支金额:
请支付:
□现金□电汇
申请人:
部门经理审核:
主管副总审批:
总经理核准:
财务支付:
签收:
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