商业银行经营学整理版文档格式.docx

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（一）商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融业企业

（二）功能：

（1）信用中介（名词解释）

信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通

（2）支付中介（名词解释）

支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移资金等业务活动

（3）金融服务

商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。

包括财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、理财、金融衍生品交易等。

（4）信用创造

商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。

调节经济：

商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门之间的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构。

（5）调节经济

（6）风险管理

八、简述商业银行在国民经济活动中的地位

（一）商业银行已成为整个国民经济活动的中枢

（二）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响

（三）商业银行已成为社会经济活动的信息中心

（四）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础

（五）商业银行已成为社会资本运动的中心

九、简述商业银行内部组织结构

（一）决策系统：

股东大会、董事会

（二）执行系统：

总经理（行长）、副总经理（副行长）及各业务职能部门

（三）监督系统：

监事会、董事会中的审计委员会、银行的稽查部门

（四）管理系统：

经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理

十、建立商业银行体系的基本原则有哪些？

为什么要确立这些原则

（一）基本原则

（1）有利于银行业竞争

（2）有利于保护银行体系的安全

（3）使银行保持适当的规模

十一、20世纪90年代以来国际银行业务为什么会发生大规模合并？

其意义何在

随着金融自由化、金融全球化的趋势的加强，各商业银行为了解决面临的其他金融机构的竞争与挑战并防范风险，不断扩大银行规模

十二、商业银行经营原则有哪些？

如何贯彻这些原则

（一）安全性目标

安全性目标及要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任

（1）合理安排资产规模和结构，注重资产质量

（2）提高自有资本在全部负债中的比重

（3）必须遵纪守法，合规经营

（二）流动性目标

（1）所谓流动性，是指资产的变现能力

（2）银行为IE了保持清偿力，维护银行信誉，必须保持足够的流动性

（3）资产流动性高低取决于该资产的变现速度和变现成本

（三）盈利性目标

盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者尽可能地追求利润最大化

实现赢利目标的途径

（1）尽量减少现金资产，扩大盈利性资产比重

（2）以尽可能低的成本，取得更多的资金

（3）减少贷款和投资损失

（4）加强内部经济核算，提高银行员工工作效率，节约管理费用开支

（5）严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失

（四）为了实现安全性、流动性和盈利性的协调和统一，商业银行必须从资产和负债两个方面加强管理

十三、为什么要对商业银行进行监督？

如何改善这种监管

（一）原因

（1）有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的特殊作用，促进经济健康发展

（2）有利于稳定金融体系和保护存款人

（3）可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止‘多米诺效应’

（二）改善银行内控机制

（1）明确改善银行内控机制的原则：

有效性原则、流动性原则、盈利性原则

（2）提出建立银行内控机制的基本要素：

a、建立专职的组织机构

b、确立岗位职责

c、严格业务程序

d、确定检查标准

e、加强内部稽查

十四、商业银行的形成

商业银行是以经营工商企业存贷款业务，并且是以商品生产交易为基础而发放短期贷款为主要业务的银行。

产生途径：

1、从旧式高利贷银行转变过来。

2、根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。

十五、商业银行体系及主要类型

（一）按资本所有权划分

国有控股的商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制银行

（二）按业务覆盖地域划分

区域性银行、全国性银行和国际性银行

（三）按能否从事证券业务和其他业务划分

德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行

（四）按组织形式划分

单元制银行、分行制银行、持股公司制银行

第二章商业银行资本

一、外源资本

由外源资本渠道形成的盈余称为资本盈余。

（溢价+捐款）

二、内源资本

留存盈余俗称内源资本，它们属于权益资本范畴。

三、银行股本

普通股+优先股

四、债务资本

这类资本被银行列作补充资本，用来防止银行兑现危机，保证银行存户的利益。

也称后期偿付债务/次级债务。

（包括资本票据+债务）

五、银行盈余

所有者权益/一级资本/核心资本+长期债务/二级资本/附属资本

六、储备金

为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金等

七、核心资本

包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。

八、附属资本

未公开储备、重估储备、普通贷款准备（长期次级债券在内的混合性债务工具）

九、银行资本充足性

是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。

1）资本数量的充足性：

银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；

2）资本结构的合理性：

同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需增资本的具体目的

十、风险加权资产

银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权数，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产

十一、合并与收购

合并多家企业变成一家企业

收购一家企业通过购买目标企业的股票掌握目标企业的控股权

十二、讨论银行资本的各种不同组成部分及其作用

（一）股本：

普通股，优先股

（二）盈余：

资本盈余、留存盈余

（三）债务资本：

资本票据、债券

（四）其他来源：

储备金

十三、为何《巴塞尔协议》有关资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义

1）重新界定了资本，将资本分为核心资本和附属资本。

2）将银行资产负债表内的资产分作五类。

3）历史性地将银行资产负债表外的资产纳入监督范围。

4）规定了总资本与风险资产比率不得低于8%

十四、讨论现行的风险加权资本的要求

加权平均+表达式：

表内风险资产=∑表内资产值x风险权数

十五、银行如何确定其资本金要求？

应考虑那些关键因素（了解）

分子对策：

尽量提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。

（一）内源资本策略：

减少股利分配。

（二）外源资本策略：

通过发行普通股、优先股等外源资本方法增加核心资本。

但核心资本已经占百分之五十以上的会采取增加发行债务等方式获取附属资本。

分母对策：

优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重。

具体例子：

压缩银行的资产规模、调整资产结

十六、股利政策如何影响银行资本需求

普通股和优先股等外源资本融资方式会稀释银行的股东权益与每股净利益，并且，普通股和优先股是成本最高的资本来源。

十七、如何看待银行间的并购行为

（一）追求银行发展

（二）追求协同效应

（三）管理层利益驱动

第三章

一、可用资金成本：

也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。

它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点

二、边际存款成本：

是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。

=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金

三、自动转账存款：

在电话转账时，存户可通过电话，将其存在有息储蓄户上的存款随时转到无息的活期存款支票账户。

四、大面额存单：

又称大额存单，是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。

大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款营利性的优点。

五、再贴现回购协议：

是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定的期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。

六、担保债券：

包括由第三方担保的债券和以发行者本身的财产作抵押的抵押担保债券

七、浮动利率债券：

在债券期限内，根据事先约定的时间间隔，按某种选定的市场利率进行利率调整的债券

八、付息金融债券：

在债券期限内每隔一定时间（半年或一年）支付一次利息的金融债券。

九、外国金融债券：

是指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券。

十、欧洲金融债券：

指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销的债券。

十一、简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。

（一）存款工具创新的原则

1.规范性原则

2.效益性原则

多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则

3.连续性原则

4.社会性原则

（二）代表性的存款创新工具

1.活期存款工具的创新：

可转让支付凭证账户、超级可转让支付凭证账户

2.定期存款创新工具：

可转让定期存单、货币市场存单、自动转账服务账户、协定账户

3.储蓄存款工具创新：

零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证、股金汇票账户、特种储蓄账户

十二、简述商业短期借款的渠道和管理重点

（一）同业借款/同业拆借：

指的是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性资金周转，它是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

（二）向中央银行借款：

包括再贷款和再贴现。

再贷款是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接借款；

再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。

（三）转贴现：

是指中央银行以外的投资人在二级市场上购进票据的行为。

（四）回购协议：

是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定的期限后按约定价格购回所买卖证券，以获得即