银行从业资格考试《公司信贷》精华资料_精品文档Word下载.doc
- 文档编号:13619837
- 上传时间:2022-10-12
- 格式:DOC
- 页数:87
- 大小:245.50KB
银行从业资格考试《公司信贷》精华资料_精品文档Word下载.doc
《银行从业资格考试《公司信贷》精华资料_精品文档Word下载.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《银行从业资格考试《公司信贷》精华资料_精品文档Word下载.doc(87页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
因此,对项目单位概况的分析应从这几个方面人手。
(2)投资的理由
主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估。
评价投资该项目能给地方、部门和企业带来的益处,从而判断项目发起单位提出的理由是否充分,包括能否更充分地利用资源、降低能源消耗、增加加工产品的附加价值,能否扩大生产规模、填补本地区的空白、提高产品的竞争力,能否增加出口满足市场需要或是可替代出口,能否扩大就业并利用社会协作条件、优惠政策和现有的基础设施等。
(3)投资环境评估
对拟建项目的环境评估主要包括以下几个方面:
工业建设的优惠政策和措施等条件,资源、市场、社会协作条件,可供利用的基础设施,建设用地条件,自然条件,劳动力来源,其他推动或吸引投资者提出建设意向的背景材料等。
理论上,以上的各项评价需先确定评价指标体系和评价标准,然后选择具体的评价方法,如等级尺度法、冷热图法、道氏评估法、抽样评价法、相似度法等。
从我国目前状况和具体项目出发,对投资环境的评估和选择,可选择对项目影响较大的若干因素,经过综合评分来判断优劣,进而为银行发放项目贷款进行决策支持。
二、市场需求预测分析
定义:
市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上,根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素,分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题,具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场,以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。
市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品(或所提供的服务)的市场现状,并预测其未来发展趋势。
这是项目还款能力的一个重要体现。
1、市场需求预测的主要相关因素
(1)产品特征和消费条件
(2)社会购买力与产品价格水平
2、市场需求预测的内容
市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上,对需求现状进行分析与评估。
对当前市场需求状况进行预测分析,包括估计总的市场潜在需求量(以下简称潜量)、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。
(1)估计潜在的市场需求总量
潜在的市场需求量是指在一定时期内,在一定行业营销水平和一定的市场环境下,一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。
(2)估计区域市场潜在需求量
除了要估计潜在的市场需求总量外,还要选择准备进入的最佳的市场区域。
因此,还要对特定区域市场的潜在区域市场需求量进行估计,以便于银行评价该项目的发展潜力。
(3)评估行业销售额和企业的市场占有率
银行不但要评估潜在的市场需求总量和潜在的区域市场需求总量,还要估计公司的实际销售额。
银行可以采取向市场调研公司购买有关调研报告的方式,得到对行业销售额和企业市场占有率的估计。
三、生产规模分析
项目的生产规模分析是指对拟建项目生产规模的大小所做的审查、评价和分析。
银行对项目的生产规模进行分析,可以了解项目是否实现了规模经济,进而了解该项目的经济效益状况,为项目的贷款决策提供依据。
1、项目规模的主要制约因素
(1)国民经济发展规划、战略布局和有关政策
(2)项目所处行业的技术经济特点
(3)生产技术和设备、设施状况
(4)资金和基本投入物
(5)其他生产建设条件
2、项目规模评估的内容
①当可行性研究报告中对生产规模提出了几种不同方案,并从中选择了最优方案时,银行评估人员应对提出的最优方案进行审查、计算和分析,考核其选择是否正确;
对于未提出最优方案的项目,应从几种不同的可行性方案中选出最优方案。
②当可行性研究报告中提出一个可行性方案时,银行评估人员应向企业了解是否有其他方案,并根据项目产品的市场需求调查和预测、投入物和生产条件的分析,再经过规模经济的分析,肯定原来的方案或提出更好的方案。
3、项目规模评估的方法
对项目拟建规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析,其主要方法有两类:
第一类是效益成本评比法。
主要是将各方案的经济效益或成本进行比较,选取经济效益最高或成本最低的方案。
这类评比的具体方法有:
盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。
第二类是多因素评比法。
主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较,从中选择大部分(或主要)因素比较好的方案。
此外,还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。
四、原辅料供给分析
原辅料供给分析是指项目在建成投产后生产经营过程中所需各种原材料、辅助材料及半成品等的供应数量、质量、价格、供应来源、运输距离及仓储设施等情况的分析。
每个项目所需的原辅料是多种多样的,在项目评估阶段,银行没有必要对项目所需的全部原辅料进行分析评估,而是应着重对几种主要的或关键的原辅料的供给条件进行分析评价。
原辅料供给分析主要包括下列内容:
(1)分析和评价原辅料的质量是否符合生产工艺的要求
(2)分析和评价原辅料的供应数量能否满足项目的要求
(3)分析和评价原辅料的价格、运费及其变动趋势对项目产品成本的影响
(4)分析和评价原辅料的存储设施条件
总之,银行分析评估原辅料的供应条件的目的是为了分析项目的主要投入物是否符合项目的要求、来源是否稳定可靠、价格是否经济合理,从而进一步分析评估项目的生产是否具有连续性和稳定性,为项目贷款提供决策依据。
五、技术及工艺流程分析
银行对项目进行技术及工艺流程分析就是分析比较项目的设计方案、生产工艺和设备造型等内容,分析和评估项目生产规定产品的技术方案是否是最佳技术方案,分析和评估项目的生产(服务)过程是否是在最经济的条件下得以实现。
1、产品技术方案分析
产品技术方案分析一方面要分析产品方案和市场需求状况,另一方面要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求。
分析产品的质量标准,应综合考虑市场需求、原料品种、工艺技术水平、经济效益等因素,并将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比。
2、工艺技术方案评估
工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心,工艺技术设计标准的好坏和高低,对整个项目的设立及执行有决定性影响。
对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可行性,并通过不同工艺方案的比较,分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。
银行在进行工艺技术方案的分析评估时,必须从以下几个方面来考虑:
(1)工艺技术的先进性和成熟性——试验阶段
(2)工艺技术的原材料适应性
(3)工艺技术方案是否能保证产品质量(两点)
(4)产业基础和生产技术水平的协调性——产业上下游、技术水平不能过高或过低
(5)工艺技术的经济合理性——维护或维修所需费用的高低
(6)技术来源的可靠性和经济性——技术保证,工艺技术本身所具有的营运成本(人员、能耗物耗、维护运转费等)
(7)工艺技术实施的可行性——工艺技术的实施条件具备
(8)工艺技术实施对生态环境的影响
总之,在进行工艺技术方案的分析时,要分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相符合。
对于我国来说,采用适用的先进技术,不仅包括工业发达国家正在应用的成熟技术,而且还应包括其正在兴起的新兴技术,在不同部门和地区合理搭配使用,以保证在充分合理有效地利用现有资源的条件下,促进国民经济的较快发展和实现最佳经济效益。
3、设备评估
对设备进行评估,就是要对投资项目设备的适应性和先进性进行评估,研究项目所需设备的型号、规格、数量和来源等是否满足项目的生产能力、技术装备水平及能耗和物耗指标的要求。
设备的选择要综合考虑技术上是否先进和经济上是否合理等,力求统筹兼顾。
设备的选择要根据实际情况区别对待。
设备的选择一般取决于生产工艺流程和生产规模的要求,以及对设备在技术、工艺等方面的要求。
设备选择评估的主要内容一般有以下几个方面:
(1)设备的生产能力和工艺要求
(2)选择的设备具有较高的经济性
(3)设备的配套性
(4)设备的使用寿命和可维护性
对设备使用寿命的评估主要考虑三个方面的因素:
①设备的物质寿命。
②设备的技术寿命。
③设备的经济寿命。
设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限,它是由设备的使用费决定的。
(5)设备的可靠性
总之,银行对项目的设备选择进行分析评估,就是要分析项目的设备选择是否符合项目的顺利发展,是否能给项目带来很好的收益。
4、工程设计方案的评估
银行对工程设计方案进行分析和评估,就是要分析工程设计方案是否经济合理,是否符合项目的总体发展。
对工程设计方案的分析评估可以从以下两个方面进行分析。
(1)总平面布置方案分析——整体角度
项目总平面布置方案是以项目总平面图表现的。
在技术评估时,应分析总图布置的合理性,主要应从以下几个方面分析:
是否满足生产工艺流程流畅;
是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求;
布置是否紧凑,能否适应场内外运输的要求;
是否符合卫生、安全要求;
能否节约用地,节约投资,经济合理。
总平面图的经济合理性是通过一系列的技术经济指标反映出来的,如土地利用系数、建筑系数、绿化系数、占地面积分析以及土石方量等。
(2)主要工程设计方案分析——具体实施角度
主要工程设计方案是指土建工程设计方案。
土建工程包括:
地基工程、一般土建工程、工业管道工程、电气及照明工程、给排水工程、采暖工程及通风工程等。
土建工程的内容是非常广泛的,在项目的投资费用中所占的比例较大,在评估时应认真分析其主要工程内容,并估算其主要工程量。
①建筑工程方案分析——建筑面积、高度、结构
建筑物的平面布置和楼层高度要适应工艺和设备的需要,正确选择厂房建筑的层数和层高,按工艺要求合理布置设备,按车间设备的平面布置安排柱网和工作空间。
②施工组织设计分析。
主要包括:
施工方案分析、施工进度分析、施工顺序分析、建设材料供应计划分析。
总之,技术评估是一项非常复杂、专业性强的工作。
要做好项目技术上的分析和评估,必须做到:
·
配备一定数量的具有一定专业水平的技术专家或技术人员。
评估人员必须深入实际,调查研究项目的技术与设计方案,听取企业、主管部门以及负责可行性研究技术人员的有关意见,避免主观臆断
认真核实各项技术方案指标,包括技术指标、投资指标和经营费用指标,看其内容是否合理,计算范围是否统一,各项数据是否正确,可供选择的方案是否具有可比性等。
搞好方案的定量分析,进行备选方案的综合技术评估,这是最关键的评估环节。
对大型项目,特别是现代化的联合企业,应通盘考虑由于该项目的兴建所带来的一系列新的技术问题、经济问题、社会问题,从宏观上搞好多层次的技术评估,帮助企业从发展国民经济角度考虑技术问题。
六、项目环境条件分析
银行对项目环境条件进行分析就是要对拟建项目的人力、物力、财力等资源,以及相关协作配套项目和环境保护工作等方面进行审查分析,并且在此基础上对厂址选择、总体方案、项目工程进度安排的合理性及是否符合国家有关
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 公司信贷 银行 从业 资格考试 公司 信贷 精华 资料 精品 文档