营业部资本性支出管理办法Word下载.doc
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包括交换机、路由器、语音卡、硬件防火墙、其他网络及通讯设备。
第五条服务器及配件。
包括服务器整机、服务器硬盘、千兆网卡、阵列卡、磁盘柜、其他配件。
第六条供电设备。
包括UPS主机、UPS电池、UPS电池柜、发电机、其他供电设备。
第七条电子及办公设备。
包括打印机、传真机、复印机、投影仪、扫描仪、电视机(含大显)、空调、其他电子及办公设备、大屏、身份证阅读器、数码相机。
第八条工程支出。
包括网络综合布线工程、装修改造工程、防雷系统工程、第九条广播和视频系统工程、监控系统工程、消防系统工程、其他工程。
第十条软件。
包括行情及交易软件、办公软件、应用软件接口。
第十一条搬迁投入。
包括营业部搬迁、其他搬迁项目。
第十二条筹建投入。
包括营业部筹建、其他筹建项目。
第三章资本性支出预算的编制
第十三条公司对固定资产购置、工程支出等资本性支出实行全面预算管理。
第十四条根据公司发展战略布局,营销交易管理总部统一制定营业部筹建及迁址规划项目。
第十五条为公司的发展创造良好经营环境、改善公司服务形象,营销交易
管理总部统一规划营业部的整体改造及标准化建设项目。
第十六条为拓展营销、理财业务,打造专业化、信息化营销团队,提升营
销团队的竞争力,营销交易管理总部统一规划营业部营销驻点活动、营业部VIP客户设备投入。
第十七条营业部根据自身发展需求,本着合理、高效的原则,每年年初按
照公司统一格式及项目类别,预算本营业部本年度需要添置、更新设备的数量和金额以及为改善经营环境所需投入工程项目和金额,编制资本性支出预算,并上报营销交易管理总部综合管理部。
第四章资本性支出预算的审核
第十八条营销交易管理总部负责统计汇总营业部年度上报的资本性支出预算,并协同技术信息部进行初审。
第十九条技术信息部负责审核项目:
计算机(无盘站整机、有盘站整机、无盘站主机、有盘站主机、普通显示器、液晶显示器、无盘站瘦机);
网络及通讯设备;
服务器及配件;
供电设备;
电子及办公设备(大屏);
工程支出(网络综合布线工程、防雷系统工程、广播和视频系统工程);
软件。
第二十条营销交易管理总部负责审核项目:
计算机(笔记本电脑);
网络及通讯设备(其他网络及通讯设备);
电子及办公设备(打印机、传真机、复印机、投影仪、扫描仪、电视机、空调、其他电子及办公设备、身份证阅读器、数码相机);
工程支出(装修改造工程、其他工程);
搬迁投入;
筹建投入。
第二十一条营业部上报的资本性支出预算经营销交易管理总部、技术信息部初审后,报公司财务部,最终经公司相关部门审定后下发。
第五章资本性支出的执行
第二十二条营业部按照公司最终审定的预算有计划、有步骤地执行。
第二十三条营业部的设备支出符合公司集中采购管理制度规定的,公司将统一选型,集中采购,以求在质量和价格上得到保证。
不符合集中采购的设备标准的,将按照市场价格采取限价方式管理。
第二十四条营业部的工程支出需按公司工程招标管理制度规定执行。
不符合招标标准的工程,需按实际内容上报,由营销交易管理总部审批。
第二十五条营销交易管理总部统一预算的设备和工程,根据营业部业务发展的实际情况,统一调配和实施。
第六章资本性支出的审批流程
第二十六条营业部资本性支出申请流程:
营业部经办人将资本性支出申请和营业部全口径资本性支出预算报批情况统计表,一并上报营业部财务经理审核,经营业部财务经理界定预算内或预算外后,涉及加盖营业部公章业务的,还需报营业部风控专员审核,再报营业部总经理审批。
营业部内部流程履行完后,需上报营销交易管理总部综合管理部初审,经公司相关部门会签意见后,由营销交易管理总部总经理审批,最后报公司财务总监审批。
如属于预算外项目,还需报至公司总裁最终审批。
第二十七条审批流程结束后,营业部需将资本性支出审批的批文抄送给营销交易管理总部综合管理部后再公文入库。
第二十八条对于执行完审批流程后的工程项目,营业部还要将最后工程决算书和验收报告一并传真至营销交易管理总部综合管理部备案。
第七章资本性支出的日常管理
第二十九条营业部机器设备到货后,要按既定的品牌、型号、配置进行验收。
第三十条营业部验收后将验收清单由验收人及营业部总经理签字确认,传真至设备供应商,以备结算时使用。
第三十一条属于公司集中采购的设备,由营销交易管理总部按公司指定的品牌、供应商统一供货、统一结算,并将结算凭证邮寄到各营业部入账。
第三十二条属于营业部自购的机器设备,应由两人以上共同办理并在结算凭证上共同签字。
第三十三条营业部财务部门根据购货发票和验收单办理报销和入帐手续。
营业部填写公司的《固定资产验收单》时,保证经办人和验收人不是营业部同一部门。
第三十四条机器设备的实物管理,实行“谁用谁管”的原则,营业部办公室要制定具体使用管理细则及罚则,将使用管理责任落实到使用部门及使用人。
第三十五条营业部办公室要指定专人对实物进行监管,统一建立固定资产卡片;
财务部门对固定资产进行分类登记,编码管理,实时反映固定资产的购置、
保管、使用、报废等情况,保证账实相符。
第三十六条固定资产的调拨。
1.对于营业部固定资产净值不为零且闲置不用的设备,营业部可通过营销交易管理总部、公司技术信息部进行营业部之间的需求沟通。
2.经沟通后,如有需求,可由调入方填写设备调拨单,并需要调出方签字确认后,发传真至营销交易管理总部综合管理部,由综合管理部交给公司财务部统一调账。
第三十七条固定资产的报废及处置。
1.申请流程:
应由营业部行政经理起草公文,涉及计算机、机房等设备方面的,由营业部电脑经理会签意见,财务经理、风控专员认真审核并明确意见后,由总经理呈报至总部综合管理部;
涉及其它方面的,由营业部行政经理发起,财
务经理、风控专员认真审核并明确意见后,由总经理呈报至总部综合管理部。
2.固定资产报废时,需按照公司财务部要求履行相关报废手续。
3.营业部对于已申请报废的固定资产进行处置后,其处置收入,要按照财务要求入账。
第三十八条其它未尽事宜,参见公司下发的《固定资产管理办法》执行。
第八章附则
第三十九条本办法由营销交易管理总部负责解释和修订。
第四十条本办法自下发之日起实施。
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