证券发行与承销模拟8有答案Word文件下载.docx

证券发行与承销模拟8有答案Word文件下载.docx

《证券发行与承销模拟8有答案Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券发行与承销模拟8有答案Word文件下载.docx（38页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

4.保荐代表人数量少于人的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

B.2

C.3

D.4

B

5.依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督和管理。

A.中国人民银行

B.中国银监会

C.中国证监会

D.财政部

6.公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任期期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

7.股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。

股东大会的职权可以概括为。

A.决定权和审批权

B.决定权和经营权

C.经营权和审批权

D.经营权和执行权

8.下列事项须由股东大会以特别决议通过的是。

A.公司财务报告

B.公司年度报告

C.监事会和董事会的任免及其报酬和支付方法

D.公司章程的修改

D

9.根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为。

A.国家股

B.国有股

C.国家法人股

D.国有法人股

10.根据公司法律制度的规定，下列有关公司变更登记的表述中，正确的是。

A.公司的董事、监事、经理发生变动的，应当到原公司登记机关办理变更登记

B.公司减少注册资本，应当自减少注册资本决议或者决定作出之日起60日后申请变更登记

C.公司变更名称的，应当在作出变更决议或者决定之日起60日内申请变更登记

D.公司分立的，应当自分立决议或者决定作出之日起90日后申请变更登记

11.净资本基本计算公式为。

A.净资本=净资产-金融产品投资的风险+应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整±

中国证监会认定或核准的其他调整项目

B.净资本=净资产+金融产品投资的风险-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整±

C.净资本=净资产-金融产品投资的风险-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险调整±

D.净资本=净资产-金融产品投资的风险-应收项目的风险调整-其他流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整+或有负债的风险调整±

12.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币。

A.2000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.2亿元

13.《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为人。

A.3～10

B.5～15

C.5～19

D.5～20

14.下列可以担任上市公司独立董事的人员是。

A.董事长妻子

B.持有上市公司已发行股份的3%的股东

C.相关专家

D.持有上市公司已发行股份的15%的股东单位

15.境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常。

A.要求对公司的所有资产和负债进行评估

B.对所有者权益进行评估

C.仅对公司的无形资产进行评估

D.仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估

16.某公司经批准平价发行优先股股票，筹资费率和股息年率分别为5%和9%，则优先股成本为。

A.5.26%

B.9.47%

C.5.71%

D.5.49%

[解答]

K=9%（1-5%）

17.从资本成本的计算与应用价值看，资金成本属于。

A.实际成本

B.计划成本

C.沉没成本

D.机会成本

18.某公司的负债价值为2000万元，债务资金成本率KD为10%，权益价值为1亿元，同一等级中无负债公司的权益成本为15%，则该公司的权益成本KS为。

A.16%

B.16.5%

C.17%

D.18%

KS=15%+（15%-10%）×

（0.2/1）

19.下列属于可转换证券筹资特点是。

A.可转换证券通过出售看跌期权可降低筹资成本

B.可转化证券有利于资本结构调整

C.大部分的可转换都是有抵押的债券

D.利用可转换债券筹资的成本要低于普通股

20.最容易产生对企业的控制权问题的融资方式是。

A.股权融资

B.债务融资

C.内部融资

D.向金融机构借款

21.在间隔专项复核报告出具日至少后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。

A.3个月

B.6个月

C.9个月

D.1个完整的会计年度

22.中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的个工作日内未提出异议的，视为承销商备案材料得到认可。

A.15

B.10

C.7

D.30

23.如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具的审计报告。

A.保留意见

B.否定意见

C.无保留意见

D.拒绝表示意见

24.发行人不得有在最近个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过债券。

A.6

B.12

C.18

D.36

25.可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。

A.中国证监会派出机构

B.保荐人

C.国家发展改革委员会

D.中国证券业协会

26.首次公开发行股票数量在以上的，发行人及其主要承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。

A.1亿股

B.2亿股

C.3亿股

D.4亿股

27.超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额的股份。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

28.沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为股。

A.1000

C.100

D.1

29.通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第日，对未中签部分的申购款予以解冻。

A.T+1

B.T+2

C.T

D.T+3

30.深交所规定申购单位为股，每一证券账户申购数量不少于股。

A.100；

100

B.100；

500

C.500；

1000

D.500；

31.发行人应披露拥有的特许经营权的情况，除了以下以外，其他都包括。

A.特许经营权的取得

B.特许经营权的期限

C.对发行人持续生产经营的影响

D.主要经营模式

32.发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产，其被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人响应项目的，应披露被收购企业收购前一年利润表。

B.20%

D.40%

33.发行人董事、监事、高级管理人员在近年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。

34.发行人编制合并财务报表的，应。

A.披露合并财务报表

B.同时披露合并财务报表和母公司财务报表

C.子公司财务报表

D.母公司财务报表

35.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作。

A.稳定性分析

B.波动性分析

C.持续性分析

D.敏感性分析

36.内核小组一般可由一定数量的专业人士构成，以下列出的数量不正确的是。

A.8

C.15

D.20

37.股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的以上通过。

A.1/3

B.2/3

C.3/5

D.4/5

38.控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

A.70%

B.60%

C.50%

39.向不特定对象公开募集股份，发行价格应。

A.不低于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

B.不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

C.不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

D.不高于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价

40.上市公司配股的信息披露中，假设15号为股权登记日，那么号发布配股提示性公告。

A.12

B.13

C.14

D.18

41.上市公司应当在可转换公司债券期满后内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。

A.1个工作日

B.3个工作日

C.10个工作日

D.5个工作日

42.公司发行可转换公司债券，应当提供担保，但的公司除外。

A.最近1期末经审计的净资产不低于人民币5万元

B.最近1期末经审计的净资产不低于人民币15万元

C.最近1期末经审计的总资产不低于人民币5万元

D.最近1期末经审计的总资产不低于人民币15万元

43.公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于。

A.担保金额

B.最近1期末经审计的净资产

C.最近1期末经审计的总资产

D.债券总值

44.发行金融债券的承销人应该是金融机构，并且注册资本不低于亿元人民币。

45.资产支持证券就是由发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。

A.特定目的信托收购机构

B.贷款服务机构

C.发起机构

D.资金保管机构

46.发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前个工作日报备案。

A.3；

中国人民银行

B.5；

C.7；

财政部

D.10；