财会岗位职责范围与工作标准Word格式文档下载.docx
- 文档编号:13479655
- 上传时间:2022-10-11
- 格式:DOCX
- 页数:13
- 大小:25.11KB
财会岗位职责范围与工作标准Word格式文档下载.docx
《财会岗位职责范围与工作标准Word格式文档下载.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财会岗位职责范围与工作标准Word格式文档下载.docx(13页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
4、负责编制和执行公司的财务预算,资金筹集和资金的安全,有效使用资金;
5、进行财务预测、控制、分析、检查和考核,督促各部门降低消耗、节约费用,提高经济效益;
6、负责制定公司内部会计核算办法和财务会计制度,并确保贯彻执行;
7、参加公司生产经营会议,参与经营决策;
8、负责向公司领导报告财务状况和经营成果,审查对外提供的会计报表、财务报告和其他会计资料;
9、负责对会计人员进行培训、考核,参与研究财会人员的聘任和调配,支持财会人员依法行使职权;
10、办理公司领导交办的其他工作。
(二)工作标准
1、对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结,严格遵守财经纪律和公司的各项规章制度,确保做好各项财务会计工作;
2、根据公司的经营目标和整体经营规划,协助公司领导组织有关岗位编制本公司的财务收支、成本、利润预算,报公司领导批准后,并协助组织分解落实,定期进行检查,认真总结分析,实事求是进行业绩评价,针对存在的问题,提出建议和措施。
3、围绕公司的工作重点制定财务部年度工作计划,年终要总结经验,提出措施,改进工作;
4、要随时检查各项制度的执行情况,发现问题要及时纠正和制止,并不断修订和完善各项财会制度,以达到公司财务管理的有效性和会计核算的正确性;
5、掌握公司生产经营的全过程,充分运用会计资料分析经营效果,提供可靠信息,预测经营前景,审查或参与拟定重大经济合同、协议和其他经济文件;
6、定期编制财务收支计划,按月、季、年编制资金计划,要合理使用资金,灵活调度资金,确保生产经营和基建技改资金的需要;
7、按月、季、年分析利润、成本、资金的完成情况及资金的使用情况,搞好财务分析,及时发现企业管理中的薄弱环节,提出改善经营管理的建议和措施;
8、确保会计核算的准确、及时与完整,不断提高公司的财务管理水平;
9、定期或不定期地向公司领导报告各项财务收支和盈亏情况,认真审查填报的会计报表及其会计资料,保证真实可靠,督促有关人员按时向有关部门报送会计报表;
10、每年要组织公司相关部门共同进行财产清查,每月要不定期地对出纳员的库存现金和银行存款及有价证券进行监盘,并随时抽查会计资料,确保公司财产的安全、完整;
11、正确处理企业内部与外部的各种财务关系,为企业和会计人员营造良好的财务环境;
12、定期组织对财会人员的培训、考核活动,不断提高财会人员的理论和业务技术水平,最大限度的调动财会人员的工作积极性,对不能胜任会计工作的人员,要培养提高或另行安排适当的工作;
13、办理会计人员工作变动的会计交接手续,保证会计记录的连续性和会计资料的完整性;
14、搞好协作,圆满完成领导交办的其他工作。
二、财务部副主任及综合分析岗位
1、协助主任工作,财会工作上直接对主任负责;
2、负责组织、指导公司日常财务核算和成本核算工作,实行会计监督;
3、协助主任制定财务部年度工作计划;
4、协助主任制定公司内部会计核算办法和财务会计制度,并确保贯彻执行;
5、负责编制公司的全面经济预算工作;
6、负责每月的利税预测和经济运行分析工作;
7、负责编制会计报表和年度财务报告工作;
8、负责归集公司的主要财务指标台账,为公司领导和有关部门提供所需的财务数据和其他会计资料;
9、负责会计电算化系统的日常管理工作;
10、负责公司的财会档案管理、会计事务管理工作;
11、负责管理费用、财务费用科目和南纺车间效益考核指标的日常核算工作,;
12、办理领导交办的其他工作。
1、协助主任制定财务部年度工作计划,对本部门的财务会计工作进行研究、布置、检查和总结;
2、制定和完善公司的会计核算办法和财会制度,所制定的各项会计制度既要符合财经法规,又要切合公司实际,并保证各项会计核算制度的贯彻执行;
3、根据公司的方针目标和经济运行的实际情况,按年、季、月组织有关岗位编制财务预测,为确保公司经营目标的实现,以及领导的决策提供可靠的财务信息资料;
4、按月、季、年进行利润、成本及综合经济活动分析,分析报告要做到真实、客观地反映企业的经营状况和财务状况,对发现的问题,要提出改善经营管理的建议或措施;
5、按照公司的各项规章,严格审核各部门报销的管理类原始凭证,对不完善的原始凭证应退回要求完善,对不合法、不正确的原始凭证一律不予受理;
6、督促、指导本部门的日常财务核算和成本核算工作,确保各岗位人员圆满完成工作职责;
7、严格审核月度、年度财务报告,确保公司出具的财务报告不出现质量问题;
8、按照《企业会计准则》,正确填制录入“管理费用”、“财务费用”科目的记账凭证,做到科目使用准确,摘要简明扼要,录入及时,金额准确无误;
9、对车间的效益考核指标,要严格按照公司的考核办法,及时准确地结算;
10、及时正确的登记公司主要财务指标台账,做到随时为公司领导和指标使用部门提供财务指标和会计数据;
11、做好电算化系统的日常管理工作,保障计算机系统的正常运行,一旦系统发生故障,应及时组织有关人员尽快恢复正常运行,将损失降低到最低程度;
12、积极协助主任有效地协调财务部内外涉及财务管理与会计核算的各种事项,确保财务与会计工作的顺利进行;
13、积极协助主任定期组织公司的财产清查盘点,及时处理和解决清查盘点中发现的问题,确保公司财税的安全、完整和账账相符、账实相符、账卡相符;
14、督促本部门会计档案管理人员及时完成会计档案资料的整理及移交档案部门归档管理工作;
15、组织公司会计人员学习专业技能和有关准则、制度,考核和检查会计人员的工作情况,并进行相关业务指导;
16、搞好协作,圆满完成领导交办的其他工作。
三、财务部副主任、稽核及办税岗位
1、负责国家相关政策的运作与落实;
2、负责各种原始凭证的复核;
3、负责各种记账凭证的稽核;
4、负责各类会计账簿的稽核;
5、负责会计报表的稽核;
6、负责对取得的各种银行结算票据的稽核;
7、负责“银行存款余额调节表”的稽核;
8、负责“应交税费”科目及账户的管理与核算;
9、负责增值税专用发票和普通发票的购买、登记、认证与核销;
10、负责涉税报表的填制和申报,以及各项税务资料的保管、整理工作;
11、负责办理税务登记、变更、年检等相关事宜,代办个人所得税申报和缴纳工作;
12、负责组织本部门财务预算管理工作;
13、办理领导交办的其他工作。
1、积极搜集与解读各级政府的相关政策,并与之衔接,同时,指导本部门相关岗位做好政策对接事宜,协助公司其他部门各项政策的落实;
2、根据财务会计制度和公司的有关规定,逐笔复核原始凭证各要素填列否完整正确,所反映的经济业务是否合规合法;
报销凭证的审批手续是否完备,重大开支项目有无本公司领导或其授权人批准,对不完整,要求经办人员及时纠正,对不合法、不合规的财务收支要拒绝报销,并向领导报告;
3、严格稽核每一张记账凭证所附原始凭证是否齐全,内容是否与经济业务相符,金额是否正确;
填制会计分录是否符合《企业会计准则》,填制凭证手续有关人员是否都已签名或盖章,使每张会计凭证都做到:
摘要、分录合理、恰当,金额准确、无误,对不准确、不完整的会计凭证,要及时退还凭证经办及制作人员更正后再进行稽核;
4、收取的各类票据,要严格鉴别或及时到银行查询,防止收到内容不完备、不清晰的票据,以及空头支票、远期支票、过期支票等虚假票据;
5、认真检查各项原始凭证的处理工作,确保各类输入计算机的数据信息符合电算化系统的要求;
6、对各种账簿进行严格审核,以确保输出数据的正确性;
7、严格审核会计报表的编制是否符合会计制度的编报要求,各种会计报表之间的勾稽关系是否平衡,有无缺少报表;
8、高标准、严要求地把好会计核算质量关,确保会计资料的真实性、正确性和完整性,确保实现会计核算账账相符、账表相符,不断提高公司的会计核算水平和工作质量;
9、对出纳每月编制的“银行存款余额调节表”中的未达账项,要逐笔核实已办理的原始收付依据,以确保“银行存款余额调节表”的真实性;
10、认真审核增值税销项税和进项税发票,对不符合规定的及时更换,并在每月底前完成进项税发票抵扣联的汇总和认证,在次月的1号完成销项发票的抄税,同时将发票原件装订成册,确保账、表、证三相符;
11、依照税法规定,正确核算企业销项税及进项税额,按期计算应负担的各种销售税金及附加,每月于申报纳税期间完成纳税申报表和上交应弥补款项表的填制工作,并确保账表相符;
12、正确计算房产税、土地使用税、车船使用税、营业税和所得税,以及资产、各类账册的印花税;
13、设立有关台账资料,明细反映各年度各项税金的应交、已交、欠交情况,按时提供税务部门所需的各种资料;
14、及时领、购和妥善保管各类发票,及时填制完成“发票领、用、存月报表”,保证发票的正确使用和安全、完整;
15、根据出口产品收汇、报关、核销资料,正确及时的确认收入,开据出口产品销售发票;
16、及时向有关部门传达宣贯国家的税收政策、法规,并指导监督检查各部门发票使用人员按规定用途使用和上报;
17、根据公司的要求,认真组织本部门各岗位在规定的时间内完成本部门各相关费用指标的预测,并做好监管执行,确保预测的可执行度;
18、对本部门年度预算指标应根据相关岗位职责进行科学合理的分解;
19、搞好协作,全面完成领导交办的其他其他工作。
四、出纳岗位
1、负责办理现金及银行存款收付业务;
2、负责“库存现金”、“银行存款”等科目及账户;
3、执行公司货币资金收支预算,协调公司与金融部门的业务;
4、负责审核“库存现金”、“银行存款”凭证的填制与录入;
5、负责库存现金的存取与保管;
6、负责保管公司收付款印鉴、有价证券、银行汇票和空白银行支票,以及经批准代保管的贵重物品;
7、负责登记有价证券台账;
8、负责编制货币资金收支分类月报表;
9、协助部门领导搞好货币资金分析;
10、负责织造车间效益考核指标的计算;
11、负责“库存资金”、“银行存款”凭证的整理;
12、负责银行手续费的预测;
1、严格按照有关现金管理及银行结算制度的规定办理现金及银行收付款业务,对不完整、不真实、违反法规、制度的支付业务,一律拒绝办理,对重大现金开支项目,严格执行授权人审批制度;
2、对各类货币资金收付业务,都要做到收有凭、付有据,并且必须对稽核岗位审核并签章的收付款凭证进行复核后再行办理,要准确无误地填写各类银行对外收付票据,确保万无一失;
3、严格遵守银行核定的库存现金限额,超库存部分要于当日送存银行,不得坐支现金,不得以“白条”抵充库存现金,不得任意挪用现金,不准私人借支公款,不保管账
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 财会 岗位职责 范围 工作 标准