SAP系统岗位操作手册—FIGL_财务部总帐会计岗位手册(人工成本).docx
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ERP系统建设项目
财务会计人员岗位操作手册
SAP系统岗位操作手册
财务部人工成本核算会计岗位
一、岗位定义及适用范围
适用范围:
工资、福利费等人工成本的核算人员。
二、主要职责
职责一、编制人工成本预算;
职责二、分配人工成本进当月成本、费用;
职责三、计提住房公积金、工会经费、职工教育经费及各项保险费;职责四、工资、奖金发放;
职责五、上交各项保险及福利费;职责六、支付福利费;
职责七、编制人工成本表;职责八、进行人工成本分析。
职责九、设置人工成本台帐,收集各二级单位人工成本统计基础资料。
三、SAP系统操作指南
1、具体操作见“SAP系统用户手册总帐模块——处理普通日记帐、凭证修
改、显示凭证、显示行项目、修改行项目、显示科目”。
2、相关操作的事务代码及对应职责见下表
事物代码
事务代码描述
对应职责
F-02
输入总帐科目记帐
职责二、三
F-07
对外支付
职责四、五
FB02
更改凭证
职责二、三、四、五、六
FB03
显示凭证
职责二、三、四、五、六
FB04
凭证改变
职责二、三、四、五、六
FBL1N
账户-显示更改行项目
职责七、八
FBL3N
总帐科目行项目显示
职责七、八
FS10N
总帐科目余额显示
职责七、八
ZFBL3N
总帐科目行项目显示
职责七、八
ZFFYP002
会计凭证
职责二、三、四、五、六
ZFRYP011
会计明细帐
职责二、三、四、五、六
岗位名称:
FI_财务部人工成本核算会计
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四、SAP系统操作的权限
1、在SAP系统内功能权限见上表的事务代码。
2、在SAP系统内的数据权限受限于系统设置的组织值。
3、系统内的角色代码:
YPFI06001
五、需要定期完成的操作任务
人工成本的内容:
1、工资以及按照国家有关法律、法规和公司有关规定支付给职工的住房补贴、特殊工种补贴、误餐补贴等;
2、按照国家有关法律、法规和公司有关规定为职工的支付养老保险费、补充养老保险费、失业保险费、医疗保险费、工伤生育保险、住房公积金、住房补贴等;
3、按照企业会计制度规定提列的福利费、工会经费;
4、职工教育经费、劳动保护费、独生子女费等;
5、劳务用工费用。
人工成本管理内容:
1、编制人工成本预算,制定工资、福利、保险以及其他人工成本政策;
2、根据人力资源部门提供的工资表、奖金表、劳务费用表分配进入当月的管理费用、生产成本。
帐务处理如下:
SAP交易代码:
FB50/F-02
会计分录:
借:
基本生产
制造费用辅助生产管理费用营业费用
贷:
应付工资
银行存款(劳务费用)
凭证抬头文本:
将本月应发的工资进行分配
记帐码帐户业务范围成本中心4041050100002000或30008243000000至8246199999
4055020100002000或30008243000000至8246199999
4041010200002000或30008243000000至8246199999
4041020200002000或30008243000000至8246199999
4055010100002000或30008243000000至8246199999
5021510100002000或30008243000000至8246199999
50 1002010000(根据具体银行进行处理,同时要求输入原因代码)
3、根据工资总额计提职工福利费,并分配进入当月的成本、费用。
帐务处理如下:
SAP交易代码:
FB50/F-02
会计分录:
借:
基本生产
制造费用辅助生产管理费用营业费用
贷:
应付福利费
凭证抬头文本:
按规定提取并分配本月福利费
记帐码帐户业务范围成本中心4041050200002000或30008243000000至8246199999
4055020200002000或30008243000000至8246199999
4041010300002000或30008243000000至8246199999
4041020300002000或30008243000000至8246199999
4055010200002000或30008243000000至8246199999
5021530101002000或30008243000000至8246199999
50 1002010000(根据具体银行进行处理,同时要求输入原因代码)
4、 按照人力资源部门提供的计算表计提各项保险费
SAP交易代码:
FK01创建供应商主数据(住房公积金、补充医疗保险)F-02一般过帐
会计分录:
借:
基本生产
制造费用辅助生产管理费用营业费用
贷:
其它应付款—住房公积金
其它应付款—补充医疗保险
凭证抬头文本:
将本月应发的工资进行分配
记帐码帐户业务范围成本中心4041050100002000或30008243000000至8246199999
4041010200002000或30008243000000至8246199999
4041020200002000或30008243000000至8246199999
4055020100002000或30008243000000至8246199999
4055010100002000或30008243000000至8246199999
34其他应付款—住房公积金
34其他应付款—补充医疗保险
5、支付福利费、住房公积金及各种保险费
审核原始单据,核对无误后进行会计处理。
帐务处理如下借:
应付福利费—医药费支出等
其他应付款—住房公积金
贷:
银行存款(或其他应付款—扬子有限公司结算户)
SAP交易代码:
F-02
凭证抬头文本:
将基本医疗保险等付给有限公司
上交住房公积金等
记帐码帐户业务范围成本中心
2121530202012000或30008243000000至8246199999
2121530202022000或30008243000000至8246199999
50 1002010000(根据具体银行进行处理,同时要求输入原因代码)注:
应付福利费—其他减少必须在文本中输入相应内容。
6、据工资总额计提工会经费及教育经费
SAP交易代码:
FK01创建供应商主数据(工会经费、职工教育经费)F-02一般过帐
凭证抬头文本:
计提工会经费(职工教育经费)借:
管理费用—工会经费
管理费用—职工教育经费贷:
其它应付款—工会经费
其它应付款—职工教育经费
记帐码帐户业务范围成本中心
40 5502240000 2000或3000 8243000000至
8246199999
405502250002000或30008243000000至8246199999
31供应商代码(工会经费)
31供应商代码(职工教育经费)
7、工资、奖金的发放
SAP交易代码:
F-02一般过帐
凭证抬头文本:
发放本月工资、奖金等借:
应付工资
贷:
银行存款
记帐码帐户业务范围成本中心
40 2151010000 2000或3000 8243000000至
8246199999
40 2151020100 2000或3000 8243000000至
8246199999
40 2151020200 2000或3000 8243000000至
8246199999
50 1002010000(根据具体银行进行处理,同时要求输入原因代
码)
六、SAP系统操作的注意事项
1、由于在系统内作任何操作都会在系统内留下记录,所以大家对于自己的密码一定要保密,避免不必要的麻烦。
2、准确选择输入相关的组织值数据,如成本中心、原因代码。
七、SAP系统操作中常见的问题及解决方法
七、附录
流程总图:
参见总帐模块相关用户手册。
涉及流程:
流程编号
流程名称
FI-GL-06
处理普通日记帐
FI-GL-01-07
修改凭证
FI-GL-01-08
显示凭证
FI-GL-01-10
修改行项目
FI-GL-01-11
显示行项目
FI-GL-01-12
显示科目余额
八、参考信息
1、组织值参见下表。
名称描述
组织值
成本中心
824300000至8246199999
利润中心
92430*和SINO-DUMMY
会计科目表
SCOA
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
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- 关 键 词:
- SAP 系统 岗位 操作手册 FIGL_ 财务部 总帐 会计 手册 人工成本
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