城电力财务部岗位任务绩效考核指标库Word文件下载.doc

城电力财务部岗位任务绩效考核指标库Word文件下载.doc

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业绩目标

考核标准

信息来源

1

单位生产成本

当期生产成本/发电总量

（）元/kwh

每增加0.01元/kwh，扣（）分；

每降低0.01元/kwh，加（）分

成本报表

2

结算电量电费回收率

当期实际结算回收电费金额/应回收电费总额×

100%

每降低1%，扣（）分

电费结算记录

3

管理费用降低率

（当期管理费用—预算管理费用）/预算管理费用×

（）%

每降低0.1%，扣（）分

4

公司整体费用率

当期期间费用总额/收入净额×

每降低1%，加（）分；

每增加1%，扣（）分

5

预算制定、调整按时开展和完成率

按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×

预算报告、预算调整报告

6

财务报表／报告正确率

1－（查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数）×

财务报表检查记录

7

财务报表及时提交率

1－（延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数）×

财务报表提交时间记录

8

部门工作计划完成率

已完成的工作项数/计划的工作项数×

经营策划部

9

部门费用与预算的差异率

1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×

绝对值每增加1%，扣（）分

费用明细科目及预算资料汇总

10

违章、违纪

当期部门员工发生违反规章制度及法律法规的次数

0人次

每出现1人次，扣（）分

考核部门和本部门组织检查

11

利润完成率

实际利润/预算利润*100%

每增加1%，加（　）分

每减少1%，扣（　）分

会计师事务所审计报告

12

无安全事故

安全事故次数或财物丢失

出现1次，扣（　）分

GS名称

GS定义/解释

目标效果

考核主体

部门工作的计划性

部门工作计划制定的完整性与执行的有效性

能及时制定部门的各项工作计划，且按时保质保量完成

全面预算管理

推行全面预算管理的过程控制与实施效果

按照全面预算管理体系要求按期组织编制全面预算报表，强化预算执行中的过程控制，对执行中发现的问题及时进行纠正和改进，全面分析预算执行结果，逐步完善全面预算管理

13

财务分析

财务分析工作的质量

全面总结财务工作的进展情况，指出影响公司经营成果的关键点和目前公司面临的重大财务问题并给出针对性的建议和改进措施。

14

公司资金运转分析

公司资金运转分析的质量

全面分析公司资金的流入和流出及其主要流向，分析资金有效利用程度，为进一步提高资金运作效率提出改善建议

15

部门费用控制情况

部门费用控制的有效性

严格控制各部门预算内费用，严格审批超预算费用

主管会计岗位任务绩效考核指标

计划完成率

工作计划

财务报表／报告及时提交率

会计事务处理差错次数

当期会计事务处理差错次数

0次

每出现1次，扣（）分

会计处理差错报告

考核资料及时提义率

1－（延误提交的考核资料数量／提交的考核资料总数）×

每降低1%，扣（　）分

考核资料提交时间记录

会计记账工作准确性

当期原始凭证、记账凭证、总账、明细账出现错误的次数

会计凭证、会计账簿

会计记账工作及时性

当期会计记账工作延迟天数

0天

每延迟1天，扣（）分

工作记录、日常检查

结账、对账工作的及时性

当期未按时结账、对账的次数

工作记录

当期本人违反规章制度及法律法规的次数

安全事故发生次数

每出现1次，扣（　）分

工作的计划性

工作计划制定的完整性与执行的有效性（含临时性工作）

能及时制定各项工作计划，且按时保质保量完成

财务部经理

协助财务经理进行财务分析工作的质量

协助财务经理进行公司资金运转分析的质量

财务系统管理

财务微机系统维护的有效性

定期对财务微机系统进行维护，保证系统的正常、安全运行

会计档案保管

会计档案管理质量

能按时整理并归档会计资料，档案保管齐全、有条理

预算、审核会计岗位任务绩效考核指标

预算制定、调整、分析按时开展和完成率

按时开展并完成预算制定、调整、分析的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×

预算工作准确性

当期预算工作中出现的差错次数

工作抽查记录

审核工作准确性

当期审核工作中出现的差错次数

协助制定预算工作的有效性

协助对预算指标分解，协助审核各部门、单位预算工作合理性

分解非常合理，审核各部门、单位预算工作及时、到位

预算执行情况监管工作的质量

对下属各单位、部门的预算执行、核算出现的偏差进行及时有效地分析

能及时发现预算执行、核算中的出现的问题并加以纠正，监管工作有力

预算执行情况分析工作的质量

对预算执行偏差能够进行及时有效地分析，并积极对预算的执行情况进行监督和提供指导工作

分析及时、有效，积极协助监督和指导工作，效果很好

成本、材料核算会计岗位任务绩效考核指标

成本核算的及时性

当期成本核算延迟次数和天数

每发生1次，扣（）分，且每延迟1天，扣（）分

成本核算报告

成本核算准确性

当期成本核算出现错误次数

审计报告、财务数据差错情况统计表

会计记账出现错误的次数

每发生1次，扣（）分

货币资金、存货、固定资产账实相符性

当期货币资金、存货、固定资产账账不相符和账实不相符的项数

0项

每出现1项，扣（）分

货币资金、存货、固定资产账表

固定资产核算和计提折旧

当期固定资产核算和计提折旧的差错次数

固定资产台账、卡片账，相关财务报表

库存盘点账实相符率

库存盘点账物相符的金额／库存盘点的物资总额×

每低于1%，扣（）分

库存盘点记录

存货核算的准确性

当期存货核算的差错次数

有关存货的账表、工作记录

协助财务经理对各部门费用控制的有效性

成本核算、分析工作的有效性

进行成本、费用核算、分析，编制成本、费用分析报表工作的质量

核算、分析工作及时、准确、质量很高，应用价值很高

原始凭证、成本账务处理的准确性和完整性

原始凭证、成本帐务处理的情况

非常准确，没有任何遗漏

纳税申报会计岗位任务绩效考核指标

税务申报工作的完成情况

当期税务申报工作未按时完成的项数

每发生1项，扣（）分

税务申报数据填报的准确性

当期税务申报数据填报工作中出现的差错次数

税务报表

目标效