生产企业出口货物“免抵退”税申报操作指南_精品文档Word格式.docx
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税库三、行申系运报统三、行申系运报统完成企信息置并业设完成企信息置并业设点面“出口生企申系击桌进产业报点面“出口生企申系击桌进产业报统统.EXE”EXE”程序,入用名“输户程序,入用名“输户sa”sa”登登,入企信息置界面,入本企录进业设输,入企信息置界面,入本企录进业设输有信息保存。
业关并有信息保存。
业关并四、系基本功能介统绍四、系基本功能介统绍11、“”是申据、(明压缩对预报数单证证、“”是申据、(明压缩对预报数单证证)申据、正式申据打包生成上报数报数传数)申据、正式申据打包生成上报数报数传数据文件。
据文件。
22、“文件上”是入“嘉上退免传进兴网税、“文件上”是入“嘉上退免传进兴网税申服”系。
报务统申服”系。
报务统33、“生企出口退申系产业税报统、“生企出口退申系产业税报统7.07.0版”版”入免抵退据的入、打印、申等。
进税数录报入免抵退据的入、打印、申等。
进税数录报我们有非常精致的个性定制奖牌(最佳女友、最佳妈妈我们有非常精致的个性定制奖牌(最佳女友、最佳妈妈)、定制创意时钟)、定制创意时钟等等生产企业申报系统生产企业申报系统7.07.07.07.0版操版操作说明作说明一、系统维护一、系统维护初次行生企申系运产业报统初次行生企申系运产业报统7.07.0版,需以版,需以系管理身统员份系管理身统员份sa(sa(小写小写)入系。
首先进统进入系。
首先进统进行系,系是出口退申系的统维护统维护税报统行系,系是出口退申系的统维护统维护税报统基工作,于新安装申系的用首先础对报统户应基工作,于新安装申系的用首先础对报统户应行系,之后才能行出口的入进统维护进业务录行系,之后才能行出口的入进统维护进业务录申。
报申。
报新安装用入系必行系配置置户进统须进统设与新安装用入系必行系配置置户进统须进统设与修改、系初始化、系口令置修改三统统设与个修改、系初始化、系口令置修改三统统设与个菜操作。
单菜操作。
单1、系配置置修改。
是出口企的相信息,企代统设与将业关业、人、用名、人、算方法码纳税识别号户称纳税类别计税计等容入系。
内录统2、系初始化。
系初始化是在系统统统第一次使用时或在特定条件下需要清空所有数据记录时,可此操作,除选择项清标准代表以外的所有用据。
码实数3、据化。
在系行程中由于停和其他非正常原因数优统运过电引起申系出,可行此功能重新建立各据索引报统错执种数库。
4、系。
用定期系行,默路统备份户应对统进备份备份认径C:
退申系,路可以更改,系不能税报统备份备份径统备份在安装目下。
录建议每月备份一次。
系出据失或当统现数丢坏的候,通“系据入”可恢到上次损时过选择统数导复备份的据。
数注意:
各类代码企业不能擅自修改,否则可能造成税务机关无法审核。
二、商品代码维护二、商品代码维护打开申报系统,在“系统维护”菜单打开申报系统,在“系统维护”菜单“代码维护”“海关商品码”“代“代码维护”“海关商品码”“代码读入”选择解压后文件:
码读入”选择解压后文件:
CMCODE.DBFCMCODE.DBF,在“系统维护”菜单,在“系统维护”菜单“代码维护”“标准海关商品码”“代码维护”“标准海关商品码”“代码读入”选择解压后文件:
“代码读入”选择解压后文件:
STDCM.DBFSTDCM.DBF文件。
文件。
三、免抵退税申报操作流程三、免抵退税申报操作流程重要提示:
免抵退税每月申报一次,出口企业重要提示:
免抵退税每月申报一次,出口企业操作人员应在月末收集当月发生业务的各类数操作人员应在月末收集当月发生业务的各类数操作人员应在月末收集当月发生业务的各类数操作人员应在月末收集当月发生业务的各类数据资料:
当期出口货物并在财务上作销售的数据资料:
当期出口货物并在财务上作销售的数据资料、前期出口货物在当期收齐单证资料、据资料、前期出口货物在当期收齐单证资料、据资料、前期出口货物在当期收齐单证资料、据资料、前期出口货物在当期收齐单证资料、当期免税销售数据资料、当期间接出口(深加当期免税销售数据资料、当期间接出口(深加当期免税销售数据资料、当期间接出口(深加当期免税销售数据资料、当期间接出口(深加工结转)数据资料、当期来料加工销售数据资工结转)数据资料、当期来料加工销售数据资工结转)数据资料、当期来料加工销售数据资工结转)数据资料、当期来料加工销售数据资料、当期办理的进料加工登记手册及购进的进料、当期办理的进料加工登记手册及购进的进料、当期办理的进料加工登记手册及购进的进料、当期办理的进料加工登记手册及购进的进口料件数据资料等。
口料件数据资料等。
出口企业应根据进料加工出口企业应根据进料加工出口企业应根据进料加工出口企业应根据进料加工登记手册、报关单(当月出口未取得的还需查登记手册、报关单(当月出口未取得的还需查登记手册、报关单(当月出口未取得的还需查登记手册、报关单(当月出口未取得的还需查询口岸电子系统有关数据)、核销单、出口发询口岸电子系统有关数据)、核销单、出口发询口岸电子系统有关数据)、核销单、出口发询口岸电子系统有关数据)、核销单、出口发票、代理证明等单据资料进行明细录入。
票、代理证明等单据资料进行明细录入。
(一)基础数据采集模块
(一)基础数据采集模块有通用目入明:
关项录说所期:
由属4位年加份码2位月成,所期份码构属增申所期一致;
与值税纳税报属序:
号4位流水按月,一所月不能重号编个属份内。
复售日期:
出口售日期记销记销帐所期:
默出口售日期,按出口离岸属标识认销记帐年列。
份填料登:
于料加工的料加进记册号属进业务填写进工海登,于一般易的此空。
关记册号码属贸栏为原率,币汇100外人民率;
币兑换币汇美元率,汇100美元人民率;
兑换币汇录入时根据右下方数据项目说明填写。
1.1.进料加工免税证明办理进料加工免税证明办理生企月有料加工(生产业当进业务发进生企月有料加工(生产业当进业务发进口料件在上入的),在购进并财务帐进口料件在上入的),在购进并财务帐进行免抵退申前,先理料加工税报应办进行免抵退申前,先理料加工税报应办进免明手。
税证续免明手。
税证续
(1)生成料加工明据。
通“免进证数过抵退申”模的“生成明申据”功能,税报块细报数料加工据生成将进数。
(2)生成料加工免明表打进税证并印。
通“申据理”模的“模出具料过报数处块拟进加工免明”功能,生成料加工免明税证进税证表,通“免抵退申”模的“打印申表过税报块报报”功能,打印出相表关报。
(3)上子据。
通上申系传电数过网报统“料手登”和“料加工”送功能进册记进两个报将料加工子据上至机。
进电数传国税关(4)到退理窗口理明手税办办证续。
办理证明每月只有一次,要求企业在当月的25日至次月的5日间办理。
2.2.当月免抵退操作当月免抵退操作有料加工的企,理免明进业务业办税证有料加工的企,理免明进业务业办税证手后,在入本月出口据前先续应录数进手后,在入本月出口据前先续应录数进行“申据理”模的“撤已申报数处块销行“申据理”模的“撤已申报数处块销据”操作。
报数据”操作。
报数免抵退申表入。
税报汇总录点“增加”入所年月按回,表中的击键录属车汇总所有据自生成申据。
数会动汇总报数免抵退附表入汇总录表自生成,用在期申据可以同这个动户当报数时时上年不的据行收,可以在左的索引对单证齐数进齐边窗口看到系以所期分年据。
统属标识区两数收到退款明表入。
税细录收到退款明表必空,否正式申上税细须为则报传数据出“申年月不一致”的。
时会现报错误
(二)免抵退申模快税报
(二)免抵退申模快税报1.1.生成明细申报数据生成明细申报数据2.2.生成汇总申报数据生成汇总申报数据预申报及疑点处理预申报及疑点处理通过“浙江国税网上申报”的“预审”功能将文通过“浙江国税网上申报”的“预审”功能将文件上传,大约十分钟后,通过“预审疑点下载”功能件上传,大约十分钟后,通过“预审疑点下载”功能将疑点文件下载到文件夹(如“将疑点文件下载到文件夹(如“DD:
申报数申报数据据200802YD”200802YD”)。
将疑点文件解压,选择“反馈信)。
将疑点文件解压,选择“反馈信息处理”模块的“税务机关反馈信息读入”将税务机息处理”模块的“税务机关反馈信息读入”将税务机关审核疑点反馈情况表、出口信息不齐情况表等读入关审核疑点反馈情况表、出口信息不齐情况表等读入到系统中。
通过“税务机关反馈信息查询”预审疑点到系统中。
通过“税务机关反馈信息查询”预审疑点反馈情况和出口信息不齐情况,若有疑点涉及明细表反馈情况和出口信息不齐情况,若有疑点涉及明细表的调整修改,先进行“申报数据处理”模块的“撤销的调整修改,先进行“申报数据处理”模块的“撤销已申报数据”操作,修改调整后重复上述操作,直到已申报数据”操作,修改调整后重复上述操作,直到无疑点。
无疑点。
3、打印申表报报打印向机送的各表,打印所税务关报种报选择期及所要打印的相表,点表置打属关报击报设选择印机、型(纸张类统一用A4A4纸)、向或向及纵横调整距后保存,建用“边议选Excel打印”,点“打击印到EXCEL”按,生成打印模板后,点上面的“钮击距(页边M)”按,可以的度(光移钮调节栏宽标到表上,出左右箭),整好后按“打报竖线现头调印(T)”按。
钮正式申要求打印提供的表:
出口物免、抵报报货、退申表,出口物免、抵、退申税报汇总货税报明表(期出口明)、出口物前期收细当细货单证且信息收明表(期有收的需要齐并齐细当齐单证还期收明表)、出口物免申明表报当齐细货税报细(免物、接出口、料加工等有据的打印税货间来数须)。
有料加工的企提供已在理料免进业务业办进税证明打印且机已盖章确的料加工易免时税务关认进贸明和料加工口料件申明表。
税证进进报细正式申需提供的表有:
增申报时还报值税纳税报表、出口物案目货备单证录。
所有以上所有报表均一式二份,一份随单证装订,一份装订在审批资料中。
(三)正式申报数据上传(三)正式申报数据上传通“出口生企申系”中过进产业报统通“出口生企申系”中过进产业报统“”模的“正式申明文件压缩块报细压“”模的“正式申明文件压缩块报细压”和“正式申文件”功能缩报汇总压缩”和“正式申文件”功能缩报汇总压缩先生成上文件,再入“嘉传进兴国税网先生成上文件,再入“嘉传进兴国税网上申”的“正式申”功能文报网页报将上申”的“正式申”功能文报网页报将件上。
传件上。
传免抵退正式申据上后行增税报数传进值税申。
纳税报注意:
免抵退税出口企业
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