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账套主管
502
李会计
公用目录设置、总账中除了“审核凭证、记账”外的权限,固定资产、工资管理中所以权限
503
陈出纳
总账中“出纳签字”的权限
2、部门档案及职员档案
部门编码
部门名称
人员编码
人员名称
所属部门
1
销售部
101
销售一部
1001
李强
102
销售二部
1002
张丽
2
财务部
1003
王芳
3
人事处
1004
赵伟
4
生产车间
401
一车间
1005
杨光
402
二车间
1006
潘莹
5
采购部
1007
蒋军
3、凭证类别设置:
记账凭证
4、客户分类:
类别编码
类别名称
01
国内客户
01001
北京地区客户
01002
福建地区客户
02
国外客户
02001
亚洲客户
02002
欧洲客户
020020001
法国客户
5、客户档案:
客户编号
客户简称
所属分类码
SM01
三明机械厂
FG002
法国国际公司
6、供应商档案:
供应商编号
供应商简称
0001
新华商贸公司
0002
长城机械原料厂
7、定义外币及汇率。
币符:
USD,币名:
美元,汇率小数位:
2位,最大误差:
0.01,折算方式:
外币*汇率=本位币,固定汇率,6月份记账汇率为6.81
8、定义结算方式:
1、现金结算;
2、支票结算
9、添加、修改会计科目、录入期初余额并试算平衡:
编码
科目名称
辅助核算
期初余额
备注
1001
库存现金
44957.33
银行存款
1421500
100201
建设银行
1285300
100202
中国银行
136200
美元
20000
1122
应收账款
客户往来
290900
法国国际:
68100;
三明机械:
222800
受控科目为空
1221
其他应收款
个人往来
18000
销售一部—李强:
6000
人事处—赵伟:
4000
采购部—蒋军:
8000
1405
库存商品
599500
140501
P1产品
个
124500
5000个
140502
P2产品
475000
9500个
1601
固定资产
8559780
1602
累计折旧
101637.33
2202
应付账款
供应商往来
833000
新华商贸公司:
623000;
长城机械原料厂:
210000
222101
应交增值税
22210101
进项税额
22210102
销项税额
4001
实收资本
10000000
510101
工资及福利费
部门核算
510102
折旧费
660101
660201
660202
660203
差旅费
660301
汇兑损益
三、固定资产初始化
1、启用固定资产系统
主要折旧方法平均年限法一;
折旧分配周期为1个月;
资产类别编码长度:
2-1-1-2;
自动编码(类别编号+序号,序号长度5位);
与总账系统进行对账科目:
固定资产对账科目:
1601固定资产;
累计折旧对账科目:
1602累计折旧;
在对账不平情况下不允许固定资产月末结账。
2、固定资产基础设置
A、选项修改:
在“选项”中选中“月末结账前一定要完成制单登帐业务”:
并录入固定资产缺省科目“1601固定资产”累计折旧缺省入账科目“1602累计折旧”。
B、固定资产类别:
使用年限
净残值率
计提属性
折旧方法
房屋建筑物
50
总不提折旧
生产设备
3%
正常计提
平均年限法
(一)
03
交通设备
8
5%
04
办公设备
C、设置部门对应折旧科目
生产车间折旧科目为“制造费用—折旧费”
其它部门折旧科目为“管理费用—折旧费”
3、录入固定资产原始卡片:
名称
类别
规格
部门
使用
年限
开始使用日期
原值
办公大楼
300平方
50年
2002-06-01
800万
R型车床
RCX-001
5年
2009-06-01
103,000
39,483.33
程控交换机
CH-008
2009-11-01
156,780
47,034
商务轿车
SW-2000
8年
2010-12-01
250,000
12,370
电脑10台
联想
3年
2011-03-01
50,000
2,750
合计
8,559,780
101,637.33
注:
原始卡片增加方式,均为直接购入的方式,使用状况均为在用,各卡片(除办公大楼)均为“平均年限法
(一)”。
四、工资模块启用
1、新建工资类别
先增加“管理人员”类(部门选择:
销售一部、销售二部、财务部、人事处、采购部),
再增加“生产人员”类(部门选择:
一车间、二车间)
2、设置工资项目
工资项目
类型
长度
小数点
增减及其它
基本工资
数字
增项
奖金
高温补贴
应发合计
10
病假天数
其它
病假扣款
减项
事假天数
事假扣款
扣款合计
代扣税
实发合计
添加“基本工资、奖金、事假天数、事假扣款、病假天数、病假扣款、高温补贴”这几项
3、进行公式设置
A、管理人员工资类别
病假扣款=病假天数*8
事假扣款=事假天数*12
奖金:
iff(部门="
财务部"
300,200)——财务部发300元,其余部门200元
B、生产人员工资类别
病假扣款=病假天数*5
事假扣款=事假天数*10
奖金=基本工资/10
4、录入管理人员和生产人员工资数据
2700
200
3000
3300
300
1850
2100
1980
个人所得税基数管理人员按2500元,生产人员按2300元计算
5、设置工资分摊类型(管理人员和生产人员都设置)
工资分摊类型为“应付职工薪酬”,“应付职工薪酬”的分摊比例为100%。
管理人员:
生产人员同以上操作!
五、经济业务题(用502李会计登录,操作日期:
2011-6-30)
(1)6月2日,公司提取备用金,从建设银行提取现金20,000元。
(2)6月7日,收到法国国际公司10000美元存入中国银行,用来偿还之前所欠的货款。
(3)6月11号,采购部蒋军报销差旅费5600元,交还现金2400元。
(4)6月13日,从新华商贸公司购入P1产品1,000个,不含税单价为30元,货税款暂欠,商品已验收入库(使用税率17%)。
(5)6月16日,人事处申请购入BMW商务轿车一辆,价值250,000元,建设银行转账支付,入固定资产。
(6)6月30日,月底计提固定资产折旧。
(7)6月30日,月底分摊工资。
(8)6月30日,结转制造费用。
(9)6月30日,设置汇兑损益结转并生成汇兑损益结算凭证(美元的月末调整汇率为6.83,转账生成时要勾选“包含未记账凭证”)
(10)6月330日,设置期间损益结转并生成期间损益结算凭证
六、用503陈出纳进行出纳签字
七、用501张主管审核凭证、记账
八、用501张主管对固定资产、工资管理、总账模块进行结账
九、用501张主管生成资产负债表、利润表
9
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