财务处职责范围.docx

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财务处职责范围

财务处职责范围

一、在学校主管财务院长的直接领导下，严格贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》、《高等学校财务制度》及国家有关的财经政策法规，确保学校财务管理工作和会计核算工作顺利进行。

二、根据高等学校财会制度，设置会计工作岗位和择优聘用会计人员，设置会计核算科目和会计核算办法、程序。

保证会计核算真实，数据准确，信息及时。

三、负责编制学校年度财务工作计划、年度经费预决算、年度经费执行计划，建立经费包干使用制度，监督和控制年度预算的执行。

定期进行财务分析，向上级主管部门和学校领导报告财务状况。

四、制定学校有关财经方面的规章制度及财会部门内部控制制度，参加上级主管部门及学校召开的有关财经工作会议，参与制定或审定学校有关财经方面的方案、合同或协议。

五、负责学校各种收入的组织管理工作，负责对学校独立核算单位财务的业务指导与监督工作。

六、负责审核费用报销，工资、奖金、津贴的发放和管理。

审批借款、用款计划。

做好银行存款的调度和现金保管工作。

七、负责国有资产的管理，确保国有资产保值、增值。

监督资产管理部门加强固定资产及各种材料管理。

八、组织学校财务人员的业务学习培训及本处职工的政治理论学习，提倡敬岗守业精神，采用先进技术组织开展财会工作，不断提高学校财会人员的政治素质及业务水平。

九、负责做好本处计划生育、安全保卫及会计档案管理工作。

一十、及时完成上级主管部门及学校领导交办的相关工作。

会计科职责范围

一、负责编制学院年度经费决算（含快报）报表及报表上报工作。

二、负责会计核算科目的设立与调整工作。

三、负责资金控制项目的设立与监控工作。

四、负责会计原始凭证的审核，记帐凭证的录入、打印、复核、汇总工作。

五、负责财务印鉴章的保管与使用。

六、负责做好各种暂付款及暂存款的核算与清理工作。

七、负责月未记帐、年终结帐及年初建帐工作。

八、协助综合科做好学生收费的管理工作。

九、负责提供会计核算系统的查询服务。

一十、积极完成领导交办的其他工作。

综合科职责范围

一、负责学生收费管理，包括收费许可证的报批，学生收费的组织工作，学生收费数据的管理，银行代收学费的稽核，学生离校手续的办理等与学生收费有关的工作。

二、负责办理银行业务及现金收付业务，编制银行存款余额调节表及银行存款的对帐工作。

负责银行帐户资金的监控与资金调度报批工作。

三、负责人员经费开支的制表、打印、审核及工资条发放工作。

四、负责个人水电费、所得税、住房公积金、养老保险及医疗保险等的代扣造表工作。

五、负责各类票据的购买、印刷、登记、保管、发放及核销工作。

六、负责学院年度经费预算报表的编制上报、预算执行计划的编制及部门包干经费指标的分配工作。

七、负责学院资金筹集及收入的汇集管理工作，监督各类经济合同、协议的执行，积极督促学院各项收入及应返纳资金的及时足额上缴，防止学院财源流失。

八、负责对各承包单位、独立核算单位财务的检查、指导工作。

九、负责记帐凭证的装订及会计帐本的打印与装订工作。

一十、负责会计档案的保管、查询、立卷、移交及销毁工作。

一十一、负责资产清查及固定资产报废审批及上报工作，负责处内固定资产的管理及设备维护工作。

一十二、负责处内各种软件系统的维护工作。

一十三、负责各种统计类报表的编制上报工作。

一十四、负责处内资料管理及文秘工作。

一十五、积极完成领导交办的其他工作。

处长岗位职责

一、在院长及上级主管业务部门领导下，主持本处职责范围内的全面工作。

二、负责健全组织机构，制定内部机构职责范围及岗位职责，调配、布置、指导与检查各岗位财务人员的工作。

三、组织制定学校各项财会制度及财务处内控制度。

四、主持编制学校财务年度预决算、制定预算执行计划及经费包干指标的分配工作，负责预算执行计划及包干经费指标的调整工作。

五、组织、协调、安排财务收支，负责资金调度的审批，负责5000元以上（含5000元）预付款及结算的审批，负责对外经济合同审查与会签工作。

六、负责财务分析及财务报告工作。

负责本处学期工作计划的制定及总结工作。

七、组织财务人员的政治理论学习，宣传党的路线、方针、政策，贯彻执行上级政策法规及学校的规章制度。

八、负责本单位的计划生育。

九、认真完成领导临时交办的其他工作任务。

副处长岗位职责

一、在校长及上级业务部门领导下，协助处长开展全面工作。

二、负责全校资产清查的有关工作及处内资产的管理工作。

三、负责管理、检查、监督、指导学校独立核算单位的财务工作，负责上述单位与学校结算的审批工作。

负责5000元以下预付款及结算的审批工作。

四、参与学校内各种经济承包合同的审定及会签工作，并监督合同的执行。

负责校内经营服务性收费项目的审查及会签工作。

五、负责组织学生收费管理，收据及发票的管理工作。

六、负责组织财会人员的业务学习，职业道德教育及考勤工作。

七、负责学院各项财务规章制度的起草及报批工作。

八、负责安全保卫和档案管理工作。

九、认真完成领导临时交办的其他工作。

会计科科长岗位职责

一、在处长领导下，根据本科职责范围主持行政业务工作与政治思想工作。

二、协调本科各岗位的工作，兼任本科一个以上具体岗位的工作。

三、参与年度经费预决算、经费分配、财务分析等重要业务活动的组织实施。

四、负责组织本科职责内各类报表编报工作,负责报表说明的编写工作。

五、负责会计科目、资金控制项目的设立、调整与监控工作。

六、负责定期审查记帐凭证正确性。

七、负责本科人员的年度考核及日常考勤工作。

八、按时优质完成处领导交给的其他工作任务。

综合科科长职责

一、在处长领导下，根据本科职责范围主持行政业务工作与政治思想工作。

二、协调本科各岗位的工作，兼任本科一个以上具体岗位的工作。

三、参与年度经费预决算、经费分配、财务分析等重要业务活动的组织实施。

四、负责组织学生教育收费工作。

五、负责工资发放的审核工作。

六、负责组织本科职责内各类报表编报工作。

七、负责本科人员的年度考核及日常考勤工作。

八、按时优质完成处领导交给的其他工作任务。

审核会计岗位职责

一、严格执行国家的财经法规、学院的财务制度及有关经济合同，坚持原则，秉公办事。

二、审核经费收支原始凭证，及时编制记帐凭证，做到科目运用及记帐方向正确，内容真实，数字准确，摘要简明扼要规范。

三、对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整、不合规、审批手续不完备的原始凭证予以退回，并明确指导有关人员需补充、更正为合规报销凭证的具体内容与要求。

四、负责审查原始凭证张贴是否规范，并对报销人员正确填写、张贴原始凭证予以指导。

五、负责监控包干经费指标及专项资金的使用。

六、负责各种往来款的管理及清理。

七、认真完成领导交办的其他工作。

基建会计岗位职责

一、严格执行国家的财经法规、学院财务制度及有关基建合同，坚持原则，秉公办事。

二、负责基本建设会计科目的设置及基本建设类报表的编制上报工作。

三、认真审核基本建设收支原始凭证，及时编制记帐凭证，做到科目运用及记帐方向正确，内容真实，数字准确，摘要简明扼要规范。

四、对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确、不完整、不合规、审批手续不完备的原始凭证予以退回，并明确指导有关人员需补充、更正为合规凭证的具体内容与要求。

五、负责审查原始凭证张贴是否规范，并对报销人员正确填写、张贴原始凭证予以指导。

六、负责各种往来款的管理及清理。

七、认真完成领导交办的其他工作。

复核会计岗位职责

一、严格执行国家的财经法规、学院财务制度及有关经济合同，坚持原则，秉公办事。

二、认真复核审核岗位编制的记帐凭证及原始凭证（含基建），复核内容包括：

原始凭证是否合法、完整、审批手续是否齐全，开支是否合规，使用科目、借贷方向及项目代码是否正确，数字是否准确，摘要是否规范等。

发现问题后退给审核岗位处理，必要时逐级报请财务科长、处长协调处理。

三、负责记帐凭证的汇总、检查、排序工作，及时向综合科移交记帐凭证。

四、认真完成领导交办的其他工作。

银行出纳岗位职责

一、根据手续完备的会计凭证（特殊情况由处长签字批准）办理银行付款业务，购买、领用及签发支票、汇票。

支票、汇票的收款单位（人）必须与原始凭证的业务对象一致。

二、在会计科的配合下，负责及时核对银行存款日记帐，负责编制银行存款余额调节表，做到日清月结，帐帐相符。

三、负责对银行托收单据送有关部门审批，并根据要求做好承付或拒付工作。

四、负责住房公积金、养老保险费、医疗保险费、各种税金等的缴纳工作。

五、认真完成领导交办的其他工作。

现金出纳岗位职责

一、根据手续完备的会计凭证办理现金借贷业务。

二、严格执行现金管理条例，及时向银行解缴或提取现金，保管现金及有价证券，确保现金及有价证券的安全。

三、在会计科的配合下，及时核对现金日记帐，做到日清月结，帐款相符。

四、负责各种现金的收取与发放工作。

五、负责本处电话费的缴纳工作。

六、认真完成领导交办的其他工作。

工资管理岗位职责

一、确保工资及时发放，负责工资册及工资汇总表的编制及打印，工资条的发放，有关单位返还工资的核对等工作。

二、负责个人所得税的编报及相应资料的装订保管工作。

三、负责教职工水电费、住房公积金、个人所得税、医疗保险等个人费用的代扣工作。

四、负责临时工工资的发放工作。

五、负责与人事处、总务处、经办银行协调工资发放工作中出现的问题。

六、认真完成领导交办的其他工作。

收费管理岗位职责

一、负责教育收费许可证的办理。

二、负责教育收费日常工作，负责欠费学生的催缴工作，及时掌握学生缴费情况，对学生缴费方面的存在问题及时提出解决方法，供领导决策参考。

三、负责与银行衔接、协调与学生收费工作有关的问题。

四、负责学生减免学费、滞纳金、留降级及退学费用的帐务处理工作。

五、负责毕业生离校手续的审查与签章工作。

六、负责学校其他收入的开票工作。

七、认真完成领导交办的其他工作。

系统管理岗位职责

一、负责本处计算机网络系统的全面管理，保证计算机网络的正常运行。

二、负责计算机系统软件的安装、调试、初始化、维护与管理。

三、负责各岗位计算机操作的指导与协调。

四、负责服务器及触摸屏的开关。

五、负责数据的备份与恢复工作。

六、负责财务服务查询系统的建立及日常性工作。

七、认真完成领导交办的其他工作。

资产管理岗位职责

一、负责国有资产的管理及相应报表编制上报工作。

二、负责对独立核算单位及承包单位财务的检查、指导与监督工作。

三、负责校办产业报表管理、汇总及上报工作。

四、负责固定资产的报增、盘点、报废及统计等经常性管理工作。

五、负责本处计算机系统硬件及其他固定资产的管理、维护工作。

六、认真完成领导交办的其他工作。

票据管理岗位

一、负责管理票据范围：

教育收费收据、服务业类票据、省统一收款收据、银行支票、内部使用票据（内部收款收据、石油气票、游泳票、电影票、体育场馆门票、卫生室挂号票、门诊收据、包干经费车票及印刷票等）。

二、负责票据购买（或印制）、保证各类票据有足够、合理的存量，满足日常工作的需要。

三、认真做好各类新票据的登记工作。

登记内容包括购入日期、数量及票据特征。

四、负责票据的保管工作。

所有票据原则上应加锁保管，做到存放安全、整齐、有序。

五、负责票据的发放工作。

根据审批手续完备的《票据领用申请表》发放票据，并做好票据领用登记工作。

必要时对使用人进行票据使用常识指导；

六、负责票据存根回收保管及核销工作。

要跟踪票据使用情况，及时催缴款项，凭出纳收讫签章和缴回存根核销签领登记。

核销时要做好存根查验工作，重点查验是否缺号，作废票据是否完整，是否按规定用途使用票据等。

对不符合核销条件的票据不予核销，对违纪违法使用票据情况要及时向上级领导反映。

七、本岗位不得同时兼任票据章保管及开票工作。

八、认真完成领导交办的其他工作。

档案管理岗位职责

一、负责打印与装订帐本，装订会计凭证、工资册、文件、杂志、资料等，并归档管理。

二、及时做好帐本、凭证、报表、工资册等会计资料立卷、移交工作。

三、经综合科科长同意，接待有关部门、人员对有关会计信息的查询工作。

四、负责文件的传递、报纸杂志的领取与保管工作。

五、协助科长做好统计类报表的编报工作。

六、认真完成领导交办的其他工作。