可发性聚苯乙烯EPS项目预算测算报告.docx

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可发性聚苯乙烯EPS项目预算测算报告

可发性聚苯乙烯EPS项目

预算测算报告

规划设计/投资分析

一、预算编制说明

本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。

本预算周期为5年，即2019-2023年。

二、公司基本情况

（一）公司概况

公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。

以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。

多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。

未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。

我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！

公司紧跟市场动态，不断提升企业市场竞争力。

基于大数据分析考虑用户多样化需求，以此为基础制定相应服务策略的市场及经营体系，并综合考虑用户端消费特征，打造综合服务体系。

公司建立了《产品开发控制程序》、《研发部绩效管理细则》等一系列制度，对研发项目立项、评审、研发经费核算、研发人员绩效考核等进行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。

（二）公司经济指标分析

EPS的中文全称为，可发性聚苯乙烯。

它的减震抗冲击性能能比较好，每平方米中含有300至600万个独立密闭气泡，空气体积达到98%以上，广泛应用于自行车头盔，赛车头盔等。

在部分国产及国际品牌的儿童安全座椅中，EPS也被作为填充减震材料。

2018年xxx科技公司实现营业收入14324.15万元，同比增长33.05%（3558.14万元）。

其中，主营业务收入为11528.69万元，占营业总收入的80.48%。

2018年营收情况一览表

序号

项目

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

合计

1

营业收入

3008.07

4010.76

3724.28

3581.04

14324.15

2

主营业务收入

2421.02

3228.03

2997.46

2882.17

11528.69

2.1

可发性聚苯乙烯EPS（A）

798.94

1065.25

989.16

951.12

3804.47

2.2

可发性聚苯乙烯EPS（B）

556.84

742.45

689.42

662.90

2651.60

2.3

可发性聚苯乙烯EPS（C）

411.57

548.77

509.57

489.97

1959.88

2.4

可发性聚苯乙烯EPS（D）

290.52

387.36

359.70

345.86

1383.44

2.5

可发性聚苯乙烯EPS（E）

193.68

258.24

239.80

230.57

922.30

2.6

可发性聚苯乙烯EPS（F）

121.05

161.40

149.87

144.11

576.43

2.7

可发性聚苯乙烯EPS（...）

48.42

64.56

59.95

57.64

230.57

3

其他业务收入

587.05

782.73

726.82

698.86

2795.46

根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3450.73万元，较2017年同期相比增长483.60万元，增长率16.30%；实现净利润2588.05万元，较2017年同期相比增长402.34万元，增长率18.41%。

2018年主要经济指标

项目

单位

指标

完成营业收入

万元

14324.15

完成主营业务收入

万元

11528.69

主营业务收入占比

80.48%

营业收入增长率（同比）

33.05%

营业收入增长量（同比）

万元

3558.14

利润总额

万元

3450.73

利润总额增长率

16.30%

利润总额增长量

万元

483.60

净利润

万元

2588.05

净利润增长率

18.41%

净利润增长量

万元

402.34

投资利润率

34.24%

投资回报率

25.68%

财务内部收益率

22.41%

企业总资产

万元

20817.56

流动资产总额占比

万元

32.57%

流动资产总额

万元

6780.39

资产负债率

45.65%

三、基本假设

1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；

2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；

3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；

4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；

5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；

6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；

7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。

四、宏观环境分析

EPS的中文全称为，可发性聚苯乙烯。

它的减震抗冲击性能能比较好，每平方米中含有300至600万个独立密闭气泡，空气体积达到98%以上，广泛应用于自行车头盔，赛车头盔等。

在部分国产及国际品牌的儿童安全座椅中，EPS也被作为填充减震材料。

EPS经过各种改良，也会拥有不同的性能和特点，比如，阻燃性能增加，强度增大等。

虽然这种材料保护性能优秀，但燃烧时会产生有害气体，不可自然降解，而且不可回收利用，所以其环保性能不佳。

在我国节能减排定为基本国策和大力发展循环经济的背景下，EPS行业的产业规模、主要经济指标、技术水平、业人数等在5年间得到了长足的发展。

国内可发性聚苯乙烯树脂（以下简称EPS原料）用量由2012年底的218.8万吨增长到2016年的376.4万吨，全行业呈现平稳快速发展态势。

由于进入EPS行业投资较小，技术门槛不高，致使行业中个体经营的小企业占绝大多数，这些企业由于劳动生产率低，也没有必要的检测设备，生产缺少质量控制环节，随意性很大，产品质量意识淡薄，以次充好现象十分普遍，导致建筑墙体保温市场十分混乱。

整个行业主要以低价竞争为主，销售的低价格对产品的质量造成了极大的负面影响。

另外，墙体保温板材重量轻，体积大，运输成本高，致使运距范围较小，一般不超过方圆60公里。

由于受利润的影响，造成企业扩大规模再生产缺乏动力近几年，随着建筑业的蓬勃发展，建筑节能保温措施的不断推行，致使墙体保温用EPS板材的需求急剧上升，但长久以来，我国建筑外保温市场阻燃型石墨EPS市场被国外品牌垄断，成本居高不下，整个行业的利润空间十分有限。

自2016年7月起，国内EPS行业的一些企业开始自主研发工艺，最终攻克技术难关，新型石墨烯阻燃型EPS新材料率先在我国实现产业化，将给EPS行业注入新的发展活力，带来新的发展机遇。

1、当前，世界经济形势错综复杂，发达国家经济复苏一波三折，新兴经济体经济增长全面放缓，全球市场需求不振，经济不确定性增强，潜在风险加大，形成了经济增长的外部压力。

“十三五”时期我市发展的机遇和挑战并存，机遇大于挑战，是我市转型发展的关键期，是突破各种发展“瓶颈”制约和体制障碍的攻坚期。

我们必须抢抓发展机遇，积极应对各种挑战，顶住压力,保持定力,精准发力，在发展与改革中解决各种矛盾和问题，努力开启我市经济社会发展的新篇章。

2、投资项目建成后将为当地工业发展注入新的活力，带动社会经济各项事业迅速发展；经济的繁荣需要众多适应市场需要的、具有强大生命力的、新的经营项目的推动；项目承办单位利用自身的经济、技术、人力资源优势，实施项目形成规模经济，可为企业增创效益，同时，可以带动相关产业的迅速发展；项目达产后对发展当地经济、增加财政收入、引领相关产业发展和解决劳动力就业等方面将起到积极的推动作用。

五、预算编制依据

1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。

2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。

六、预算分析

未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：

新建研发生产基地、补充流动资金等。

（一）固定资产预算

2019年计划固定资产投资8951.80（万元）。

固定资产投资预算表

序号

项目

单位

建筑工程费

设备购置及安装费

其它费用

合计

占总投资比例

1

项目建设投资

万元

3515.42

3460.68

188.34

8951.80

1.1

工程费用

万元

3515.42

3460.68

9578.67

1.1.1

建筑工程费用

万元

3515.42

3515.42

32.67%

1.1.2

设备购置及安装费

万元

3460.68

3460.68

32.16%

1.2

工程建设其他费用

万元

1975.70

1975.70

18.36%

1.2.1

无形资产

万元

866.66

866.66

1.3

预备费

万元

1109.04

1109.04

1.3.1

基本预备费

万元

455.82

455.82

1.3.2

涨价预备费

万元

653.22

653.22

2

建设期利息

万元

3

固定资产投资现值

万元

8951.80

8951.80

（二）流动资金预算

预计新增流动资金预算1808.76万元。

流动资金投资预算表

序号

项目

单位

达产年指标

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

1

流动资产

万元

9578.67

6666.91

6751.21

9578.67

9578.67

9578.67

1.1

应收账款

万元

2873.60

1724.16

2011.52

2873.60

2873.60

2873.60

1.2

存货

万元

4310.40

2586.24

3017.28

4310.40

4310.40

4310.40

1.2.1

原辅材料

万元

1293.12

775.87

905.18

1293.12

1293.12

1293.12

1.2.2

燃料动力

万元

64.66

38.79

45.26

64.66

64.66

64.66

1.2.3

在产品

万元

1982.78

1189.67

1387.95

1982.78

1982.78

1982.78

1.2.4

产成品

万元

969.84

581.90

678.89

969.84

969.84

969.84

1.3

现金

万元

2394.67

1436.80

1676.27

2394.67

2394.67

2394.67

2

流动负债

万元

7769.91

4661.95

5438.94

7769.91

7769.91

7769.91

2.1

应付账款

万元

7769.91

4661.95

5438.94

7769.91

7769.91

7769.91

3

流动资金

万元

1808.76

1085.26

1266.13

1808.7