超市费用管理制度标准范本.docx
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超市费用管理制度标准范本.docx
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超市费用管理制度标准范本
编号:
QC/RE-KA9668
超市费用管理制度标准范本
Inordertomaketherulesopen,maintainthecollectivecoordination,safeguardtheinterests,soastogivefullplaytothepowerofthegroup,andrealizethelegalbasisofmanagement.
(规章制度示范文本)
编订:
________________________
审批:
________________________
工作单位:
________________________
超市费用管理制度标准范本
使用指南:
本规章制度文件适合在管理中,为使规则公开化,让所有人保持集体的协调,维护集体的利益,从而充分发挥团体的力量,实现管理有法可依,内部运行有规则保障。
文件可用word任意修改,可根据自己的情况编辑。
超市费用管理制度
主要控制:
1、在人工费用方面主要检查:
有无闲散人员,做到一职多能,按质按量的规范作业,严格将门店的人力费用开销控制在公司规定的百分比之内。
2、控制水、电、煤气开支,节电节能,尽可能减少高峰期用电量,减少损耗。
3、降低办公开销:
杜绝私人电话,建立各部门及办公用品指标制,减少文具浪费。
4、有效维护、保养设备
5、加强四防(防火、防盗、防投毒、防爆炸)。
篇2:
海尔集团通讯费用管理规定
海尔集团通讯费用管理规定
报销范围
第一百四十七条 各单位的办公电话、经批准的员工手机话费可限额报销。
第一百四十八条 管理中心总经理助理以上领导、筹建处副总经理以上领导家用电话可报销。
报销标准
第一百四十九条 各单位办公电话的报销标准按每年的行政费用预算的标准执行。
第一百五十条 手机话费:
一、管理中心总经理助理级以上、筹建处总经理助理级以上领导:
1500元/月;
二、管理中心、筹建处部门经理级:
800元/月;
三、管理中心、筹建处部门副经理级:
600元/月;
三、经理助理级:
400元/月;
四、普通员工:
≤300元/月;
第一百五十一条 家用电话费:
300元/月。
报销审批
第一百五十二条 经理助理级以上人员手机费用及领导家用电话话费的报销,根据综合部任命通知的当月起,按规定的标准报销手机费,不用另行申请和审批。
第一百五十三条 预算内通讯费用送综合部门第一负责人审批;预算外的由综合部门第一负责人审核后,报行政副总经理审批。
因业务需要的员工手机话费审批,由部门负责人提出,综合部审核报管线副总审批后,每月定额报销,列入预算管理。
其他
第一百五十四条 在公司报销手机话费的员工,应本着节约的原则使用手机。
不应用手机谈无关业务,因非业务漫游及长途话费或其他特别服务等而导致手机超标的费用自理。
第一百五十五条 报销手机话费的员工,原则上必须24小时开机待机,最少的开机时间是:
7时30分—23时。
篇3:
建设公司费用管理办法
建设股份公司费用管理办法
(一)费用预算管理的原则
1、额度上实行部门预算、总量管控的原则。
继续坚持“任务挂钩、分类预算”的方式,公司根据各级各部门年度工作任务,并参照上年度各级各部门费用支出情况,核定有关费用,全部费用分类逐项划定到各部门形成预算,并按照预算控制、节余奖励的方式执行。
2、操作上实行集中统一、定点管理的原则。
为了严格执行有关文件规定,确保费用规范使用、接待规范执行,公司设立接待和集中采购工作组,按照要求实行住宿和餐饮等定点接待,办公用品、固定资产等集中采购。
3、程序上实行先审后用、管用分离的原则。
为了确保经费据实发生、切实保障工作任务的开展与落实,各部门开支经费使用一律严格遵循先申报后使用的原则执行,包括出差、采购、维修、接待等;
(二)费用报销流程如下:
负责人/部门 费用报销(申请)流程
说明及记录 经办人部门 财务部 公司领导 总经理 董事长 财务部
1、经办人外出办事取得合法票据,自检票据真伪、项目内容。
2、填写“费用报销单”、
“借款审批单”、“差旅费报销单”等。
3、部门负责人审核项目内容及金额的真实性。
4、财务审核业务发生的合理性、合法性。
5、分管领导、财务总监、总经理、董事长审批业务发生的可行性。
6、出纳根据审批手续完整支付款项。
(三)用款及报销凭证的要求及传递
1、实行“一事一单、一人一单”报账制度,严格执行实名报账,按照“谁经手谁签字,谁了解谁证明,谁同意谁审批”的原则,由经办人、部门负责人在发票上亲笔签名,严禁替代他人签字,严禁各项目费用之间互相替代使用,费用报销单附后。
2、严格执行刷卡消费制度。
日常开支、接待200元(含)以上的须由经办人以个人银行卡刷卡支付,并附刷卡小票一同报账。
特殊情况经公司领导批准。
3、原始票据种类:
自制原始票据和外来原始票据。
4、自制原始凭证是指由本单位经办业务的部门和人员,在执行或完成某项经济业务时所填制的凭证,如采购入库单.领料单等。
5、外来原始凭证是在经济业务完成时从其他单位取得的原始凭证,如银行解款单、购货发票等。
6、各项经济业务发生时所取得的原始凭证,无论是自制原始凭证还是外来原始凭证,都应做到记录真实、内容完整、编制及时。
7、原始票据基本要求是:
⑴ 原始票据的内容必须具备:
票据的名称;填制票据的日期;填制票据单位名称或者填制人姓名;经办人员的签名或盖章;接受票据单位名称;经济业务内容;经济业务的数量、规格、单价和金额。
⑵ 从外单位取得的原始票据,必须盖有填制单位的印章(公章或财务专用章或发票专用章);自制原始票据必须由经办人和部门负责人签字;对外开出的原始票据,必须加盖本单位印章(公章或财务专用章或发票专用章)和经办人签名或印章。
⑶ 凡填有大写和小写金额的原始票据,大写与小写金额必须相符。
购买实物的原始票据,须附明细清单,并有验收入库证明。
支付款项的原始票据,付款单位名称必须与取得发票上的单位名称相一致。
⑷ 一式几联的发票和收据,必须用复写纸填套写或使用无碳复写纸复写,顺序使用。
作废时应当加盖“作废”戳记,连同存根一起保存,不得撕毁,年末归档。
⑸ 从外单位取得的定额发票或汇总开具的发票,必须附有详细清单,注明具体事项,加盖与发票相同的印章。
⑹ 职工因公借款填写“借款审批单”,报账或收回借款时,由出纳开具收据并由出纳签名,冲减此笔借款。
⑺ 经上级有关部门或本公司签批的经济业务,应当将批准文件或合同以及相关手续作为原始凭证附件一同上报。
⑻ 所有凭证不得涂改、挖补,发现原始票据有错误的,应当由开出单位重开或者更正,更正处须加盖开出单位的公章或财务专用章。
8、所有报销票据、付款审批表等应当手续完备,相关附件齐全。
⑴ 所有报销单据须填写 “费用报销单”、“差旅费报销单”等凭证封面,所有付款需填写“资金支付审批单”或“借款审批单”。
报销原始票据作为报销单据的附件。
⑵ 所有“费用报销单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔写明以下要素:
报销日期、报销申请人、所属部门、报销内容、证明人、附原始单据张数、报销金额(大小写)、内容分栏详细填写。
⑶ 所有“差旅费报销单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔写明以下要素:
报销日期、出差人、所属部门、事由、出差起止日期、起止地点、附原始单据张数;内容分栏详细填写:
报销金额(大小写),其中,大写数字:
壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾。
⑷ 所有“资金支付审批单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔(或打印)写明以下要素:
请款日期、经办人、所属部门、经办事项、拟办意见、金额;付款方式;汇入单位全称、开户银行及账号。
⑸ 所有“借款审批单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔(或打印)写明以下要素:
借款日期、借款申请人、所属部门、借款事由、金额;付款方式;汇入全称(姓名)、开户银行及账号。
⑹ 各类入库单、出库单应按各项目填写齐全,入库与出库材料名称、规格、数量、编码填写明细、准确,由制单人、采购员、保管员、领料人、部门负责人确认签字,不得代签。
9、对公司经营过程中产生的物业水电费、维修费、通讯费(公司部分)、员工餐费、固定资产(不含项目)采购、低值易耗品采购及办公用品采购等费用,由办公室统一填报。
10、针对目前假发票冲斥市场的现状,为了保证公司利益不受侵害,请各经办人员对所报销票据负责,报销前请拨打12366或在税局网站查询取得报销发票的真伪,并在发票背面标明发票已验及经办人姓名,交财务管理部审验。
11、从外部取得的原始单据除差旅费单据采用“差旅费报销单”粘贴外,其余各项费用采用“费用报销单”进行分类粘贴。
12、费用单据应折叠整齐、错落有序的粘贴在原始票据粘贴单上,便于单据的审核和装订、保管。
(四)相关费用报销标准
相关费用的报销标准严格按另行制定的各项费用标准执行。
(五)报账的时间及要求
1、当月所有需报销单据应及时办好批报手续,到财务部办理付款或销账手续,不得拖延到下月入账,当年的费用必须在当年的12月31日前报账,跨年不报账,特殊原因需注明原因,方可办理报销。
2、报账及借款,报账时间定为每周星期一和星期二审核,其他视情况而定。
现金借款20xx元以上的必须提前通知财务。
3、凡因公借款人员,在事后一个星期内办好报销手续,到财务管理部结清账务,公司财务管理部坚持“前账不清,后账不结”的原则。
4、财务部审核会计应认真审核原始凭证,点清单据张数,及时填制记账凭证。
所有报销及付款凭证到财务报销后须加盖相应戳记。
⑴ 凡现金收入的原始凭证必须加盖“现金收讫”戳记;
⑵ 凡银行收入的原始凭证必须加盖“银行收讫”戳记;
⑶ 凡现金支付的原始凭证必须加盖“现金付讫”戳记;
⑷ 凡银行支付的原始凭证必须加盖“银行付讫”戳记;
⑸ 凡作废的凭证须加盖“作废”戳记。
(六)每月结账日为当月的最后一天。
此处可填写公司名称/地址/位置
Companyname/address/locationcanbefilledinthislocation
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