理财规划师试题1.docx
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理财规划师试题1.docx
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理财规划师试题1
一、单项选择题(1~60题,每题1分,共60分。
每小题只有一个最恰当的答案,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)
1、个人理财规划的目标是使个人与家庭财务状况更加合理,体现的是()。
A.效益优先B.保值为重C.增值优先D.稳定为先
2、小谢正在进行国家理财规划师课程的学习,他和朋友对于理财规划步骤的顺序产生了争议,正确的顺序是()。
A.建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
B.收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
C.建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务
D.建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
3、从一般角度,理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次,()不属于财务安全的衡量标准。
A.是否有充足、稳定的收入B.是否有适当的住房
C.是否制定了奢侈品消费计划D.是否有适当、收益稳定的投资
4、不同生命周期的客户其理财规划的侧重点也各不相同。
"月光族"最需要进行的是()。
A.财产分配规划B.现金规划C.风险管理与保险规划D.投资规划
5、财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标。
其中,家庭的财务自由主要体现在()。
A.家庭收入稳定、充足B.已建立完备的家庭保障计划
C.投资收入完全覆盖家庭发生的各项支出D.有稳定、充足的收入
6、()不属于个人财务报表的会计要素。
A.资产B.负债 C.费用D.净资产
7、在对上市公司财务报表进行分析时,经常会用到市盈率这一指标。
关于市盈率的描述正确的是()。
A.市盈率是每股收益与每股市价的比 B.市盈率反映了上市公司的偿债能力
C.市盈率越高表明人们对该股票的评价越高,所以进行股票投资时应选择市盈率最高的。
D.不能认为市盈率低就一定有投资价值。
而市盈率高就一定意味着股价高估
8、()可以用来反映上市公司盈利能力。
A.资产收益率B.股东权益周转率C.已获利息倍数D.现金偿债比率
9、对于一个健康成长的公司来说,筹资活动的现金流量应该是()。
A.正的B.负的 C.正负相间的D.固定的
10、()不属于我国《企业会计制度》所界定的会计要素。
A.支出B.资产C.收入D.所有者权益
11、某上市公司2008年年报披露,该公司全年净利润为2亿元,其中流通股股本总额为2000万股,占总股本的40%,如果目前该股每股价格为100元,则其市盈率为()。
A.10B.15C.25D.4012、流动性是指()。
A.资产迅速变现而不受损失的能力B.交易日与交割日的时间间隔
C.现金占总资产的比例D.投资期限与投资目标的匹配程度
13、为有效地制约和防止会计主体通过会计方法的变更,在会计核算上弄虚作假,粉饰企业的财务状况和经营成果,企业不得任意改变会计处理方法,这是()会计原则的要求。
A.一致胜B.相关性
C.重要性D.可比性
14、在公司财务中,流动负债是指()以内到期的债务.
A.12个月B.6个月C.3个月D.1个月
15、在公司财务中,现金流量表一般由()部分构成。
A.5个B.6个C.2个D.3个
16、在计算GDP时,把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和,这种计算GDP的方法被称为()。
A.生产法B.收入法 C.支出法D.利润法
17、()不属于运用财政政策工具的情况。
A.政府征收二手房转让个人所得税B.人民银行降低法定存款准备金率
C.政府按支持价格收购农产品D.发行国债
18、假设一国人口为8,000万,就业人数为4,500万,失业人数500万,那么,该国的劳动力为()。
A.8,000万B.4,500万 C.5,000万D.4,000万
19、若以1990年作为基年,某国2005年的名义GDP为800亿元,实际GDP为600亿元,这表明。
从1990年到2005年该国价格水平上涨了()
A.33%B.25% C.750%D.133%
20、紧缩性财政政策的措施主要有()。
A.降低利率B.增加税收 C.增发国债D.增加政府支出
21、政府依照一定的基准,确定若干优先发展的产业,再施以政府的各种支持,使之得到较为迅速有效的发展进而推动经济增长的政策属于()
A.产业组织政策B.产业布局政策 C.产业技术政策D.产业结构政策
22、最经常使用的货币政策工具是()。
A.调整法定存款准备金率B.调整再贴现率
C.公开市场操作D.利率管制
23、()是指一个国家在某一时期内所生产的所有最终产品和服务的价值总和。
A.GDPB.GNP
C.国民收入D.工农业生产总值
24、根据奥肯定律,如果失业率高于自然失业率1%,则实际产出将低于潜在产出()。
A.2.5%B.3%C.3.5%D.4%
25、关于通货膨胀对于债权人和债务人的影响,正确的说法是()。
A.对债权人和债务人都不利B.对债权人和债务人都有利
C.有利于债权人,不利于债务人D.有利于债务人,不利于债权人
26、假定名义利率为6%,预期通货膨胀率为3%,则实际利率约为()。
A.3%B.4.62%C.2.91%D.2.62%
27、定期存款属于()货币层次。
A.MoB.M1C.M2D.M3
28、()不属于中央银行职能。
A.发行国家债券B.为商业银行提供货币贷款
C.组织全国资金清算D.集中商业银行存款准备金
29、()不属于政策性银行。
A.国家开发银行B.中国农业发展银行
C.进出口银行D.交通银行
30、物价水平变动与居民的储蓄性货币需求变动的关系是()。
A.相反方向变动B.相同方向变动
C.两种方向均有可能D.没有关系
31、根据中华人民共和国国家统计局的数据显示,2005年9月全国居民消费价格指数(CPI)为100.9,则9月中国的货币购买力指数是()。
A.9.9108×10-3B.1.009×10-3C.100.9D.9.9108
32、2005年第三季度,中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会完成了第七期信用社改革试点专项票据的发行工作,共计对19个省(区、市)的553个县(市)发行专项票据393亿元,用于置换信用社不良贷款311亿元,用于置换历年亏损挂账82亿元。
随着各项扶持政策逐步落实,信用社历史包袱逐步得到化解,资产质量明显改善,资本充足率迅速提高,经营财务状况显著好转。
以上材料指的是中央银行行使的()职能。
A.发行的银行B.国家的银行C.人民的银行D.银行的银行
33、中国人民银行将老少边穷地区发展经济贷款利率确定为2.70%,低于其他地区经济贷款利率,在此,中国人民银行运用的货币政策工具是()。
A.一般性货币政策工具B.选择性货币政策工具
C.直接信用控制D.间接信用控制
34、2006年底,刘女士获得奖金150,000元。
如果这笔奖金尚未缴纳个人所得税,她还需向当地税务局自行申报并补缴税款。
则她应补缴税款的额度为()。
A.29,625元B.22,135元C.13,725元D.8,725元
35、艾伦女士是加拿大某跨国公司驻中国分公司的业务代表。
2007年某月,其驻中国分公司向其发放工资50000元,则应就该笔收入缴纳个人所得税()。
A.10,185元B.12,345元C.7,725元D.8,945元
资料:
刘先生为某公司提供一项劳务,公司与刘先生商量劳务报酬的发放方法。
公司既一次性支付50,000元,也可分2个月每次支付25,000元。
根据资料一回答3~8题。
36、若一次性支付报酬,则其个人所得税的应纳税所得额为()。
A.50,000元B.49,200元C.48,400元D.40,000元
37、若一次性支付报酬,则刘先生此项所得的应纳税额为()。
A.37,360元B.10,000元C.9,520元D.4,000元
38、若分次支付报酬,则其每次所获报酬的个人所得税应纳税所得额为()。
A.25,000元B.24,200元C.20,000元D.23,400元
39、若分次支付报酬,则刘先生每次获得报酬应缴纳的个人所得税为()。
A.4,840元B.4,680元C.5,000元D.4,000元
40、若由一次支付转为多次支付,可以节税()。
A.10,000元B.14,840元C.3,400元D.2,000元
41、2008年l月1日实施的新《企业所得税法》规定企业所得税的税率()。
A.15%B.25%C.33%D.20%
42、( )不属于消费税征税的对象。
A.高档手表 B.实木地板
C.粮食白酒 D.高档住房
43、只要具备权利能力,即可成为()。
A.信托人B.受益人C.受托人D.委托人
44、()不能成为遗嘱继承人。
A.堂兄弟B.子女C.外祖父母D.父母
45、根据我国《民法通则》的规定,最长诉讼时效的期限为()。
A.2年B.4年C.10年D.20年
46、()适用专属管辖的诉讼。
A.因合同纠纷提起的诉讼B.因遗产继承纠纷提起的诉讼
C.因侵权纠纷提起的诉讼D.因婚姻纠纷提起的诉讼
47、民事法律行为,是民事主体基于()设立、变更和终止民事权利义务的合法行为:
A.意思表示D.事实C.合法目的D.行为能力
48、对自然人而言,民事行为能力主要依据()判断。
A.精神健全状况B.经济自立程度C.智力水平D.年龄
49、()是代理关系的核心内容。
A.授权行为B.代理权C.委托书D.代理证书
50、独立董事原则上可在不超过()上市公司兼任职务。
A.2家B.3家C.4家D.5家
51、A县人民政府为建办公楼,向该县B银行贷款500万元,到期未能偿还,B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼.该案所涉及的法律关系()。
A.不是平等主体之间的民事法律关系
B.应属政府行政行为
C.是管理者和被管理者之间的纵向经济关系
D.是平等主体之间的民事法律关系.应由民法调整
52、李先生购买了某种面值为100元的债券,票面利率5%,期限10年,每年付息。
如果到期收益率为8%,则其发行价格为()。
A.79.87元B.82.13元C.110.34元D.123.17元
53、你的朋友出国3年,想请你为其父母代付房租,每季度付租金2,400元,银行活期存款利率0.576%(税后),每季度结算利息一次。
如果你的朋友准备现在就预存出这笔钱,那么现在他应当在银行账户存入约()。
A.27,800元B.28,966元C.29,813元D.28,532元
54、某客户购买了两只股票,假设这两只股票价格上涨的概率分别为0.3和0.6,并且两只股票价格之间不存在任何关系,那么,这两只股票价格同时上涨的概率为()。
A.0.18B.0.20C.0.35D.0.90
55、众数和中位数都是用来描述平均水平的指标。
某理财规划师挑选了7只股票,其价格分别为6元、12元、15元、15.5元、17元、15元和40元,则这几只股票价格的众数为()。
A.6元B.15元C.15.5元D.40元
56、假设某只股票连续四年的每股收益分别为:
6.2元、7.4元、8.5元和5.5元,那么该股票这四年每股收益的几何平均数为()(计算过程保留小数点后四位,计算结果保留小数点后两位)。
A.6.04B.6.22C.6.56D.6.81
57、某投资者连续100个交易日对股票A的价格进行观察,发现股票A的收盘价高于开盘价的天数有40天,收盘价等于开盘价的天数有20天,那么,可以说股票A的收盘价低于开盘价的概率是()。
A.20%B.30%C.40%D.60%
58、理财规划师预计某项目收益率为15%的概率是0.4,收益率为20%的概率是0.2,收益率为8%的概率是0.4。
那么该项目的预期收益率为()(计算过程保留小数点后四位,计算结果保留小数点后两位)。
A.10.15%B.12.45%C.12.50%D.13.20%
59、某投资者做一项定期定额投资计划,每月投1000元,连续投资5年,如果每年的平均收益率为12%,那么第五年末,账户资产总值约为()。
A.81670元B.76234元C.80370元D.79686元
60、某公务员今年35岁,计划通过年金为自己的退休生活提供保障。
经过测算,他认为到60岁退休时年金账户余额至少应达到60万元。
如果预计未来的年平均收益率为8%,那么他每月末需投入()。
A.711元B.679元C.665元D.631元
二、多项选择题(61~90题,每小题1分,共30分。
每题有多个正确答案,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。
错选、少选、多选,均不得分)
61、一般来讲,理财规划师在对客户进行理财规划的过程中,应当遵循()原则。
A.通观全盘、整体规划B.不同类型家庭应制定不同理财规划核心策略
C.建立现金保障D.风险管理优于追求收益E.开源与节流并举
62、下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述,正确的有()。
A.对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案
B.理财规划师不应向客户承诺收益
C.作为一名合格尽责的理财规划师,应该具备资深的专业素养,每年保证一定时间的继续教育
D.理财规划方案制定过程中,理财规划师应充分与客户进行沟通,但客户不需亲自参与方案的修改,因为毕竟客户不够专业
E.理财规划师不得泄漏在执业过程中知悉的客户信息,除非取得客户明确同意
63、企业财务报表中的会计要素有的可以反映企业财务状况,有的能够反映经营成果,还有的能够反映一定时期的现金流量,以下反映企业经营成果的会计要素有()。
A.资产B.负债C.所有者权益D.利润E.收入
64、反映股票投资收益的指标主要有()。
A.每股净收益B.股息发放率C.市盈率D.股利支付率E.资产收益率
65、在公司财务中,股东权益不包括()。
A.实收资本B.公积金C.未分配利润D.固定资产E.无形资产
66、个人财务报表与企业财务报表的区别主要有()。
A.个人及家庭的财务报表,不受会计准则的要求
B.个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开
C.个人及家庭的财务报表不必对资产计提折旧,资产多以原值填列
D.企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要
67、计算国内生产总值的方法通常有()。
A.支出法B.分配法C.消费法D.生产法E.收入法
68、宏观经济政策目标包括()。
A.充分就业B.利率稳定C.经济增长
D.国际收支平衡E.价格稳定
69、()属于一般性货币政策工具。
A.调整存款准备金率B.调整再贴现率
C.变动政府支出D.调整税收E.买卖国债
70、()属于先行经济指标。
A.货币供应量B.股票价格指数C.设备订货量
D.消费者预期指数E.贷款未偿付余额
71、按照规范的说法,宏观经济运行主要涉及的部门有()。
A.企业B.政府C.居民D.对外E.纳税人
72、商业银行的职能包括()。
A.支付中介职能B.信用中介职能C.信用创造职能
D.金融服务职能E.统一清算职能
73、广义外汇包括()。
A.外币现钞B.外汇有价证券C.外汇支付凭证
D.特别提款权(SDR)E.货币性黄金
74、我国当前的利率体系包括()。
A.再贷款利率B.金融机构存贷利率
C.银行间利率D.市场利率E.再贴现利率
75、增大人民币升值预期的因素有()。
A.中国经济持续保持高速增长B.当年中国的通货膨胀率有所上升
C.中国实行紧缩性的财政政策D.中国人民银行加息
E.中国贸易盈余持续扩大
76、()属于短期资本流动。
A.国际直接投资B.保值性资金流动
C.套利性资金流动D.贸易性资金流动E.投机性资金流动
77、个人购买住房可能涉及的税收有()。
A.营业税B.印花税C.契税D.个人所得税E.土地增值税
78、()等所得项目中需缴纳个人所得税。
A.股票形式股息红利B.股票账户中的资金所获利息
C.投资于开放式基金的价差收入D.储蓄性寿险利息所得
E.股票转让所得
79、我国个人所得税采用的税率形式有()。
A.比例税率B.超额累进税率C.全额累进税率
D.超率累进税率E.定额税率
80、个人购买住房不涉及()。
A.营业税B.印花税C.契税D.个人所得税E.土地增值税
81、()属于我国个人所得税税率形式。
2J32906S2J110B
A.5%~45%超额累进税率B.5%~45%全额累进税率
C.5%~35%超额累进税率D.5%~35%全额累进税率
82、信托成立必须具备的基本要素有()。
A.信托行为B.信托方式C.信托关系人D.信托目的E.信托标的物
83、()可以担任信托受托人。
A.专业信托投资公司B.限制行为能力自然人
C.具有完全民事行为能力自然人D.仅具有权利能力的自然人
E.任何人
84、()属于信托基本要素。
A.信托行为D.信托关系人C.信托目的
D.信托收益率E.信托期限
85、关于信托的表述中,正确的是()。
A.受托人可以是同一信托的唯一受益人
B.委托人不可成为受益人
C.凡是具有签订合同能力的人均可成为受托人
D.受托人负有对信托财产进行分别管理的义务
E.委托人负有放弃财产权的义务
86、关于财产继承的表述,错误的是()。
A.法定继承优先于遗嘱继承B.非法定继承人不得成为遗嘱继承人
C.受遗赠人不得为法人D.兄弟属于第二序列继承人
87、可以近似地视为永续年金的项目有()。
A.优先股B.养老保险金C.商誉
D.股利稳定的普通股股票E.无期限债券
88、()属于平均数指标。
A.算术平均数B.样本方差 C.中位数D.几何平均数 E.众数
89、()表述是正确的。
A.概率可以度量某一事件发生的可能性
B.相关系数可说明两变量相互关系的方向
C.二项分布是一种离散分布
D.如果两个事件是互斥的,则它们同时发生的概率为0
E.所有变量之间都可以使用线性回归的方法来检验变量之间的相关性
90、()不是银行贴现率计算的特点。
A.银行贴现率使用贴现值作为面值,而不是购买价格的一部分
B.按照银行惯例,计算时采用360天作为一年的总天数而不是365天
C.一般使用购买价格而不是贴现率进行报价
D.在银行贴现率的计算中,暗含的假设是采用单利形式而不是复利
E.在银行贴现率的计算中,暗含的假设是采用复利形式而不是单利
三、判断题(91~100题,每题1分,共10分。
对于下面的叙述,你认为正确的,请在答题卡把相应题号下“A”,涂黑,你认为错误的把“B”,涂黑)
91、个人、家庭财务报表同样要受会计准则或国家会计、财务制度的约束。
()
92、经济增长能带来物价稳定,所以要尽量加快经济增长。
()
93、一年期定期存款利率属于中央银行基准利率。
()
94、民间借贷利率不属于市场利率。
()
95、依据我国目前现行税制,增值税的基本税率为13%。
()
96、契税是行为课税的一种。
()
97、委托人有权准许受托人辞任。
()
98、可撤销民事权利撤销权的行使有期限限制,一般为1年。
()
99、年金是指一定期限内每年有相等金额的收付款项。
()
100、在制定综合理财规划方案时,理财规划师通常用一些指标来反映客户家庭的财务状况,其中,清偿比率是指客户净资产占总资产的比重,反映客户综合偿债能力的高低。
()
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