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兴业矿业度财务分析报告

兴业矿业[000426]2019年度财务分析报告

一．公司简介

公司名称

　内蒙古兴业矿业股份有限公司

公司英文名称

INNERMONGOLIAXINGYEMININGCO.,LTD

公司简称

　兴业矿业

股票代码

000426

成立时间

　None

上市时间

1996-08-28

交易所

深圳证券交易所

注册地址

内蒙古自治区赤峰市新城区八家组团玉龙大街路北、天义路西兴业集团办公楼

电话

传真

公司网址

邮箱

公司简介

二．公司财务分析

2.1公司资产结构分析

2.1.1资产构成基本情况

兴业矿业2019年资产总额为9,269,385,280.99元，其中流动资产为778,547,530.38元，占总资产比例为8.40%；非流动资产为8,490,837,750.61元，占总资产比例为91.60%；

2019年兴业矿业总资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

资产总计

926,938

100.00%

893,349

100.00%

933,135

100.00%

流动资产合计

77,854

8.40%

70,759

7.92%

92,114

9.87%

非流动资产合计

849,083

91.60%

822,590

92.08%

841,020

90.13%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，兴业矿业2019年的流动资产主要包括其他应收款、货币资金以及存货，各项分别占比为33.22%，29.23%和18.10%。

2019年兴业矿业流动资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

流动资产合计

77,854

100.00%

70,759

100.00%

92,114

100.00%

货币资金

22,757

29.23%

7,003

9.90%

53,749

58.35%

应收票据及应收账款

7,147

9.18%

14,766

20.87%

12,044

13.08%

应收票据

0

0.00%

5,872

8.30%

11,868

12.88%

应收账款

7,147

9.18%

8,894

12.57%

175

0.19%

预付款项

440

0.57%

590

0.84%

654

0.71%

其他应收款

25,865

33.22%

14,193

20.06%

807

0.88%

其中:

应收利息

0

0.00%

0

0.00%

6

0.01%

应收股利

0

0.00%

0

0.00%

44

0.05%

存货

14,092

18.10%

26,220

37.06%

19,844

21.54%

其他流动资产

7,551

9.70%

7,983

11.28%

5,015

5.45%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，兴业矿业2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及在建工程，各项分别占比为39.63%，34.32%和10.34%。

2019年兴业矿业非流动资产构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

非流动资产合计

849,083

100.00%

822,590

100.00%

841,020

100.00%

长期股权投资

49,385

5.82%

29,300

3.56%

0

0.00%

其他权益工具投资

26,749

3.15%

7,409

0.90%

7,409

0.88%

固定资产

291,423

34.32%

286,211

34.79%

332,633

39.55%

在建工程

87,777

10.34%

95,858

11.65%

75,471

8.97%

无形资产

336,449

39.63%

350,774

42.64%

364,081

43.29%

商誉

19,343

2.28%

20,609

2.51%

20,609

2.45%

长期待摊费用

3,424

0.40%

3,093

0.38%

3,204

0.38%

递延所得税资产

24,406

2.87%

18,447

2.24%

25,996

3.09%

其他非流动资产

10,123

1.19%

10,885

1.32%

11,613

1.38%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

兴业矿业2019年年总负债金额为3,894,518,817.7元，所有者权益总额为5,374,866,463.29元，其中资本金为1,837,192,219.0元，资产负债率为42.01%，在负债中，流动负债为2,936,546,458.52元；占负债和所有者权益总额的31.68%，非流动负债为957,972,359.18元，占负债和所有者权益总额的10.33%。

2019年兴业矿业负债和所有者权益构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

负债和所有者权益（或股东权益）总计

926,938

100.00%

893,349

100.00%

933,135

100.00%

流动负债合计

293,654

31.68%

194,991

21.83%

185,386

19.87%

非流动负债合计

95,797

10.33%

187,162

20.95%

210,214

22.53%

所有者权益（或股东权益）合计

537,486

57.99%

511,195

57.22%

537,534

57.61%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，兴业矿业2019年的流动负债主要包括一年内到期的非流动负债、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为40.29%，22.41%和22.41%。

2019年兴业矿业流动负债构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

流动负债合计

293,654

100.00%

194,991

100.00%

185,386

100.00%

短期借款

55,901

19.04%

135,355

69.42%

70,165

37.85%

应付票据及应付账款

65,807

22.41%

0

0.00%

48,924

26.39%

应付账款

65,807

22.41%

0

0.00%

48,924

26.39%

预收款项

14,274

4.86%

4,497

2.31%

6,566

3.54%

应付职工薪酬

2,018

0.69%

2,132

1.09%

2,522

1.36%

应交税费

25,574

8.71%

22,161

11.37%

25,388

13.69%

其他应付款

11,528

3.93%

9,103

4.67%

11,592

6.25%

其中:

应付利息

0

0.00%

0

0.00%

545

0.29%

一年内到期的非流动负债

118,305

40.29%

21,584

11.07%

20,000

10.79%

其他流动负债

243

0.08%

156

0.08%

227

0.12%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，兴业矿业2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及预计负债，各项分别占比为52.71%，46.44%和0.45%。

2019年兴业矿业非流动负债构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

非流动负债合计

95,797

100.00%

187,162

100.00%

210,214

100.00%

长期借款

50,492

52.71%

148,415

79.30%

170,000

80.87%

预计负债

432

0.45%

551

0.29%

520

0.25%

递延收益

382

0.40%

0

0.00%

0

0.00%

递延所得税负债

44,490

46.44%

37,783

20.19%

39,251

18.67%

其他非流动负债

432

0.45%

964

0.52%

963

0.46%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年兴业矿业的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为41.76%，34.18%和17.96%。

所有者权益构成情况

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

所有者权益（或股东权益）合计

537,486

100.00%

511,195

100.00%

537,534

100.00%

实收资本（或股本）

183,719

34.18%

186,850

36.55%

186,850

34.76%

资本公积

224,463

41.76%

241,325

47.21%

227,945

42.41%

库存股

0

0.00%

-19,991

-3.91%

0

0.00%

其他综合收益

14,504

2.70%

0

0.00%

0

0.00%

专项储备

1,085

0.20%

1,171

0.23%

116

0.02%

盈余公积

16,626

3.09%

14,172

2.77%

14,172

2.64%

未分配利润

96,524

17.96%

88,574

17.33%

109,356

20.34%

少数股东权益

562

0.10%

-906

-0.18%

-905

-0.17%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年兴业矿业的净利润为102,201,817.21元，与2018年的-170,640,494.01元相比下降了159.89%。

2015-2019年兴业矿业净利润变动趋势

年份

金额（万元）

同比增长率（%）

2015

-2,484

2016

8,920

-458.97%

2017

55,355

520.56%

2018

-17,064

-130.83%

2019

10,220

-159.89%

2.3.2营业利润分析

2019年兴业矿业的营业利润为183,391,828.21元，与2018年的137,483,054.69元相比上升了33.39%。

2015-2019年兴业矿业营业利润变动趋势

年份

金额（万元）

同比增长率（%）

2015

-2,558

2016

14,964

-684.96%

2017

76,720

412.68%

2018

13,748

-82.08%

2019

18,339

33.39%

2.3.3利润总额分析

2019年兴业矿业的利润总额为135,018,329.49元，与2018年的130,980,373.04元相比上升了3.08%。

2015-2019年兴业矿业利润总额变动趋势

年份

金额（万元）

同比增长率（%）

2015

-2,606

2016

15,000

-675.58%

2017

75,607

404.03%

2018

13,098

-82.68%

2019

13,501

3.08%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年兴业矿业的成本费用总额为944,379,670.56元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为47.33%，27.30%和17.44%。

2019年兴业矿业成本费用构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

成本及费用总额

-94,437

100.00%

-150,790

100.00%

-132,929

100.00%

营业成本

-44,698

47.33%

-92,462

61.32%

-76,985

57.91%

税金及附加

-7,157

7.58%

-17,055

11.31%

-14,712

11.07%

销售费用

-329

0.35%

-615

0.41%

-558

0.42%

管理费用

-25,781

27.30%

-23,834

15.81%

-22,494

16.92%

研发费用

0

-0.00%

-306

0.20%

0

-0.00%

财务费用

-16,470

17.44%

-16,515

10.95%

-18,180

13.68%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年兴业矿业的经营现金流量净额为442,606,007.69元，与2018年的1,147,552,702.96元相比下降了61.43%；投资活动现金流净额为-115,953,892.91元；筹资活动现金流净额为-158,847,877.57元。

2015-2019年兴业矿业经营、投资及筹资活动现金流净额

年份

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

2015

-4,688

-15,752

24,402

2016

19,637

-56,240

135,045

2017

116,691

-73,511

-103,830

2018

114,755

-89,124

-75,002

2019

44,260

-11,595

-15,884

2.4.2现金流入结构分析

2019年兴业矿业现金流入总金额为1,253,952,253.96元，其中经营活动现金流入为1,091,355,162.07元，占现金流入总额的87.03%；投资活动现金流入为128,097,091.89元，占现金流入总额的10.22%；筹资活动现金流入为34,500,000.0元，占现金流入总额的2.75%。

2019年兴业矿业现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

现金流入总额

125,395

100.00%

332,450

100.00%

562,727

100.00%

经营活动现金流入小计

109,135

87.03%

264,212

79.47%

213,849

38.00%

投资活动现金流入小计

12,809

10.22%

372

0.11%

678

0.12%

筹资活动现金流入小计

3,450

2.75%

67,865

20.41%

348,200

61.88%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,084,471,327.48元,占经营活动现金流入小计的99.37%;收到其他与经营活动有关的现金为6,883,834.59元,占经营活动现金流入小计的0.63%。

2019年兴业矿业经营活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

经营活动现金流入小计

109,135

100.00%

264,212

100.00%

213,849

100.00%

销售商品/提供劳务收到的现金

108,447

99.37%

262,371

99.30%

212,677

99.45%

收到其他与经营活动有关的现金

688

0.63%

1,841

0.70%

1,171

0.55%

投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为12,080,000.0元,占投资活动现金流入小计的9.43%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,495,313.74元,占投资活动现金流入小计的1.17%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为107,021,778.15元,占投资活动现金流入小计的83.55%;收到其他与投资活动有关的现金为7,500,000.0元,占投资活动现金流入小计的5.85%。

2019年兴业矿业投资活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（元万）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

投资活动现金流入小计

12,809

100.00%

372

100.00%

678

100.00%

取得投资收益收到的现金

1,208

9.43%

372

100.00%

0

0.00%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

149

1.17%

0

0.00%

678

100.00%

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

10,702

83.55%

0

0.00%

0

0.00%

收到其他与投资活动有关的现金

750

5.85%

0

0.00%

0

0.00%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为34,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年兴业矿业筹资活动现金流入构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

筹资活动现金流入小计

3,450

100.00%

67,865

100.00%

348,200

100.00%

吸收投资收到的现金

0

0.00%

4,065

5.99%

0

0.00%

取得借款收到的现金

3,450

100.00%

63,800

94.01%

338,700

97.27%

收到其他与筹资活动有关的现金

0

0.00%

0

0.00%

9,500

2.73%

2.4.3现金流出结构分析

2019年兴业矿业现金流出总额为1,086,148,016.75元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为648,749,154.38元,占现金流出总额的59.73%;投资活动现金流出小计为244,050,984.8元,占现金流出总额的22.47%;筹资活动现金流出小计为193,347,877.57元,占现金流出总额的17.8%。

2019年兴业矿业现金流出构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

现金流出总额

-108,614

100.00%

-381,821

100.00%

-623,377

100.00%

经营活动现金流出小计

-64,874

59.73%

-149,457

39.14%

-97,157

15.59%

投资活动现金流出小计

-24,405

22.47%

-89,496

23.44%

-74,190

11.90%

筹资活动现金流出小计

-19,334

17.80%

-142,868

37.42%

-452,030

72.51%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为356,860,003.14元,占经营活动现金流出小计的55.01%;支付给职工以及为职工支付的现金为38,895,602.04元,占经营活动现金流出小计的6.0%;支付的各项税费为153,900,500.14元,占经营活动现金流出小计的23.72%;支付其他与经营活动有关的现金为99,093,049.06元,占经营活动现金流出小计的15.27%。

2019年兴业矿业经营活动现金流出构成

科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

经营活动现金流出小计

-64,874

100.00%

-149,457

100.00%

-97,157

100.00%

购买商品/接受劳务支付的现金

-35,686

55.01%

-62,180

41.60%

-35,435

36.47%

支付给职工以及为职工支付的现金

-3,889

6.00%

-6,340

4.24%

-7,803

8.03%

支付的各项税费

-15,390

23.72%

-71,970

48.15%

-47,303

48.69%

支付其他与经营活动有关的现金

-9,909

15.27%

-8,966

6.00%

-