冀州区财政局部门预算公开说明.docx

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冀州区财政局部门预算公开说明

冀州区财政局2017年部门预算公开说明

一、部门职责、机构设置等基本情况

主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据全区国民经济和社会发展规划，拟订全区财政发展规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测全区经济形势，参与制定各项财政、经济政策，负责综合治税工作，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行县乡、国家与地方企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务、会计管理的各项法律法规；起草财政、预算、财务、会计管理的有关规章制度并监督实施。

（三）承担财政预算管理的责任。

负责编制全区年度预算草案并组织执行，汇编全区年度预决算草案；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）承担财政体制管理的责任。

负责拟订全区财政管理体制，根据县乡经济发展实际，适时调整县乡财政体制，完善县乡财政转移支付制度。

（五）承担财政国库管理的责任。

负责制定国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库现金管理。

（六）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；按规定管理彩票基金。

（七）负责财税法规的贯彻实施；承担机关有关文件的合法性审核；承担有关行政复议等工作。

（八）贯彻落实国家和省有关国有资产管理的法律法规，起草国有资产管理的地方性、政府规章草案，制定有关制度和办法。

依法对县属国有资产管理工作进行指导和监督。

负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，以及区直行政事业单位的国有资产监督管理；制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；承担区直机关事业单位公务车辆编制管理职责。

（九）负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度；按规定管理地方金融类企业国有资产。

（十）负责办理和监督区级财政的经济社会发展支出、区投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理。

（十一）会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

（十二）负责管理区政府的国内外债权、债务。

管理地方政府债务相关工作，执行国家外债管理的政策，受区政府委托会同有关部门处理涉及财政、债务等方面的涉外事务。

（十三）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十四）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题;制订全区财政监督的规章、制度。

（十五）负责制定政府采购制度并监督实施。

（十六）负责全区农业开发项目的管理和资金的拨付、检查和监督管理工作；负责农业扶贫开发管理工作。

（十七）制定财政教育培训规划；组织财政人员培训；做好财政信息和财政宣传工作。

（十八）承办区政府交办的其他事项。

内设机构

冀州区财政局属财政全额拨款的正科级行政预算单位设18个内设机构：

办公室、人事教育科、预算科、国库科、财政监督科、文行科、社会保障科、农业科、经济建设科、城建资金管理科、政府采购办公室、会计科、农发科、金融涉外科、综合科、资产管理科、资源和环境保护科、综合治税办公室。

核定行政编制39名，机关工勤编制3名。

财政局所属股级全额拨款事业单位：

财政集中支付中心、政府采购中心、财政投资评审中心、农发资金管理办公室、财政预算编审中心、财政信息中心和冀州镇、小寨乡、徐庄乡、南午村镇、码头李镇、周村镇、官道李镇、漳淮乡、西王镇、门庄乡10个乡镇财政所。

核定事业编制149名。

二、部门预算安排总体情况

部门预算收支总表

部门编码及名称：

[318]衡水市冀州区财政局

预算年度：

2017

金额单位：

元

序号

收入

支出

项目

预算数

项目

预算数

栏次

1

2

3

4

6

一、财政拨款收入

14938092.17

一、一般公共服务支出

12836537.61

7

二、上级拨款收入

0.00

二、外交支出

0.00

8

三、事业收入

0.00

三、国防支出

0.00

9

其中：

财政专户收入

0.00

四、公共安全支出

0.00

10

四、经营收入

0.00

五、教育支出

0.00

11

五、附属单位上缴收入

0.00

六、科学技术支出

0.00

12

六、其他收入

0.00

七、文化体育与传媒支出

1570000.00

13

八、社会保障和就业支出

67399.90

14

九、医疗卫生与计划生育支出

464154.66

15

十、节能环保支出

0.00

16

十一、城乡社区支出

0.00

17

十二、农林水支出

0.00

18

十三、交通运输支出

0.00

19

十四、资源勘探信息等支出

0.00

20

十五、商业服务业等支出

0.00

21

十六、金融支出

0.00

22

十七、援助其他地区支出

0.00

23

十八、国土海洋气候等支出

0.00

24

十九、住房保障支出

0.00

25

二十、粮油物资储备支出

0.00

26

二十一、国债还本付息支出

0.00

27

二十二、其他支出

0.00

28

本年收入合计

14938092.17

本年支出合计

14938092.17

29

用事业基金弥补收支差额

0.00

结余分配

0.00

30

年初结转和结余

0.00

年末结转和结余

0.00

31

合计

14938092.17

合计

14938092.17

1、收入情况：

2017年预算收入14938092.17元。

其中：

一般公共服务财政事务经费12836537.61元、文化体育与传媒经费1570000元、社会保障和就业经费67399.9元、城镇职工基本医疗保险经费464154.6元。

政府性基金预算收入0万元，国有资本经营预算收入0万元，财政专户收入0万元，事业收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，经营收入0万元，其他收入0万元。

2、支出情况：

2017年支出预算14938092.17元。

其中：

基本支出11939900元。

包括人员经费支出11024800元、日常公用经费支出915100元；专项公用经费及项目支2998192.17元。

主要是文化艺术中心运行维护费、财政投资评审、公务用车改革、国库电子化支付网络费用等。

3.与上年度增减情况说明

2017年支出预算14938092.17元。

比2016年预算增加4668992.17元。

其中基本支出人员经费增加3027300元，日常公用经费支出增加276300元，主要由于工资标准提高，项目支出增加1365392.17元。

主要由于艺术中心运行维护费增加和财政投资评审业务增加。

三、机关运行经费安排情况

2017年预算安排公用经费915100元。

其中：

日常办公经费417000元、邮电费18000元、公务用车运行维护费40000元、公务交通补贴123000元、工会费157745.52元、福利费159283.37元、其他71.11元。

四、财政拨款“三公”经费预算情况

2017年三公经费预算92175元，比2016年三公经费预算164051元减少43.8%。

其中：

因公出国（境）费0元，与上年度持平无变化。

公务用车购置及运维费92000元，（其中公务用车购置费0元，与上年度持平无变化。

公务用车运行维护92000元，比2016年预算数159880元减少42.5%），公务接待175元，比2016年预算数4171元减少95.8%。

三公经费减少的原因：

1、因公车改革公务用车数量减少。

2、因严格落实八项规定厉行节俭压缩接待相应的费用减少。

五、绩效预算信息情况

2017总体职责目标：

（一）切实加强收入组织。

一是稳妥测算2017年收入。

二是千方百计加大组织收入力度。

三是加大财源培植力度。

四是积极争取上级转移支付。

（二）优化支出结构。

一是提高财政保障能力。

二是以深入推进财政改革为抓手，进一步改革财政支出方式。

三是切实落实工资及养老等改革政策。

四是严格预算约束。

严格预算执行，对未列入预算的不予支出。

五是切实加快支出进度。

（3）严格政府债务管理。

债务问题控制不好，势必影响我区正常运转。

2017年，我们关键要在控、换、用、转上下功夫，合理防控债务风险。

（四）加大盘活财政存量资金力度。

国务院的通知明确要求，财政部要对支出进度慢、盘活存量资金不力的地方进行通报或约谈；财政部的通知也明确要求，要建立财政存量资金定期报告制度，并强调将转移支付资金拨付与各地库款余额挂钩。

对库款超过正常水平的地区，转移支付资金只下达预算指标，但是暂不拨款或少拨款。

（五）进一步加强财政干部队伍建设。

事业成败，关键在人。

要多措并举提升财政干部素质能力，提升服务群众“最后一公里”的水平。

2017年重点项目绩效信息：

318衡水市冀州区财政局

单位：

元

职责活动

年度预算数

内容描述

绩效目标

绩效指标

评价标准

优

良

中

差

财政收入管理

100000.00

"深化税收制度改革，研究完善和规范地方性税收法规，规范税收优惠政策，监督检查税政政策执行情况。

制定非税收入管理政策，加强非税收入征管。

加强彩票公益金管理，确保及时，足额入库。

制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场及彩票资金。

"

"深化税收制度改革，研究完善和规范地方性税收法规，规范税收优惠政策，监督检查税政政策执行情况。

制定非税收入管理政策，加强非税收入征管。

加强彩票公益金管理，确保及时，足额入库。

制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场及彩票资金。

"

　　税收政策管理

"研究并向市提出税目税率调整、减免和地方税收政策等重大事项的建议；对地方承担出口退税事务实施监管，监督检查税收政策执行情况。

"

建立绩效导向财政管理内部运行机制

年初计划完成率

及时印发各项税收政策，调研督导政策执行情况，提出相关建议

全部印发税收政策，督导政策落实，提出相关建议

印发税收政策，督导政策落实，未提出有关建议

印发税收政策，发现税收政策执行问题，未及时科理

　　非税收入政策管理

"负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。

"

进一步规范政府收入分配秩序，实现非税收入管理规范化、科学化，促进经济社会协调发展。

年初计划完成率

按照有关要求及时出台行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理政策。

未按照时间规定出台行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理政策。

出台行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理政策内容不完整、时限较晚。

未按上级要求出台行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理政策。

　　财政收入征收管理

100000.00

"贯彻国家税收政策，负责制定全区财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。

"

做好全区财政收入工作。

年初计划完成率

100%

80%

60%

低于60%

　　彩票管理

"组织区级彩票销售机构做好彩票公益金收支工作。

"

做好彩票管理工作。

年初计划完成率

100%

80%

60%

低于60%

财政资源配置管理

"通过对区级财政收支以及相应的财政税收政策，调整和引导现有社会经济资源的流向和流量，以达到资源的优化配置和充分利用，实现最大的经济效益和社会效益的功能。

"

"通过提升政法经费管理制度化、科学化、精细化管理水平，不断加大基层政法经费的保障能力，提升全区政法机关的公共安全服务能力。

"

　　财政资金安排与使用管理

"按照法定程序审查和批准的财政预算，通过规范的预算执行程序，落实各项财政收入，依法分配各项预算支出。

随时监控财政收支预算的执行过程，根据实际情况需要，按照相关法规政策对预算进行适时调整，确保全年预算平衡和社会事业发展需要。

在做好财政资金执行分配的同时，加强财政资金绩效管理，提高其使用效率和效益。

"

通过提升政法经费管理制度化、科学化、精细化管理水平，不断加大基层政法经费的保障能力，提升全区政法机关的公共安全服务能力。

制度体系建设情况

管理制度科学、完善、可操作

管理制度体系完善、可操作

管理制度体系可操作

管理制度体系建设滞后

预算管理

"研究制定完善的预算政策体系,提高预算管理的科学化水平。

统筹区级财力，强化绩效管理，科学编制政府绩效预算。

规范预算执行，合理组织财政各项支出，促进社会事业发展。

推进预算公开。

推进预算公开，实施全面规范、公开透明的预算制度。

"

"研究制定完善的预算政策体系,提高预算管理的科学化水平。

统筹区级财力，强化绩效管理，科学编制政府绩效预算。

规范预算执行，合理组织财政各项支出，促进社会事业发展。

推进预算公开。

推进预算公开，实施全面规范、公开透明的预算制度。

"

　　预算政策管理

"拟定预算政策和改革方案，并组织实施。

分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，起草财政预算、资金管理、财务会计管理的地方性法规草案，制定有关规章制度并监督实施。

"

组织实施预算，制定地方性政策。

年初计划完成率

100%

95%

90%

90%以下

　　预算编制管理

"负责编制年度本级公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算草案，汇编区年度预决算草案，向区人民代表大会报告全区及区本级预算情况。

"

完整、准确编制本级预算。

年初计划完成率

100%

95%

90%

90%以下

　　预算执行管理

"区本级支出预算指标登记与核算，预算单位资金垫付、系统内划转等事项审批，预算资金审核拨付与监管；按旬、月汇总统计全区预算执行情况，提交分析报告；财政经济形势分析预测，提供预算执行信息及分析资料。

"

支出资金及时准确拨付；为领导决策提供分析报告

资金拨付与提供分析报告资料按时完成率

100%

95-99%

85-94%

0-84%

　　决算管理

"编制区本级财政总决算，汇总编报全区财政总决算，汇总编报社保基金决算；编制区本级部门决算，汇总编报全区部门决算，提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告，组织区直部门决算批复。

"

按时准确编报和批复决算

编报和批复决算按时完成率

100%

95-99%

85-94%

0-84%

国库管理

120000.00

"区级预算单位用款计划及额度审核下达，上下级财政库款调度；财政专户资金审核拨付；全区预算执行分析；区本级财政总预算会计，全区和区本级决算；国债、地方债和国库现金管理；管理区本级预算单位银行账户。

"

"区级预算单位用款计划及额度审核下达，上下级财政库款调度；财政专户资金审核拨付；全区预算执行分析；区本级财政总预算会计，全区和区本级决算；国债、地方债和国库现金管理；管理区本级预算单位银行账户。

"

　　国库现金管理

"组织实施国家、省、市有关财政国库现金管理制度，承担区级财政国库现金管理

"

国库现金管理可续规范

国库现金增值运作数据准确率

100%

95%-99%

85%-94%

0-84%

　　上下级财政资金往来与调度管理

"上下级往来专项资金指标登记与核算，上下级财政库款调度。

"

及时准确办理库款调度

库款调度按时完成率

100%

95-99%

85-94%

0-84%

　　银行账户与专户资金管理

120000.00

"拟定并组织实施预算单位银行账户管理办法；组织实施国家、省、市有关财政专户资金管理制度，区本级财政专户资金审核拨付及会计核算事项。

"

银行账户与专户资金管理科学规范

银行账户信息与专户资金核算信息准确率

100%

95%-99%

85-94%

0-84%

　　总预算会计管理

"区本级总预算会计核算；参与办理区年度财政结算事项；编制区本级综合财务报告，汇总全区综合财务报告。

"

总预算会计核算与政府综合财务报告编制符合规范

总会计核算与政府综合财务报告按时完成率

100%

95-99%

85-94%

0-84%

财政监督管理

450000.00

"负责监督检查财税法规、政策的执行情况，以及财政资金使用情况，反映财政收支管理中的重大问题。

监督和规范会计行为，监督注册会计师和会计师事务所的业务。

"

"负责监督检查财税法规、政策的执行情况，以及财政资金使用情况，反映财政收支管理中的重大问题。

监督和规范会计行为，监督注册会计师和会计师事务所的业务。

"

　　财政政策资金监督

"统筹组织财政部要求及省、市内安排的全市各类专项检查、专项治理工作；处理领导干部经济责任审计等各类审计；依法调查、组织审理部门单位财务违法行为案件；配合外部审计工作。

"

促进财政预算管理质量不断提升，促进部门财务管理水平持续改进，促进财政政策和市委市政府重大决策、部署贯彻落实。

完成专项检查任务**项。

100%完成年初工作计划。

完成年初工作计划的80%。

完成年初工作计划的60%。

完成年初工作计划的40%。

完成内部审计任务**个单位。

100%完成年初工作计划。

完成年初工作计划的80%。

完成年初工作计划的60%。

完成年初工作计划的40%。

完成外部审计配合**批次。

100%完成年初工作计划。

完成年初工作计划的80%。

完成年初工作计划的60%。

完成年初工作计划的40%。

　　财政支出绩效评价

"指导区级部门开展预算项目自评工作，牵头组织对部分重点项目、工作活动，进行具体考评，撰写绩效评价报告，提出绩效整改意见。

负责委托第三方开展绩效评价工作，并对评价过程和结果进行监督。

"

客观反映绩效预算执行效果，促进绩效预算目标有效实现，促进部门战略发展规划实施和职责履行，提高财政资金使用效益。

完成全年绩效评价计划**项。

100%完成年初工作计划。

完成年初工作计划的80%。

完成年初工作计划的60%。

完成年初工作计划的40%。

　　财政投资评审

450000.00

"对财政资金拟安排的建设项目预算进行评价审查，对已安排建设项目﹑建设项目竣工财务结（决）算以及建设类项目投资效果进行评价审查；对区本级财政专项资金安排的项目进行追踪问效和核查。

"

对财政资金拟安排的建设项目预算进行评价审查，对已安排建设项目﹑建设项目竣工财务结（决）算以及建设类项目投资效果进行评价审查；对区本级财政专项资金安排的项目进行追踪问效和核查。

评价审查和专项资金核查完成率

75%及以上

70-74%

65-69%

65%以下

　　财务会计制度检查

"负责监督和规范会计行为，监督注册会计师和会计师事务所的业务，根据财政部统一部属，开展会计信息质量检查。

"

维护财经秩序，提高会计信息质量，规范会计师事务所和会计师执业行为。

按财政部统一部署完成会计信息质量检查任务

100%完成年初工作计划。

完成年初工作计划的80%。

完成年初工作计划的60%。

完成年初工作计划的40%。

妥善处理会计信息质量及对会计师事务所举报事项

自接到办公室分办通知后，40个工作日内提交检查、调查报告（有特殊情况的，可以延长20个工作日）。

自接到办公室分办通知后，50个工作日内提交检查、调查报告（有特殊情况的，可以延长20个工作日）。

自接到办公室分办通知后，60个工作日内提交检查、调查报告（有特殊情况的，可以延长20个工作日）。

自接到办公室分办通知后，70个工作日内提交检查、调查报告（有特殊情况的，可以延长20个工作日）。

财务会计管理

"负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、财务制度；管理会计从业资格；按规定承担会计专业技术资格考试管理；指导和监督注册会计师、注册资产评估师以及会计师事务所、资产评估事务所的业务活动。

"

"不断提升会计管理工作以及会计师事务所、注册资产评估师事务所行业规范化水平

"

　　会计制度管理

"贯彻实施国家会计法律、规章、制度和会计准则，并对执行情况进行监督检查。

"

贯彻实施好国家会计法律、规章、制度和会计准则

年度会计法规政策制度宣传计划完成率

100%

95-99%

91-94%

90%以下

　　会计人员管理

"负责全区会计从业资格考试以及区直会计从业人员的日常管理；负责组织、指导全区会计人员的继续教育以及高级会计人才培训培养等工作。

"

会计资格考试以及会计专业技术资格考试平稳有序进行，不能发生重大责任事故

　　行政事业单位财务制度管理

"负责拟订行政性经费的财务管理制度，以及事业单位通用的财务管理制度。

"

制定完善的财务制度

年初计划完成率

100%

95%

90%

90%以下

　　企业财务管理

"组织全区企业财务决算和企业快报编报工作，加强企业财务分析管理。

"

加强决算工作，确保报送数据准确、及时

按市财政局要求，在规定时限前报送决算数据

在规定时限前

超过规定时限5天

超过规定时限10天

超过规定时限15天

政府专项工作服务与管理

"政府采购﹑农村综合改革﹑政府债务、综合治税﹑地下水超采、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。

"

"政府采购﹑农村综合改革﹑政府债务、综合治税﹑地下水超采、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。

"

　　政府采购管理

"负责全区行政事业单位公务用车购置审核；审核部门政府采购预算；政府采购方式管理；政府采购集中采购机构监管；受理供应商投诉；管理政府采购网站。

"

政府采购工作公开、公平、公正

政府采购制度办法修改完善率

100%

95%-99%

90-94%

90%以下

部门政府采购预算审核完成率

100%

95-99%

90-94%

90%以下

政府采购方式核准完成率

100%

95-99%

90-94%

90%以下

政府采购活动监管完成率

100%

95-99%

90-94%

90%以下

投诉处理完成率

100%

95-99%

90-94%

90%以下

　　农村综合改革

"负责指导和推动村级公益事业建设一事一议财政奖补、农村公共服务运行维护机制建设试点、化解乡村公益性债务等工作，承办区农村综合改革领导小组的日常工作。

"

建立健全全区农村综合改革工作制度、实施方案，农村综合改革工作顺利实施

农村综合改革工作制度、实施方案制定、实施情况

及时印发农村综合改革工作制度、实施方案。

工作制度执行好，方案实施效果好。

及时印发主要农村综合改革工作制度、实施方案。

工作制度执行良好，方案实施效果良好。

及时印发部分农村综合改革