年产XXX吨冰糖糖果生产线在建建设项目可行性报告.docx

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年产XXX吨冰糖糖果生产线在建建设项目可行性报告

第一章总论

1.1企业基本情况

1、项目名称：

年产。

。

。

。

吨冰糖糖果生产线在建建设项目

2、建设性质：

在建

3、项目地点：

.....开发区辽宁路19号地

4、建设单位：

.....

5、法人代表：

6、项目建设单位基本情况

1.2企业简介：

.....于2008年10月，在..........三组4巷60号（自有院落，一亩五分地）成立，现是一个创业性中小型民族企业。

1.3企业现有主要产品及生产规模

1.3.1企业现有主要产品

.....在建食品厂的主要产品有：

阿里玛玉儿冰糖、阿里玛玉儿水果糖、阿里玛玉儿龙酥糖等。

当前伊犁地区的出厂单价为：

黄冰糖13.5元/千克，水果糖三类（10元、12元、18元）/千克，奶糖15元/千克，龙酥糖16元/千克）。

1.3.2生产规模

.....截止目前总投资300万元，以砂糖为原材料，主要生产、销售冰糖、水果糖，2014年产糖果480吨，实现销售总额720万元，利润98万，企业为免税企业。

.....现有员工40人，企业生产、销售两旺，运营形势大好。

2015年销售收入1200万元，预计本年度利润可达240万元以上。

目前，.....工厂的冰糖等产品产量已出现无法满足市场需求量的现象。

1.42015年度主要经济、财务指标

1.4.1项目经济效益

本项目总投资500万元；其中厂区基础建设已投入215万元，生产加工设备投入资金115万元。

1）计划购买的设备和配套设施：

310台套设备共计115万元。

2）流动资金：

150万元。

3）办公设备，交通运输工具等合计20万元。

1.4.2资金来源

计划总投资：

500万元。

自筹资金：

250万元。

申请项目政策扶持资金100万元。

银行贷款150万元

1.4.3项目建成后的经济效益

项目建成后，主要原材料砂糖年用量约650吨，冰糖水果糖年产量可达。

。

。

。

吨。

预计销售总额为：

1200万元。

年利润为：

240万元。

缴纳税金：

50万元。

1.5现有设施及装备、技术水平情况

企业现有40名职工，6名中高级技术人员，具有现代化冰糖、果糖生产设备，2014年年销售额720万元、净利润98万元的中小型民族企业

1.6企业带动从业人数、人均年收入情况等。

.....在建食品厂项目可以为本地区增加劳动就业岗位，创造就业条件。

本项目建后后可在原安置就业40人的基础上新增劳动就业岗位。

。

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人，主要安置本地区的下岗失业妇女，特别是少数民族人员，新增就业人数占企业职工总数的52.9%。

人均年收入30000元左右，其中主要技术岗位和管理人员、技术人员签有长期劳动合同。

当地富余劳动力可以得到就业的机会，由此解决了当地大部分的富余劳动力。

第二章项目背景和发展概况

2.1项目背景：

.....是创业性就业企业，是专业从事冰糖、水果糖生产的企业。

企业法人代表，.....自2008年创建至今，已发展为拥有40名职工，6名中高级技术人员，具有现代化冰糖、果糖生产设备，2014年年销售额720万元、净利润98万元的中小型民族企业

2.2发展概况：

2008年，投资300万元，在..........三组4巷60号自家院落的一亩五分地上创建了“.....”，采购了生产加工设备和配套设施，开始了规范的生产营销运作。

◆严把质量安全关。

在生产销售的全流程中严格遵守食品安全制度要求，从原材料采购，到运输转储，到生产加工，到质量检验、定量包装，到展销外运等等，在所有环节上严守质量关，决不让一粒不合格产品流出场外。

◆企业内部主张人性化管理。

从工作、学习、成长、生活等多方面关怀每一位员工。

薪酬采用“保底＋绩效”模式，保底工资1200元每月，员工月收入一般2500～。

。

。

。

00元。

让员工在身心愉悦中发挥自己的能力，还可取得较好的收入。

◆我食品厂通过近几年的生产、销售等经营运作，已经积累了较丰富的“冰糖”行业经验，汇聚了一批专业技术、生产购销优秀人才，能及时把握市场的脉搏，有实力增加资本投入，扩大生产规模，充分利用伊犁地域优势、。

。

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。

区位优势，立足。

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市场、开拓国内潜力，瞄准中亚五国，打出自己的品牌，抢占市场份额，走出国门、面向世界。

第三章产品方案

3.1行业分析

随着国民经济的快速发展和人民生活的不断改善，国内食糖需求呈现刚性增长，年均增长在5％－8％。

中国是全球最大的食糖生产和消费国。

2013～2014年产度食糖产量在1200万吨左右，主要产区分布在广西、云南、广东和。

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等地区。

中国食糖的年消费量在1。

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0万吨左右，年人均消费量（包括各种加工食品用糖）达到10公斤以上，食糖消费进入新一轮增长期。

随着人们生活水平提高以及城镇化进程的加快，食品工业、饮料业、饮食业等用糖行业快速发展（过去五年的平均增幅在15%左右），推动了我国食糖工业消费的稳步上升。

我国食糖消费市场还有很大的拓展空间，预计食糖消费需求量在未来两三年内可能会突破1200万吨。

我国食糖的消费结构为工业消费约占食糖消费的70%左右，家庭直接消费的食糖比例约为30%。

近年来，工业消费的快速增长一直是我国食糖消费增长的主要动力。

受乳制品、饮料、糖果、罐头以及糕点等行业的刺激，我国食品工业用糖逐年增加。

3.2市场需求状况

冰糖以白砂糖为原料，经过再溶，清净，重结晶而制成。

冰糖品质纯正，不易变质，除可作糖果食用外，还可用于葡萄酒酿制，高级食品甜味剂，烹羹炖菜或制作甜点：

著名“冰糖湘莲”是八大菜系中湘菜珍馐。

另外还有如“冰糖雪梨”、“冰糖燕窝”等等食品菜肴。

中医认为冰糖具有润肺、止咳、清痰、和去火的效用：

有“补中益气，和胃润肺，止咳化痰”作用；有“味甘、性平、无毒。

归经：

入肺、脾经”性味；有“养阴生津，润肺止咳”功效；主治“肺燥咳嗽，干咳无痰，咯痰带血”等症候。

可用于肺燥、肺虚、风寒劳累所致的咳喘、小儿疟疾、噤口痢、口疮、风火牙痛疾病。

冰糖可以煎汤内服，佐餐，或入丸、膏剂。

也是泡制药酒、炖煮补品的辅料。

中国人传统的饮食习惯，是冰糖、糖果消费市场的主要份额。

现代人生活节奏较快，冰糖“味甘、性平、无毒。

归经：

入肺、脾经”性味，有益于减轻生活压力；现代人工作忙碌，冰糖有“补中益气，和胃润肺，止咳化痰”作用，有利于减轻亚健康身体相应的负担；现代人讲究生活的品味，冰糖烹羹炖菜或制作的甜点，正好适合品位的提升。

市场前景乐观可期。

3.3原材料市场情况

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。

。

是中国最大甜菜糖产区，也是国内第四大食糖产区。

据。

。

。

。

制糖工业协会统计，截至6月底，全疆白糖库存11万吨左右，目前已销售了近80%。

据测算，2014-2015榨季，预计。

。

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。

产糖55万多吨，比2013-2014榨季可能增加约8万吨。

近两年来，。

。

。

。

白糖市场首次出现需求旺季白糖价格不升反降的状况。

主要是今年国际市场白糖产能过剩。

。

。

。

万吨，使得国际糖价近期下跌，国内企业从国际市场大量进口食糖，影响到国内糖价一路走低，。

。

。

。

也未能幸免。

从。

。

。

。

糖业协会获悉，至7月31日。

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。

。

今年累计销糖38.54万吨，同比少销2.29万吨，产销率81.70%，同比低14.15个百分点，库存8.63万吨，同比多6.86万吨。

其中7月份单月销糖2.8万吨。

白糖市场相对过剩，对于处于糖业产业链下游的冰糖、糖果生产企业来说是利好消息。

从已有的数据看，2014年1月～6月，。

。

。

。

食糖整车外运量为：

10.78万吨。

白糖在本地区进行再加工，生产冰糖、糖果，可以提高产品的附加值，增加税收，提高本地产业加工技术实力，还可以促进劳动就业，拉动个人收入增加。

结论原材料市场供应充足，与产业政策导向吻合。

都四章规模、主要建设内容

4.1建设规模

为响应政策号召，满足市场需求，促进职工就业，.....决定再投资500万，于.....开发区辽宁路19号地，在建年产量。

。

。

。

吨的冰糖果糖加工厂。

.....在.....开发区辽宁路投资建设的新厂区占地面积为6亩，建设用地面积。

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。

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00平方米，主要建筑名称：

糖果生产加工厂房行政办公室，包括绿化带、厂房、库房、生活宿舍、中间场地、区内道路、外通道路等部分，建筑面积3。

。

。

。

0平方米。

主要设备有锅炉、糖果机、包装机、熬糖锅、冰糖模子、龙酥糖包装机等。

项目计划总投资：

500万元。

厂区建设：

215万元（已投入）。

设备投资：

115万元。

流动资金等：

170万元。

项目建成后，主要原材料砂糖年用量约650吨，冰糖水果糖年产量。

。

。

。

吨，年利润约为240万元

4.2工艺技术方案及主要设备清单等

生产工艺流程：

砂糖融化---进入冰糖模子自然冷却凝固—拉线—出模子；水果糖：

融化—进水果糖模子—冷却后压型—包装

4.3设备采购

主要设备采购清单

单晶结晶罐

50台

配套电机

50台

多晶结晶箱

200个

分选机

2台

砂糖机

1台

离心泵

3台

叉车

2辆

脱色机

1台

包装机

1台

辅助设备

若干

第五章节能节水与环境保护

5.1节能节水

5.1.1节能措施

1、采用大型先进设备生产，在设备选用上尽量采用高效低能耗的设备。

提高设备的效率，选用节能电机、节能风机等节能设备，降低能源消耗。

2、厂区内照明采用节能灯具。

3、采用先进工艺技术，减少水和化学品用量，减少污水排放，提高综合利用率，减少原料损失。

5.1.2节能方案

项目施工期时间比较短，节能节水也是短暂的、暂时的，但是在该时期内，用电用水量比较集中，能耗相对较大，对水电等能源的节约也是不可忽视的重要环节，项目建设过程中，仍然要根据相关规定的具体要求，做好节能节水工作的具体安排，制定相应的规章制度，减少能耗，保护有限的资源。

5.2环境保护

5.2.1建筑废渣

来自生产生活区的固体废弃物，由专用车辆统一运至市垃圾厂集中处理。

5.2.2绿化

为美化生产环境，清洁空气，降低噪声污染，建设文明企业，对厂区周围，道路两旁，厂前区应植树、种草、养花，扩大绿化面积，提高绿化系数。

项目向外排放的生活污水只需进行简单沉淀后，既可达到排放标准，直接排入室外排水管网。

生活垃圾集中收集后，运至指定的垃圾场。

项目建成后，周围环境较为理想。

但环境保护是一个永恒的课题，建设单位在追求经济效益的同时也不能忽视环境问题，要加大环保的宣传力度，对公司员工加强环保教育，掀起环保热潮，尽可能的减少环境污染，做到环保生产、科学生产，确保项目在长期环保上是完全符合国家要求的。

第六章劳动安全卫生与消防

6.1安全生产管理

成立以项目经理为首的安全生产小组，并组成安全管理网络，全面负责工程的安全生产，安全生产管理覆盖整个施工过程的点、线、面，横向到边，纵向到底，项目经理是安全生产第一人，配备专职安全员。

6.2卫生管理措施

（一）工厂根据相关标准的要求，制定卫生管理规定。

工厂和车间都应配备经培训合格的专职卫生管理人员，按规定的权限和责任监督全体职工执行本规范的有关规定。

（二）厂房、设备、排水系统和其他机械设施，要求保持良好的状态，发现问题时应及时检修，正常情况下，每年至少进行一次全面检修。

（三）每天工作结束后应清扫生产场地。

（四）为防止生产过程中的交叉污染，在生产中对所用的生产设备、工具、容器应进行彻底清理。

6.3生产过程中的卫生措施

在运输的过程中用于包装、盛放原料的包装袋和包装容器，必须无毒、干燥、洁净。

运输工具应干燥、洁净，并有防雨、防污染措施。

不得将原料与有毒、有害物品混装、混运。

6.4消防措施

在总体布局方面，建筑的间距保证有足够的防火间距，车间保证有符合要求的补救面和环形车道设置情况。

第七章投资估算与资金筹措

7.1投资估算说明

7.1.1估算范围

1、更新和引进相关设备；专项技术引进及相关人员培训；、设备建设；市场推广专项资金配套设施等。

项目实施后，可使企业年生产规模在现有基础上实现翻一番，产值增长一倍的总体目标。

7.1.2项目建设费用

主要土建设施：

配套公用工程、仓库等费用。

主要购置设备：

多晶结晶箱、叉车、包装机、运输配送车辆等设备。

7.1.3项目建设其它费用

本项目总投资估算为500万元，其中土地建筑工程费215万元，设备购置115万元，其它费用20万元，流动资金150万元。

投资估算表

1

总投资

500

其中：

企业自筹

250

申请政府财政补助

100

2

建设投资

350

其中：

土地投资

215

设备投资

115

其他费用

20

3

流动资金

150

7.2资金筹措方案

本项目总投资500万元；其中厂区基础建设已投入215万元，生产加工设备投入资金115万元。

1）计划购买的设备和配套设施：

310台套设备共计115万元。

2）流动资金：

150万元。

3）办公设备，交通运输工具等合计20万元。

二、资金来源及财务管理

计划总投资：

500万元。

自筹资金：

250万元。

申请项目政策扶持资金100万元。

银行贷款150万元.

对于资金的管理实施：

专项资金实行项目管理，专款专用，任何单位和个人不得截留、挤占或挪用；确保专项资金的安排，严格财务管理，遵循科学合理、公正透明、规范有效的使用原则。

1）建立严格的财务制度规范操作，严禁弄虚作假。

2）抓好成本核算，降低能耗，节约成本，重大财务开支必须通过经理办公会议讨论通过，一切财务活动必须接受监督。

3）定期不定期进行财务审计，保证财务活动的正常、安全。

第八章经济、社会效益估算

8.1评价依据

（一）财务评价依据国家计委和建设部1993年发《建设项目经济评价方法与参数》第二版。

（二）中国轻工总会（1996）《建设项目经济价方法——轻工行业实施细则》

（三）本项目新增部分按在建项目进行财务评价。

8.2产品成本估算依据

（一）原材料及燃料动力消耗顶额由设计专家提供，价格由建设单位或根据市场现行价确定，其中：

包装袋0.03元/个、纸箱2.8元/个、电0.55元/度、水1.2元/立方米、煤130元/吨、白砂糖2。

。

。

。

元/吨。

（二）应付职工薪酬：

由建设单位提供，全厂职工平均工资按2。

。

。

。

0元/月计算，福利费按14%计提。

（三）折旧和维修：

本项目建筑工程折旧年限为25年，设备及安装工程折旧按10年计，固定资产净残值率5%，其他资产按5年摊销，修理费按折旧额的30%计算。

（四）销售费用;按销售收入的11%计算。

（五）财务费用

本项目经营期建设投资及流动资金银行利息计入财务费用，建设投资贷款利率按7.56%计算。

（六）管理费用；参照同类行业标准，按销售收入的10%计算

（七）税金及附加；按销售收入的3.3%计算。

（二）销售收入和销售税金及附加值

1、年销售收入

按照现行市场销售价格，出厂价格暂以15元/公斤作为计算产品销售收入的估价值。

产品的生产量按每天16小时两班制满负荷生产，全年按300天计算，年销售收入1200万元

2、税金与附加

按销售收入的3.3%提取计39.6万元。

企业所税按2%提取计0.78万元。

8.3项目经济效益

8.3.1项目建成后的经济效益

项目建成后，主要原材料砂糖年用量约650吨，冰糖水果糖年产量可达。

。

。

。

吨。

预计销售总额为：

1200万元。

年利润为：

240万元。

缴纳税金：

50万元。

8.3.2财务效益分析

投资利税率=（税金+利润）÷总投资×100%=12%

投资利润率=利润总额÷总投资×100%=30%

投资回报率=（折旧+利润）÷总投资×100%=27%

投资回收期=1÷投资回报率=2.5年

8.3.3不确定性分析

本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点（BEP）的计算公式为:

BEP=年固定成本/（年营业收入-年可变成本-年营业税金及加）=77%

经过分析，本项目盈利能力强。

8.3.4敏感性分析

影响本项目效益的主要因素有：

总投资、经营成本和销售收入。

针对财务内部收益率指标，分析这些因素变化对项目可赢利性的影响，总投资的变化对财务内部收益影响不明显。

本项目投资与销售价格敏感，与投资总额、销售数量不是很敏感，项目抗风险能力较强。

本项目是既有生产加工企业增产扩能工程，因此项目从财务角度分析是可行的。

项目基本具有可以接受的盈利能力和债务清偿能力，盈亏平衡点较低，敏感性分析显示项目盈利对各因素的敏感性较低，说明该项目可以抵抗一定的市场风险。

8.4项目社会效益

.....自2008年创建至今，已发展为拥有40名职工，6名中高级技术人员，具有现代化冰糖、果糖生产设备，2014年年销售额720万元、净利润万元的中小型民族企业。

随着企业规模的不断扩大和社会信誉度的不断提高，自愿来我厂工作的城镇失业职工，农村富余劳动力，特别是就业较为困难的妇女少数民族青年越来越多。

食品厂是劳动密集型企业，我们可以安置。

。

。

。

名就业困难的少数民族城镇失业职工，农村富余妇女青年，学到一门实用技术，提高就业技能和得到充分就业。

8.5社会影响分析

1、项目对就业的影响

本项目属劳动密集型产业，生产流程中一些非关键工序操作简单单、便于掌握，且需要大量工作人员，项目的实施可增加就业人数。

。

。

。

人。

企业改扩建后劳动定员为85人，新增就业人数占企业职工总数的52.9%，其中主要技术岗位和管理人员、技术人员签有长期劳动合同。

当地富余劳动力可以得到就业的机会，由此解决了当地大部分的富余劳动力。

由于操作简单，工作人员通过培训后，可直接上岗。

同时，项目的建设又为当地农民就业提供了有力保障，解决更多农民的就业问题。

2、项目对所在地居民收入的影响

食品加工业是地区经济发展的产业之一。

实践经验表明，发展食品生产产业化，大力发展食品深加工企业，是解决居民增收困难的有效途径，为当地居民增收提供有效的渠道，从而改善地区居民收入。

3、项目对区域经济的影响

项目的建设首先能够提高当地食品产业化程度，促进食品加工的技术进步，促进制糖工业发展,提高农产品本地生产使用率；项目兴建厂房所需的建筑材料如砖、水泥、砂石料、木材等由本地区供应，将给当地建筑业带来发展机遇；项目实施后，所使用的水、电、包装材料等经营费用的大幅增加，提高相关行业的经济收入；白糖深加工会使企业获得较高的规模效益和产品附加值，进而增加上缴的地方财政税收，促进该区经济发展。

结论本项目的建设可发展当地下岗职工再就业，增加当地居民的收入，怎家企业的效益，促进地区的经济发展，符合国家投资方向和开发大西北的产业政策，具有明显的社会效益和经济效益。

故项目在财务上是可行性的。

第九章组织机构设置、人员编制及培训

9.1组织机构设置

自公司改制以来，便实行总经理（厂长）负责制，下设财务部、生产部、购销部、质检部、安全防疫管理等机构，建立健全了各项管理制度以及防疫管理制度，并且是良好而有效地运行。

9.2组织机构图

权责分配：

1）公司总经理负责全局。

2）一个副总专门负责收购方面；一个副总专门负责销售方面。

3）办公室主要负责生产方面及财务、人事等方面。

9.3人员编制

企业原有职工40人，企业扩建后劳动定员为85人，本项目可增加就。

。

。

。

人，项目增加就业率58.8%，附新增劳动人员表：

序号

部门、岗位

编制

备注

1

综合办

1

2

供销科

2

3

车间

25

4

包装

8

5

质检

2

6

物流中心

5

7

其它

2

合计

。

。

。

。

9.3.1.....在建食品厂人力资源配置简述如下：

总经理：

1人；

副总：

2人；

人事行政：

2人；

采购：

5人；

销售：

12人；

财务：

2人；

其它生产工人：

61人。

合计：

85人

9.4专项技术引进及相关人员的培训

主要引进：

针对科技含量高的产品须由科研机构指派专人对企业现有人员及新增人员进行专业培训。

生产人员及辅助生产人员从职业技术学校或社会上招聘具有高中以上文化程度，爱岗敬业的各少数民族农民工，乡镇剩余劳动力和下岗失业人员优先考虑。

所有人员须按照新的食品生产标准进行生产操作培训。

人员培训：

。

。

。

。

大学开展长期技术合作，技术人员的技术水准是直接决定产品质量的因素，我公司与。

。

。

。

大学在技术合作方面强强联手，双双先后筛选技术人员20人。

培养出的人员从事着技术岗位，其他普通工作岗位的各类人员，参加生产人员，必须掌握本专业或本岗位的生产技能，并经安全、卫生知识培训和考核，合格后方可上岗工作。

第十章项目实施进度安排

10.1地勘情况

本项目建设地的土层分布均匀，土质较硬实，强度偏高且地层稳定。

土层结构中未见软弱夹层，各层界面较平稳，自上而下强度稳定增长，整体稳定性好。

工程地质土工试验，其各土层物理力学性能指标满足设计地基承载力要求。

10.1.1施工道路

项目地址位于.....开发区辽宁路，正常时间车辆行人不多，基本满足施工通行需求。

这里是一个老城区，是以。

。

。

。

为主的少数民族聚居区，主要居住着十七世纪从南疆迁至伊犁的。

。

。

。

人。

长期以来，南市区的民居与环境始终保持着较为完整的传统风貌与格局，街巷两侧有众多的百年民居，颇具中西亚特色及“塔兰其”传统文化的风格，众多独具民族特色与艺术价值的街区。

同时，将深入挖掘民族传统演艺文化，利用。

。

。

。

婚礼等习俗，充实观赏、参与性项目，定点定时演出，丰富旅游文化内涵。

也包含了独特的百年民居、传统的待客礼仪、美味的民族小吃等。

10.1.2水、电、采暖条件

工业园区供水、排水已通。

工业园区变电、配电设施已具备，动力电、商业用电已送达，采暖机其它条件齐备。

10.2施工管理

项目业主严格按招投标法的各项规定，按照公开、公平、公正、择优的原则，选择资信良好施工经验丰富的施工单位进行施工。

对于弱电消防系统则应由专业队伍施工，可委托项目管理公司全过程监督管理。

　10.3建设工期的规划

为尽快加紧该项目施工建设工作，应急可能利用建筑单位的优势和丰富的工程经验，加快工程建设步伐，力争早日建成投产，发挥其经济效益和社会效益。

10.4建设工期

2014年6月—2015年9月。

建设期为15月

10.5

项目实施进度计划安排表

2014年

2015年

项目实施

6月

7月

8月

9月

5月

6月

7月

8月

9月

项目前期

√

土建工程

设备采购

安装调试

人事招聘

竣工验收