不良贷款管理真题精选.docx
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不良贷款管理真题精选.docx
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不良贷款管理真题精选
2019年不良贷款管理真题精选
[单项选择题]
1、以下关于依法收贷过程中申请支付令的表述不正确的是()。
A.没有其他债务纠纷的,可以向人民法院申请支付令。
B.债务人应当自收到支付令之日起10日内债权人清偿债务
C.债务人既不提出异议,又不履行支付令的,债权人可以申请执行
D.申请支付令所需费用和时间远比起诉少
参考答案:
B
参考解析:
债务人应当自收到支付令之日起15日内债权人清偿债务。
[单项选择题]
2、根据债权银行在重组中的地位和作用,债务重组不包括()。
A.自主型重组
B.行政型债务重组
C.司法型债务重组
D.自愿型债务重组
参考答案:
D
参考解析:
根据债权银行在重组中的地位和作用,债务重组包括:
自主型重组、行政型债务重组、司法型债务重组。
[单项选择题]
3、向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为()年。
A.1
B.3
C.5
D.2
参考答案:
D
参考解析:
向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年。
诉讼时效从债务人应当还款之日起算,但在2年期间届满之前,债权银行提起诉讼、向债务人提出清偿要求或者债务人同意履行债务的,诉讼时效中断;从中断时起,重新计算诉讼时效期间(仍然为2年)。
[单项选择题]
4、商业银行贷款重组方式不包括()。
A.以资抵债
B.债权转为资本
C.破产清算
D.调整利率
参考答案:
C
参考解析:
目前商业银行的贷款重组方式主要有六种:
①变更担保条件;
②调整还款期限;
③调整利率;
④借款企业变更;
⑤债务转为资本;
⑥以资抵债。
但在实务中,贷款重组可以有多种方式,各种方式可以单独使用,也可以结合使用。
[单项选择题]
5、下列不属于商业银行不良资产处理方式的是()。
A.呆账核销
B.法律仲裁
C.以资抵债
D.债务重组
参考答案:
B
参考解析:
商业银行不良贷款的处置方式主要有:
①现金清收;
②贷款重组,从广义上来说,即债务重组,目前商业银行的贷款重组方式主要有六种,即变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本和以资抵债;
③呆账核销。
[单项选择题]
6、对于借款关系清楚的案件,债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请()。
A.财产保全
B.破产
C.强制执行
D.支付令
参考答案:
D
参考解析:
对于借贷关系清楚的案件,债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令;对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业,可考虑申请其破产。
[单项选择题]
7、下列做法中,符合对抵债资产管理原则的是()。
A.收取抵债资产后,债务人、担保人无货币资金偿还能力时,银行要优先选择以间接拍卖的方式回收债权
B.抵债资产要以资产原价、购入价为基础合理定价
C.银行在办理抵债资产接收后,每年应至少组织一次对抵债资产的账实核对,并做好核对记录
D.抵债资产以抵债协议书生效日,或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日
参考答案:
D
参考解析:
A项,银行收取抵债资产后,要优先选择直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权;B项,抵债资产要以市场价格为基础合理定价;C项,银行在接收抵债资产后,应每季度至少组织一次账实核对。
[单项选择题]
8、关于变更担保条件,以下说法正确的是()。
A.在变更担保条件过程中,担保人具有主动权
B.变更担保条件可以将抵押转换成保证,但保证不允许转换为抵押或质押
C.保证人的责任无法得到直接免除
D.若担保条件有明显改善,则银行可以同意变更担保
参考答案:
D
参考解析:
变更担保条件包括:
①将抵押或质押转换为保证;
②将保证转换为抵押或质押,或变更保证人;
③直接减轻或免除保证人的责任。
银行同意变更担保的前提,通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分银行贷款。
[单项选择题]
9、由于借款人和担保人不能偿还到期债务,银行诉诸法律,借款人和担保人虽有财产,经法院对借款人和担保人强制执行超过()年以上仍未收回的债权可以认定为呆账。
A.4
B.3
C.1
D.2
参考答案:
D
参考解析:
根据《呆账核销管理办法》的相关规定,由于借款人和担保人不能偿还到期债务,银行诉诸法律,借款人和担保人虽有财产,经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权;或借款人和担保人无财产可执行,法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权,可以认定为呆账。
[单项选择题]
10、某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元,已处置抵债资产90万元,待处置抵债资产80万元,则抵债资产年处置率为()。
A.52.94%
B.51.11%
C.48.23%
D.47.06%
参考答案:
A
参考解析:
[单项选择题]
11、某公司欠银行贷款本金1000万元,利息120万元。
经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备1200万元(评估价)抵偿贷款本息。
银行对该笔抵债资产的处理是()。
A.1000万元作为贷款本金收回,120万元作为应收利息收回,其差额80万元列人保证金科目设专户管理,待抵债资产变现后一并处理
B.1000万元作为贷款本金收回,120万元作为应收利息收回,其差额80万元待抵债资产变现后退还给贷款人
C.1000万元作为贷款本金收回,120万元作为应收利息收回,其差额80万元待抵债资产变现后上缴国库
D.1000万元作为贷款本金收回,120万元作为应收利息收回,其差额80万元待抵债资产变现后上交上一级银行
参考答案:
A
参考解析:
商业银行在取得抵债资产时,要同时冲减贷款本金与应收利息。
抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时,其差额列入保证金科目设专户管理,待抵债资产变现后一并处理。
[单项选择题]
12、商业银行在不良贷款清收中,委托第三方清收属于()。
A.依法清收
B.以资抵债
C.常规清收
D.现金清收
参考答案:
C
参考解析:
常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。
[单项选择题]
13、下列关于财产保全的表述,错误的是()。
A.申请财产保全应当谨慎,但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任
B.财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类
C.财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用
D.诉前财产保全是指债权人因情况紧急,不立即申请财产保全将会使其合法权益受到损失,因而在起诉前申请采取财产保全措施
参考答案:
A
参考解析:
银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用:
①防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失,保障日后执行顺利进行;
②对债务人财产采取保全措施,影响债务人的生产和经营活动,迫使债务人主动履行义务。
但是,申请财产保全也应谨慎,因为一旦申请错误,银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。
[单项选择题]
14、关于贷款常规清收过程中需注意的问题,下列说法错误的是()。
A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因,判断债务人短期和中长期的清偿能力
B.利用政府和主管机关向债务人施加压力
C.强制执行债务人资产
D.将依法收贷作为常规清收的后盾
参考答案:
C
参考解析:
常规清收需要注意以下几点:
①要分析债务人拖欠贷款的真正原因,判断债务人短期和中长期的清偿能力;
②利用政府和主管机关向债务人施加压力;
③要从债务人今后发展需要银行支持的角度,引导债务人自愿还款;
④要将依法收贷作为常规清收的后盾。
[单项选择题]
15、()是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内,债务人的上级主管部门申请整顿,经债务人与债权人会议就()草案达成一致,由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。
()
A.破产重整;破产重整协议
B.破产清算;破产清算协议
C.和解;和解协议
D.以资抵债;以资抵债协议
参考答案:
C
参考解析:
和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内,债务人的上级主管部门申请整顿,经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致,由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。
各国破产法虽都有和解制度,但把和解与整顿结合起来,则为我国破产法的独创。
[单项选择题]
16、某银行组织辖内10个分行进行抵债资产拍卖活动,累计处理抵债资产5亿元,变现金额3亿元,待处理的抵债资产总价为2亿元,那么,该银行抵债资产变现率为()。
A.55%
B.40%
C.60%
D.50%
参考答案:
C
参考解析:
抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/已处理的抵债资产总价(原列账的计算价值)×100%。
题中,该银行抵债资产变现率=3÷5×100%=60%。
[判断题]
17、各级分支行发生的呆账,要逐户、逐级上报,上级行接到下级行的核销申请,应当组织有关部门进行严格审查并签署意见,并由上级行审批核销。
参考答案:
错
参考解析:
上级行(公司)接到下级行(公司)的呆账核销申报表,应当组织有关部门进行严格审查并签署意见。
银行发生的呆账,经逐级上报,由银行总行(总公司)审批核销。
[多项选择题]
18、不良贷款的处置方式主要有()。
A.现金清收
B.重组
C.以资抵债
D.呆账核销
参考答案:
A,B,C,D
[多项选择题]
19、抵押资产的范围包括()。
A.动产
B.不动产
C.无形资产
D.有价证券
参考答案:
A,B,C,D
[多项选择题]
20、下列债权或者股权不得作为呆账核销()。
A.借款人或者担保人有经济偿还能力,银行未按本办法规定,履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权
B.违反法律法规的规定,以各种形式逃废或者悬空的银行债权
C.行政干预造成逃废或者悬空的银行债权
D.银行未向借款人和担保人追偿的债权
参考答案:
A,B,C,D
参考解析:
下列债权或者股权不得作为呆账核销:
(1)借款人或者担保人有经济偿还能力,银行未按本办法规定,履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权;
(2)违反法律法规的规定,以各种形式逃废或者悬空的银行债权;
(3)行政干预造成逃废或者悬空的银行债权;
(4)银行未向借款人和担保人追偿的债权;
[多项选择题]
21、在不良贷款管理中,银行应当对抵债资产收取、保管和处置进行检查,发现问题及时纠正,对以下()涉嫌违法犯罪的应当移交司法机关依法追究法律责任。
A.擅自将抵债资产转为自用资产的
B.未经批准收取、处置抵债资产的
C.截留抵债资产经营处置收入的
D.擅自动用抵债资产的
E.玩忽职守,怠于行使职权造成抵债资产毁损、灭失的
参考答案:
A,B,C,D,E
参考解析:
除ABCDE五项外,恶意串通抵债人或中介机构,在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格,或在处理抵债资产过程中故意低估价格,造成银行资产损失的,也应视情节轻重进行处理;涉嫌违法犯罪的,应当移交司法机关,依法追究法律责任。
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[多项选择题]
22、银行申报核销呆账,必须提供的材料有()。
A.呆账核销申报表(银行制作填报)
B.经办行(公司)的调查报告
C.债权、股权发生明细资料
D.借款人、担保人和担保方式
E.财产清算情况
参考答案:
A,B,C,D,E
参考解析:
银行申报核销呆账,必须提供借款人或者被投资企业资料和经办行(公司)的调查报告以及其他相关材料。
其中,借款人或者被投资企业资料包括呆账核销申报表(银行制作填报)及审核审批资料,债权、股权发生明细材料,借款人(持卡人)、担保人和担保方式,被投资企业的基本情况和现状,财产清算情况等。
[多项选择题]
23、采取常规清收手段无效后,可采取依法收贷的措施。
依法收贷的步骤包括()。
A.提起诉讼
B.财产清收
C.申请强制执行
D.申请破产
E.重组
参考答案:
A,C,D
参考解析:
根据有关规定,债权人采取常规清收的手段无效后,可采取依法收贷措施,其步骤为:
①向人民法院起诉(或向仲裁机关申请仲裁),胜诉后向人民法院申请强制执行;
②在起诉前或起诉后,为防止债务人转移、隐匿财产,可向人民法院申请财产保全;
③对于借贷关系清楚的案件,债权银行可不经起诉直接向人民法院申请支付令;
④对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业,可考虑申请其破产。
[多项选择题]
24、下列属于渎职行为的是()。
A.收受客户贵重礼物、现金、购物卡或有价财物
B.与客户串通或授意客户隐瞒不良信用记录
C.与客户串通或授意客户提供虚假财务、非财务信息及资料
D.参与客户组织的高档娱乐、餐饮活动
E.主动危害银行利益的行为
参考答案:
A,B,C,D,E
参考解析:
渎职,是指相关人员明知其行为会发生危害银行利益的结果并且放任这种结果发生的行为,包括由于未保持良好职业操守而产生的道德风险和其他主动危害银行利益的行为。
ABCD四项属于未保持良好职业操守而产生的道德风险。
[多项选择题]
25、不良资产批量转让工作应坚持()原则。
A.依法合规
B.公开透明
C.竞争择优
D.价值最大化
E.效用最大化
参考答案:
A,B,C,D
参考解析:
批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户/项以上)进行组包,定向转让给资产管理公司的行为。
不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化原则。
[多项选择题]
26、银行对于取得的抵债资产可以采取以()方式保管。
A.信托保管
B.就地保管
C.以租代管
D.上收保管
E.委托保管
参考答案:
B,D,E
参考解析:
银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。
[多项选择题]
27、在其他贷款条件没有明显恶化的情况下,具备()条件之一的,商业银行可以考虑办理债务重组。
A.通过债务重组,能够追加或者完善担保条件
B.通过债务重组,借款企业能够改善财务状况,增强偿债能力
C.通过债务重组,可在其他方面减少银行风险
D.通过债务重组,能够使银行债务先行得到部分偿还
E.通过债务重组,能够弥补贷款法律手续方面重大缺陷
参考答案:
A,B,C,D,E
[多项选择题]
28、责任行为可能发生于信贷人员对贷款()的过程中。
A.调查分析
B.决策审批
C.放款支付
D.贷后管理
E.日常管理
参考答案:
A,B,C,D,E
参考解析:
责任行为是指信贷人员在贷款调查分析、决策审批、放款支付、贷后管理以及日常管理中存在的违反授信业务管理和操作流程的有关规定,或违反授信尽职有关规定,或发生职业道德风险并且与不良贷款的形成具有因果关系,或对不良贷款形成存在重大关联关系的行为。
[多项选择题]
29、当债务人不能清偿到期债务时,()可以向法院申请破产重整。
A.工商管理部门
B.债务人主管机关
C.债务人股东
D.债权人
E.债务人
参考答案:
C,D,E
参考解析:
破产重整是指债务人不能清偿到期债务时,债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请,在法院主导下,债权人与债务人进行协商,调整债务偿还安排,尽量挽救债务人,避免债务人破产以后对债权人、股东和雇员等人,尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大不利影响。
[多项选择题]
30、抵债资产进行处置的方式包括()。
A.协议处置
B.委托销售
C.招标处置
D.打包出售
E.公开拍卖
参考答案:
A,B,C,D,E
参考解析:
抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。
不适于拍卖的,可根据资产的实际情况,采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现。
采用拍卖方式以外的其他处置方式时,应在选择中介机构和抵债资产买受人的过程中充分引入竞争机制,避免暗箱操作。
[多项选择题]
31、呆账核销审查要点主要包括()。
A.呆账核销理由是否合规
B.银行债权是否充分受偿
C.呆账数额是否准确
D.贷款责任人是否已经认定、追究
参考答案:
A,B,C,D
参考解析:
呆账核销审查要点主要包括呆账核销理由是否合规;银行债权是否充分受偿;呆账数额是否准确;贷款责任人是否已经认定、追究。
[多项选择题]
32、对于抵押资产的计价价值与贷款本息之和的差额处理正确的是()。
A.计价价值低于贷款本金的差额作为呆账,连同表内利息一并冲减呆账准备金
B.计价价值等于贷款本金的,其表内应收利息冲减呆账准备金
C.计价价值等于贷款本息之和的,作为收回贷款本金与应收利息处理
D.计价价值高于贷款本息之和的差额,列入保证金科目设专户管理,待抵债资产变现后,一并处理
参考答案:
A,B,C,D
[判断题]
33、银行依法申请财产保全,无须承担任何法律责任。
参考答案:
错
参考解析:
银行申请财产保全应谨慎,因为一旦申请错误,银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。
[判断题]
34、银行未向借款人和担保人追偿的债权,不得作为呆账核销。
参考答案:
对
参考解析:
债权或者股权不得作为呆账核销的情况包括:
①借款人或者担保人有经济偿还能力,银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权;
②违反法律法规的规定,以各种形式逃废或者悬空的银行债权;
③因行政干预造成逃废或者悬空的银行债权;
④银行未向借款人和担保人追偿的债权;
⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。
[单项选择题]
35、保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间,双方没有约定的,从借款企业偿还借款的期限届满之日起的()内,债权银行应当要求保证人履行债务,否则保证人可以拒绝承担保证责任。
A.3个月
B.9个月
C.一年
D.6个月
参考答案:
D
参考解析:
资产保全人员应确保担保权利具有强制执行效力,主要是确保不超过诉讼时效、保证责任期间,确保不超过生效判决的申请执行期限。
保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间,双方没有约定的,从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内,债权银行应当要求保证人履行债务,否则保证人可以拒绝承担保证责任。
[单项选择题]
36、按照“首问负责”原则,存量贷款客户由()进行维护和管理并承担相应责任,原则上不移交。
A.调查分析的信贷员
B.后台人员
C.支行主管
D.拥有授权权限的审批人员
参考答案:
A
参考解析:
责任认定及追究对象主要包括:
贷款调查分析及维护的信贷员、后台人员、支行主管、各级拥有授权权限的审批人员。
按照“首问负责”原则,存量贷款客户由调查分析的信贷员进行维护和管理并承担相应责任,原则上不移交。
[单项选择题]
37、对可能因债务人一方的行为或者其他原因,使判决不能执行或者难以执行的案件,人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于()。
A.诉后财产保全
B.诉前财产保全
C.诉中财产保全
D.诉讼财产保全
参考答案:
C
参考解析:
财产保全分为两种:
诉前财产保全和诉中财产保全。
诉前财产保全是指债权银行因情况紧急,不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失,因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
诉中财产保全的含义如题干所述。
[单项选择题]
38、商业银行拍卖抵债金额()万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。
A.500
B.2000
C.1000
D.1500
参考答案:
C
参考解析:
抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。
拍卖抵债金额1000万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。
[单项选择题]
39、关于呆账核销审批,下列说法正确的是()。
A.对于任何一笔呆账,分行都没有权力审批
B.一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力,处理日常工作
C.除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外,其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作,债务人除外
D.对符合条件的呆账经批准核销后,作冲减呆账准备处理
参考答案:
D
参考解析:
A项,对于小额呆账,可授权一级分行(分公司)审批,并上报总行(总公司)备案;B项,一级分行不得再向分支机构转授权;C项,其他任何机构和个人包括债务人均不得干预、参与银行呆账核销运作。
[单项选择题]
40、下列各项中,能作为呆账核销的是()。
A.借款人或者担保人有经济偿还能力,未按期偿还的银行债权
B.银行未向借款人和担保人追偿的债权
C.借款人不能偿还到期债务,银行依法取得抵债资产,抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权
D.违反法律、法规的规定,以各种形式逃废或者悬空的银行债权
参考答案:
C
参考解析:
下列债权或者股权不得作为呆账核销:
①借款人或者担保人有经济偿还能力,银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权;
②违反法律、法规的规定,以各种形式逃废或者悬空的银行债权;
③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权;
④银行未向借款人和担保人追偿的债权;
⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。
[单项选择题]
41、下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是()。
A.已核销的账销案存资产
B.抵债资产
C.个人贷款
D.按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款
参考答案:
C
参考解析:
下列不良资产不得进行批量转让:
①债务人或担保人为国家机关的资产;
②经/国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产;
③国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;
④个人贷款;
⑤在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产;
⑥国家法律法规限制转让的其他资产。
[判断题]
42、除股权外的其他权利作为抵债资产的,处置时限最长不得超过自取得日起的1年。
参考答案:
错
参考解析:
除股权外的其他权利作为抵债资产的,应在其有效期内尽快处置,最长不得超过自取得日起的2年。
[单项选择题]
43、有关抵债资产的处置,动产应当自取得之日起()内予以处置。
A.1年
B.6个月
C.3个月
D.2年
参考答案:
A
参考解析:
抵债资产收取后应尽快处置变现,应以抵债协议书生效日,或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日,不动产和股权应自取得日起2年内予以处置;除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置,最长不得超过自取得日起的2年;动产应自取得日起1年内予以处置。
[单项选择题]
44、某商业银行的贷款业务发生呆账贷款,经审核批准核销后,应首先()。
A.冲减贷款呆账准备金
B.冲减税后利润
C.增加贷款风险准备金
D.冲减税前利润
参考答案:
A
参考解析:
呆账核销是指银行经过内部审核确认后,动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销,从而使账面反映的资产和收入更加真实。
呆账经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金。
[单项选择题]
45、下列各项中,不能作为抵债资产的是()。
A.机器设备
B.著作权
C.交通运输工具
D.资产已先于银行抵押给第三人的
参考答案:
D
参考解析:
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