SAP实施顾问考试大纲.docx
- 文档编号:12141573
- 上传时间:2023-04-17
- 格式:DOCX
- 页数:38
- 大小:298.26KB
SAP实施顾问考试大纲.docx
《SAP实施顾问考试大纲.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《SAP实施顾问考试大纲.docx(38页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
SAP实施顾问考试大纲
如果不选择”包括未过期”,则只列示到期债权。
1、目前在应付系统中的应付票据提供了“付款”和“退票”两种方式。
2、应收账款科目在总账中调汇是否影响应收账款模块的相关业务,并且调汇的流程操作如何实现的,并且在应收账款模块是通过什么单据来在反应的,在哪些账表中可以体现相关的调汇情况?
3、在账龄分析表的过滤条件中各个项目的含义及不同选项组合所反应的账齡情况
1. 输入截止日期;
2. 输入要分析的核算项目类别及具体核算项目;
3. 输入部门、业务员;
4. 选择币别;
5. 选择地区、行业;
6. 选择账龄计算时间;
7. 选择分析方向;
8. 选择分析对象:
可以按核算项目或单据输出账龄分析表
9.选择是否按今日余额计算账龄分析;
10.定义账龄分组;
11.选择按分管部门和专营业务员查询;
12.单据类别:
有六种单据类型供选择——“全部”、“销售发票”、“应收单”、“收款单”、“预收单”、“退款单”,系统默认选择“全部”。
4、目前10.0对合同的完善处理:
合同可以下推生成几种类型单据,并且在相关的账表中可以反应业务流程进展情况,要清楚合同中三种报表的意义及报表中的各项目的取数来源:
生成的单据:
销售发票(普通、增值发票)、销售订单,采购发票(普通、增值发票)、采购订单
5、在应收账款系统中的多币别核算是何实现的,
6、在应收款的初始化中录入的销售发票的中相关项目数据的意义,分别反应在总账的哪些项目里:
反映在总账相应会计科目的借方、贷方累计发生额及期初余额
现金流量表
1、
关于现金流量表的操作流程
2、在凭证提取界面,有三个数据提取的选项:
不重复提取,提取此日期以后的数据,全部重复提取。
系统设计它们的业务意义是什么?
“不重复提取”是指本次提取凭证的过程不覆盖以前已提取凭证及编辑好报表项目的数据,应用于基于同一报表方案做累计现金流量表;
“提取此日期以后的数据”是指对此日期以后的凭证数据进行提取,若对应时间段以前编辑有报表数据则覆盖以前的编辑内容;
“全部重复提取”是指对设定的时间段内凭证全部重新提取,并同时覆盖对应时间段以前编辑的所有报表数据。
3、附表二编辑的过程中,将“所有科目金额合计栏”明细展开时,显示有“现金、银行存款”等现金及现金等价物科目,如何理解?
附表编辑的过程中,将“所有科目金额合计栏”明细展开时,显示有“现金、银行存款”等现金及现金等价物科目,应属正常,即按附表编制原理,“不影响净利润但影响经营活动产生的现金流量的收付款凭证”应汇总到附表中进行调整,例如:
借:
银行存款 贷:
应收账款。
在附表中当出现明细科目为“现金、银行存款”等无法对应指定附表的报表项目时,请选中该科目,单击鼠标右键选“显示对方科目”,对方科目一定能够清楚对应附表的报表项目。
4、在现金流量表的编制中有哪些平衡关系?
附表中“所有科目金额合计”栏+报表“净利润”栏=主表“经营活动产生现金净额”栏
经营活动的现金流量=净利润-影响利润但不影响经营活动的现金流量的金额+不影响利润但影响经营活动现金流量的金额
5、现金流量表中的附表第三项的现金及现金等价物净增加情况中的各项数据是怎样得来的,怎样判断其正确性?
T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差=总分类账中对应期间的现金及现金等价物科目期末余额减期初余额=现金流量表中60行现金及现金等价物净增加额。
6、现金流量表系统中,在指定现金流量表附表时,按对方科目展开,不能查看相应科目的凭证,并且在指定现金流量表附表项目后,系统仍然提示为未处理的现金流量,在报表中也没有指定的附表数据
可能的原因是主表没有编制。
7、在编制附表二之前应注意哪些事项?
应注意核对两点:
(1)T型账户中是否全部指定完主表项目,若漏指,则会导致续编附表不正确;
(2)请注意核对如下勾稽关系是否成立:
附表中“所有科目金额合计”栏+报表第30行“净利润”栏=报表第10行“经营活动产生现金净额”栏,若以上钩稽关系不成立,续编附表会出错。
8、现金流量表系统中外币的流量表应怎样设置?
设置外币的现金流量表首先应指定现金项目,指定现金项目时必须在总账中已有设置,且各个不同的币别设置,不同的明细科目,否则将无法编制外币的现金流量表
9、现金流量表中怎样对一个项目手工输入数据?
在选项菜单中选择报表项目,进入后找到需要调整的报表项目,单击右键,在弹出的菜单中选取属性选项,进入后选择锁定值这个选项,录入调整后的数据
10、为什么附表二中的“固定资产累计折旧”等项目在附表二中找不到对应科目?
因为它已经包含在净利润中
现金系统
1、“复核记账”的“登账设置”
在“复核记账”界面中,选择〖文件〗——〖登账设置〗,弹出“登账设置”选项界面。
按现金科目或银行存款科目登账
如果选择按现金科目或银行存款科目登账,系统会根据凭证中的现金、银行科目的第一个对应科目登记日记账;凭证是一对一分录形式时按两种登账方式引入的记账是相同的。
凭证是一对多、多对一分录形式时,按现金或银行科目登账时,登录现金和银行对应的摘要、金额、对方第一科目等内容。
凭证是多对多分录形式时,不论是登录形式如何,登录现金、银行对应的摘要和金额、对方科目为对方的第一科目。
按对方科目登账
如果选择按对方科目登账,系统会根据凭证中的现金、银行科目的所有的对应科目登记日记账。
凭证是一对一分录形式时按两种登账方式引入的记账是相同的。
凭证是一对多、多对一分录形式时,按对方科目登账时,登录对方科目对应的摘要、金额或是现金、银行对应的摘要、金额,对方科目是对方第一科目。
凭证是多对多分录形式时,不论是登录形式如何,登录现金、银行对应的摘要和金额、对方科目为对方的第一科目。
2、现金管理系统日记账的登账方式有哪几种?
日记账的登陆方式有三种:
直接以手工方式录入日记账;
通过复核记账的方式能够以凭证为单位引入现金日记账或银行存款日记账;
成批地从总账中引入凭证分录作为现金日记账或银行存款日记账。
3、现金管理系统中银行对账的方式?
自动对账的条件?
银行对账的方式有:
手工对账和自动对账两种。
自动对账的条件:
金额相等、结算方式相同、结算号相同、日期相同。
4、现金管理系统票据管理的范围?
哪些票据可跟应收应付系统共享?
现金管理系统的[票据备查簿]中可以实现对除空头支票以外的所有票据的信息登记及管理,具体包括各种支票、本票、汇票、汇兑凭证、托收承付凭证以及委托收款凭证等。
在现金管理系统中,应收应付票据(通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票)完全与应收应付款管理系统中应收票据和应付票据实现完全共享。
用户可选择在现金管理或应收应付款管理系统录入外来票据,则同时在另一系统出现,修改和删除也如此。
5、现金收付流水账的作用
现金收付流水账是指出纳根据现金收付的时间顺序登记流水账,在现金收付流水账中,会计可以根据收付款信息直接生成凭证,传递到总账。
为会计人员节省大量时间。
固定资产
1、了解固定资产系统几种基本折旧方法及计算公式
1)平均年限法(基于原值和预计使用期间)公式:
每期折旧额=(入账原值-入账预计净残值)/入账预计使用期间;该公式是静态折旧法,折旧要素的变动不会影响月折旧金额;
2)平均年限法(基于净值和剩余使用期间)公式:
每期折旧额=(入账原值-入账累计折旧-入账固定资产减值准备-入账预计净残值)/入账预计使用期间;
3)年数总和法的折旧计算是要先计算各年折旧率/额,再计算年内各个会计期间的折旧率/额。
其折旧计算公式是:
折旧率(年)=(预计使用年限—已使用年限)/[预计使用年限*(预计使用年限+1)/2]*100%;折旧率(月)=折旧率(年)/12;某年折旧额=该年折旧率*(固定资产入账原值—入账净残值);月折旧额=该年折旧额/12
4)双倍余额递减法其计算方法是:
在该固定资产预计使用年限到期的两年前:
年折旧率=2/固定资产预计使用年限
期折旧率=年折旧率/一年中的会计期间数
各年折旧额=年折旧率×该固定资产账面净值
各年每期折旧额=各年折旧额/一年中的会计期间数
在该固定资产预计使用年限到期的两年内(含两年)改用直线法:
每年折旧额=(到期两年的年初净值—预计净残值)/2
每期折旧额=每年折旧额/一年中的会计期间数
5)工作量法是根据固定资产实际完成的工作量来计算各期折旧额的,其基本计算公式是:
月折旧额=(入账原值-入账净残值)/入账工作总量*本月工作量;
6)动态平均法是以最近一次折旧要素变动后的期末余额作为折旧公式计算的依据,计算以后期间的各期折旧金额。
公式:
月折旧额=(调整后原值-调整后累计折旧-调整后减值准备-调整后净残值)/调整后剩余使用期间;
2、K3固定资产修购基金
事业单位在核算固定资产时,一般情况下,对于增加的固定资产,应同时增加固定基金,对于减少的固定资产,应同时减少固定基金。
固定资产不计提折旧。
固定资产对外转让取得的收入,应增加修购基金、报废、毁损固定资产在清理过程中发生的损失,应冲减修购基金。
计提修购基金和计提折旧不能同时进行,即在固定资产系统中要么只允许计提修购基金,要么只允许计提折旧。
二者之间的控制利用系统参数<不折旧(对整个系统)>来进行控制。
如果没有选择参数<不折旧(对整个系统)>,则对整个系统允许计提固定资产折旧,但不允许对固定资产进行计提修购基金;选择了参数<不折旧(对整个系统)>,则对整个系统允许计提固定资产的修构基金,不允许计提固定资产折旧。
系统允许能对“修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计提比率”进行变动,适用于“当期变动当期生效”的原则,即变动了“修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计提比率”,在当前会计期间,就按照新的“修购基金的费用科目和计提科目和修购基金计提比率”生成凭证。
如果正在使用的固定资产转为不使用,则系统不做控制,由用户自己决定,如果用户不需要计提修购基金,则只需将计提比率设为0即可。
3、固定资产卡片拆分的形式有哪几种?
卡片拆分的形式有两种:
按金额拆分、按数量拆分。
1)按金额拆分时,系统自动按金额百分比进行拆分,不对资产数量进行控制。
2)按数量拆分时,系统自动按数量所占百分比对金额进行拆分,并且控制拆分后卡片上的资产数量之和与原卡片上的资产数量之和相等。
4、固定资产系统和总账系统对账的内容是什么?
如何查找对账不一致的情况?
固定资产原值、累计折旧、减值准备的期初余额、本期发生额、期末余额都是核对的内容。
对账方案中固定资产原值科目的设置和固定资产卡片信息中相关的固定资产科目设置是否正确都可能造成对账不一致情况。
5、折旧管理的作用及相关的凭证处理。
在“折旧管理”界面,可以对已提折旧进行查看和修正。
如果想取消对折旧的修正,单击【还原】即可恢复到上一次保存后的数据状态;折旧修正完毕,单击【保存】。
对已提折旧进行修正后,相应的折旧凭证也随之更新,不用再进行单独处理。
6、固定资产系统跟哪些系统实现了集成。
固定资产系统产成的折旧凭证可以自动传递到总账系统,折旧费用可以按部门自动传递到成本系统的成本计算单中。
因此,集成使用金蝶软件,会使您的工作变得更轻松。
7、固定资产变动
这里说的固定资产其它变动指除增加和减少之外的其他变动业务。
具体包括:
部门、类别、原值、累计折旧、减值准备、自定义项目等所有卡片项目的变动。
固定资产变动时不允许变动资产编码和数量。
同时固定资产进行金额变动后,卡片保存时系统将判断是否出现负净额的情况,如果变动后期末净额=变动后原值-累计折旧(包含当期折旧)-累计折旧调增+累计折旧调减-变动后减值准备<0,系统将给出提示“变动后期末净额为负数,是否继续?
”如果用户选择【是】则允许保存卡片,如选择【否】则不允许保存.
结算中心
1、结算中心及其形态。
结算中心”又称为“企业结算中心”或“企业集团结算中心”,她是一种将银行机制引入企业内部,旨在提高企业集团资金运作效率和管理水平而采取的一种集财务管理、金融管理和企业管理三位一体的一种现代企业管理方式。
结算中心有以下五种形态:
(1)“内部银行”形态
(2)“结算中心”形态(3)财务公司、信托投资公司等非银行性金融机构(4)企业联合银行(5)企业办商业银行,目前K/3结算中心系统中,支持结算中心前三种形式,不支持企业办商业银行和企业联合银行。
2、结算中心有哪些账号类型?
(1)活期存款账号:
(CURRENTDEPOSITACCOUNT)中心或银行用于活期存款的账号,活期存款账号可以随意存取、支用。
中心的活期存款账号可以透支,透支结算利息;银行的活期存款账号不能透支。
(2)定期存款账号:
(FIXEDDEPOSITACCOUNT)中心或银行用于定期存款的账号,无论中心或者银行,定期存款账号平时都不能随意发生存取业务,定期存款可以部分解活,解活部分按照活期计算利息,定期存款到期可以继存。
(3)贷款、委托贷款账号(LOANACCOUNT)结算中心贷款分银行贷款和企业信贷和企业委托贷款。
一般贷款可以转逾期贷款,转逾期后的贷款按逾期利率计算。
(4)贷款应收利息账号:
(LOANINTERESTACCOUNT)属于活期存款账号,用于在贷款结算利息而未结挂账时,系统按活期利率计算利息。
(5)委托存款账号:
(ENTRUSTDEPOSITACCOUNT)财务公司、信托投资公司接受客户委托存款而开设的账号,性质上同于活期。
3、结算中心可以处理哪些业务?
(1)户头管理—内部结算户头、银行户头的开销户、维护管理
(2)存取款---活期存款、定期存款、委托存款(3)结算管理---内部结算(内部结算收付款、特种转账结算)---对外结算(外部收付款)(4)融资管理---内部融资(企业贷款、还款)---外部融资(银行贷款、还款)--委托贷款(委托贷款、还款)(5)利息管理---利息预提、支付、调整、利息单、利息凭证报表等(6)其他业务---票据贴现、担保等。
4、利息管理
利息计算的根本公式:
=Σ积数*日利率=Σ存款内每日余额*日利率,注意:
(1)按照实际存在天数计算(与节假日、月大月小无关)
(2)算头不算尾(指天数)(3)精确到该货币最小计量单位,人民币准确到分,分以下的四舍五入(4)活期存款一日之内存取多笔,以银行下班前的最后余额,即余额计算(5)定活期存款、定期展期存款等中心(银行)定期结息后所得的利息收入可以滚入本金再计息(6)贷款按照每笔计息。
5、销户条件
(1)没有未过账凭证
(2)账户余额为零(3)从上次计息日到销户日没有新发生额(4)没有未生成凭证的单据(5)活期账号销户时,贷款、定期存款业务中没有将该销户的活期账号作为结算科目(6)销户时将销户日期保存。
6、网上银行及网上结算
K/3结算中心实现了与网上银行接口,可实时查询银行账户余额和账户交易明细,为用户提供了极大的方便性。
目前提供了招商银行和工商银行的网上银行查询。
网上银行模块主要有以下功能点:
银行账户余额查询和账户交易明细查询。
K/3网上结算主要是实现下属单位和结算中心之间的单据传输,通过下属单位做收款通知单、付款通知单、内部结算通知单传递到GUI结算中心中,由结算中心分别生成收款单、付款单和内部结算单。
使用网上结算的前提是首先启用GUI结算中心。
7、哪些单据需要在结算中心系统进行初始化数据录入
贷款、定期存款业务初始资料一定要在资金系统录入。
对于贷款、定期存款业务初始资料的录入采用录入贷款单、定期存款单的方式保存为历史资料即可,贷款、定期存款业务历史数据必须与这些资料的初始账务数据一致。
可以选择〖结算中心〗"〖资金分析〗"〖历史单据对比表〗来实现这一功能。
财务分析
1、财务分析系统的设置是保存在客户端
文件名为analysis.mdb
2、季度分析、年度分析
通过取数类型来进行,也可以选择报告期间类别为季和年的方式来进行。
3、预算数据取数
通过取数类型来进行,可以选择本年最低最高预算余额,本年最低最高预算借:
贷方发生额。
预算和数据管理选定该选项,可以设置一张预算报表,如果设置的数据源为金蝶账套,系统将提示无法设置预算。
只有在设置的数据源为金蝶账套以外的数据源时才可以进行预算和预算数据的管理。
合并报表
1、10.0的应用模式
通过合并报表客户端对各子公司帐套进行取数编制报表,然后通过远程传输将数据传递到集团总部。
2、10.0的加密方式
3、要进行外币报表折算的要求
选择折算方案,选择需折算为目标币别;
4、离线应用
采用合并报表客户端
5、合并报表年初数的合并
在设置报表项目时设置该项目的取值为期初,在抵消分录的借:
或贷方金额处设置项目取数公式,其取数类型为年初数。
6、合并报表中权益类的抵消
设置股权关系
子公司:
填报内部股权投资明细抵消表
母公司:
查询内部投资
母公司:
核对内部投资
母公司:
生成权益类自动抵消分录
合并账务
1、如何创建集团数据仓库,创建数据仓库时应注意什么?
集团数据仓库的创建只能基于以下几种账套类型:
工业企业全面解决方案、商业企业全面解决方案、集团企业财务解决方案和行政事业财务解决方案。
用户需根据本企业所处行业的要求,选择正确的账套类型来新建账套。
新建账套成功后,不要进行账套设置和启用操作,否则此账套将不能再被创建为集团数据仓库。
然后选择账套管理中〖账套〗下“创建集团数据仓库”功能,这时将弹出创建向导,提示开始集团数据仓库的创建。
2、定义组织机构时,行业科目、科目集权管理、强制使用模板参数应如何应用?
“强制使用模板参数”选项
控制参数
控制说明
选中“强制使用模板参数”
选中的控制参数
下发到分支机构后要进行强制控制,即在总账系统的系统参数中不能取消选择。
没有选中的控制参数
下发到分支机构后要进行强制控制,即在总账系统的系统参数不能进行选择。
没有选中“强制使用模板参数”
选中的控制参数
下发到分支机构后要进行强制控制,即在总账系统的系统参数中不能取消选择。
没有选中的控制参数
下发到分支机构后不进行强制控制,即在总账系统的系统参数中可以再选择。
如果想把设置好的控制参数下发到分支机构,选中〖模板发放〗中“做账制度”。
3、“基础数据平台-基础资料核算方式”中“统管核算”和“普通核算”具体如何应用?
统管核算
分支机构不允许对统管的核算项目进行新增和删除等操作,但可以修改核算项目除名称和代码以外的属性。
普通核算
分支机构引入模板后可以根据自己的需要对核算项目进行新增、修改、删除等操作。
4、在合并账务----数据查询---集团科目余额表与总账---科目余额表查询出的结果不一致,检查凭证,所有的凭证已经都合并上来?
因为集团科目余额表、集团总分类账以及联查的明细账反映的是各个分支机构的汇总数据,所以如果用户已经在集团账套中进行了抵消处理,集团科目余额表中查看到的是汇总数据,而总账系统的科目余额表中查看到的是进行了抵消之后的合并数据,二者自然而然会有差异。
5、集团数据仓库如何进行期末结账?
在总账中完成。
6、下属单位如何进行往来机构的匹配?
在分公司的帐套中设置,选择〖合并账务〗〖对账中心〗〖内部往来机构〗,开始进行内部往来机构的匹配工作;
第一步是进行核算项目类别的匹配、第二步是进行核算项目的匹配,第三步是进行科目的匹配。
(一)K/3SCM
工业物流
运行环境和初始设置
1、数据库、中间层和客户端的运行环境要求
&数据库的安装
安装SQLSERVER2000简体中文企业版(需再打SP3以上补丁)
&中间层的安装
需在windows2000server或以上版本安装(需再打SP4补丁)
&客户端的安装
在windows98或以上版本安装
2、系统设置和初始化
2.1核算参数的设置
核算参数和一般参数设置,如:
进行数量还是数量金额核算,是否允许负结存等。
2.2几种类型数据的初始化录入
一般数据录入,批次、保质期等数据录入,未核销的入库、出库单据录入。
业务流程
1、采购系统
1.1采购业务的一般流程
1.2采购的其他典型流程
&票到货到
&票到货未到
&货到票未到(暂估入库)
&票到货部分到
&货到票部分到
1.3暂估流程及账务处理
&对于采购发票不能及时到达时,需求进行暂估业务处理。
&两种冲回方式。
单到冲回,当期暂估后只到发票到达期间并进行了核销,手工做冲回,系统根据发票判断是否要生成调整单据;月初一次冲回,当期暂估,下期期初系统强制冲回,再暂估再冲回,直到发票到达并核销,根据发票判断是否要生成调整单据
1.4外购入库检验流程
1.5采购退购处理(以前和本期退回)
先做红字采购入库单,在做红字采购发票
1.6费用发票的补充钩稽
前提必须是采购发票已经与入库单钩稽,才能执行该功能,然后再存货核算处生成凭证类型为补充钩稽的会计凭证。
1.7
委外加工业务流程
1.8委外加工暂估处理
同采购暂估的处理方法基本一致,只是在生成凭证时选择委外加工无发票的类型
1.9委外加工退料处理
录入红字委外加工出库单
1.10采购订单的管理
其状态有:
时间、审核标志、作废标志、关闭标志;
管理功能:
(一)采购订单追加执行
(二)下推式关联
(三)查询采购合同
(四)集团分销业务
1.11供应商供货信息的维护
&作为采购管理系统的价格信息处理中心,供应商供货信息除了集中管理价格信息、并提供这些信息的设置和维护等必要功能之外,最主要的作用是在权限控制的范围内最大程度地实现信息资源共享和同步更新,同时灵活地进行价格控制。
&系统主要提供供货信息的传递、即时获取、共享、自动更新和限价预警等多项功能
1.12物料对应表运用:
在采购单据中及相应序时簿处理时同步处理供应商对应物料信息,保证供应商的货物信息及时形成采购业务信息。
1.13采购报表
由采购业务报表、采购分析报表、万能报表和查询分析工具组成
2、销售系统
2.1销售的一般流程
2.2分期收款销售的流程
与销售一般流程相比基本一致,只是在销售收入的确认和销售成本的计量方面不一致,销售方式为“分期收款销售”的出库单将不能和其它销售方式的发票相钩稽;同样,“分期收款销售”的发票将不能和其它销售方式的销售出库单相钩稽。
2.3委托代销销售的流程
与销售一般流程相比基本一致,只是在销售收入的确认和销售成本的计量方面不一致,销售方式为“委托代销”的出库单将不能和其它销售方式的发票相钩稽。
同样,“委托代销”的发票将不能和其它销售方式的销售出库单相钩稽。
2.4销售的其他典型流程
&当期开票当期销售出库
&先开票后出库
&先出库后开票
&当期开票部分发货
&当期发货部分开票
2.5销售退回处理(以前和本期)
以前期:
则需要做销售退回通知单->红字销售出库单->红字销售发票
本期的:
则需要做销售退回通知单->红字销售出库单
2.6费用发票的补充钩稽
进行补充钩稽的发票必须满足发票已经钩稽的条件,包括已经和费用发票钩稽的发票也可以进行补充钩稽,包括以前期间钩稽的发票,包括当前期间钩稽的发票,如果当期钩稽的已经生成凭证的发票不能再进行补充钩稽;当前如果已经进行过补充钩稽,仍然允许再进行补充钩稽。
反补充钩稽的费用发票需要满足的条件:
钩稽期间为当前、未生成凭证,反补充钩稽时,判断钩稽人和反钩稽人是否一致以费用发票的钩稽人为准,如果一致则可以进行反补钩,不一致则不允许反补钩(一组单据中有多张费用发票时,也遵循此规则,即允许部分反补钩)。
2.7各种销售方式下的收入确定和记账的原则
现销和赊销:
采取直接收款方式销售货
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- SAP 实施 顾问 考试 大纲