授信项目可行性报告单一客户.docx

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授信项目可行性报告单一客户

关于公司年度

申请授信万元的尽职调查报告

申报分（支）行:

申请人全称

首次授信时间：

申报类型

□首笔□增额□展期□其他（）

担保方式

□信用□保证□抵押□质押□其他（）

五级分类

□正常□关注□不良（）

申请人上年信用评级：

申请人本年信用评级：

保证人上年信用评级：

保证人本年信用评级：

所属行业：

企业类型：

郑州银行行业信贷政策：

□鼓励类□维持类□限制类□其他（）

本次授信情况总额万兀

授信申请日期

金额

使用方式

利率或保证金比例

担保人及担保方式

是否循环使用

历次授信情况总额万兀

授信起止日期

金额

使用方式

利率或保证金比例

担保人及担保方式

是否循环使用

关注事项:

1.申请人或担保人是否为我行预警客户

□是

□否

如是，预警发布时间：

主要预警事项：

2•是否是郑州银行的关联方或股东

□是

□否

3•在我行是否有逾期或不良贷款

□是

□否

4•在我行是否有欠息

□是（

次）□否

第一部分授信业务情况分析

-、申请人授信情况分析

1•上次授信实施明细表（分笔详细表述：

含投行业务品种）：

单位：

万元

授信部门

金额

业务余额

使用方式

起止日期

利率或保证金比例

担保人及担保方式

其他需要说明的情况:

额度

使用方式

期限

用途

利率或保证金比例

担保人及担保方式

可否

串用

可否循环

2•本次具体授信方案如下表:

单位：

万元

其他需要说明的情况:

、上次授信后在我行开展的业务分析（分笔详细表述）

上年度在我行业务概况

单位：

万兀

我行融资份额

占比%

上年末存款余额

年日均存款

中间业务收入

结算归行率

其他需要说明的情况：

三、本年度我行对申请人所在行业的信贷政策简述

第二部分申请人基本情况分析

一、申请人情况

1.申请人基本情况分析（列表说明不完整的，必须作文字表述）

申请人名称

授信额度

成立时间

法定代表人

注册资本

实收资本

注册地址

联系电话

办公地址

联系电话

工厂地址

联系电话

仓库地址

联系电话

占地面积

平方米（约亩）

厂房面积

平方米

土地是否自有

厂房是否自有

有无经济纠纷情况

是否有投资股市行为

营业执照上经营范围

环保资质（或资料）

行业资质

其他需要说明的情况：

2•最新注册资本及股东构成分析（单位：

万元）

股东名称

注册金额

实收金额

出资方式

股权比例%

1

2

合计

如申请人历史股权结构曾有多次调整，请说明股权结构变更次数、变更情况及原因：

如申请人法定代表人曾有多次调整，请说明法定代表人变更次数、变更情况及原因：

如申请人经营范围等曾有多次调整，请说明经营范围变更次数、变更情况及原因：

3.申请人关键人员分析

（1）实际控制人为自然人的简介（注民营企业实际控制人务必详细介绍）

姓名：

性别：

年龄：

职务：

学历：

配偶：

性别：

年龄：

单位：

学历：

身份证号码

户籍所在地

现居住地

个人资产

汽车：

房产：

:

股票市值、存单：

其他金融资产

创业史

个人简历

个人征信查询

（2）实际控制人为法人的简介

法人名称

与申请人关系

成立时间

法定代表人

注册资本

实收资本

注册地址

联系电话

办公地址

联系电话

工厂地址

联系电话

仓库地址

联系电话

占地面积

平方米（约亩）

厂房面积

平方米

土地是否自有

厂房是否自有

有无经济纠纷情况

是否有投资股市行为

主宫业务及产品

环保资质（或资料）

行业资质

其他需要说明的情况:

（3）法定代表人、总经理、财务负责人、占比20%以上股东简介

职务

名称

学习工作简介

二、申请人公司治理结构分析

简述公司组织结构，并根据公司的章程表述公司对外投资的决策程序:

简述公司组织结构，并根据公司的章程表述公司对外担保的决策程序:

简述公司组织结构，并根据公司的章程表述公司银行借款的决策程序:

二、申请人关联企业分析（先作文字表述，再作汇总列表）总结性描述分析：

申请人控股、参股公司汇总列表如下:

控股50%^上的子公司

公司名称

法定代表人

注册资本（万元）

控股比

例%

主营业务

1

2

3

参股公司

公司名称

法定代表人

注册资本

（万元）

参股比

例%

主营业务

1

2

3

申请人其实际控制人（自然人或法人）关联或控制的其它企业

公司名称

法定代表人

注册资本

（万元）

参股比

例%

主营业务

第三部分申请人生产、经营情况分析

、申请人为生产类企业的产品分析

产品名称

生产线

r设计产能

实际产能-

占收入比

产品用途

备注

要求：

详细分析产品种类、生产线、车间面积、年设计生产能力、实际生产能力，通过产能对比，判断是否存在问题；详细分析申请人主要设备构成、主要设备是否为限制类和淘汰类、产品的简单工艺流程，与同行业对比拥有哪些优势并判断是否存在问题：

商品名称

品牌

生产企业

销售资质

占收入比

产品用途

备注

二、申请人为商贸类企业的商品分析

要求：

必须说明产品过去一年和未来一年价格及销售量变动情况，可画图；同时说明市场占比情

况、销售渠道建设情况、购销市场情况、赢利模式的简要情况：

三、申请人为服务类企业、其他类企业的生产、经营分析

要求：

对申请人生产、经营情况、业务流程表述清楚、完整并简要说明其上下游市场情况和赢利模式：

四、申请人上下游主要客户分析单位：

万元

（1）前五大供应商：

客户名称

合作起始

年采购量（金额）

所占比例%

结算方式

优惠条件

（2）前五大销售客户：

客户名称

合作起始

年销量

（金额）

所占比例%

结算方式

返利条件

其他需要说明的情况，重点说明上下游的结算方式对企业资金需求的影响:

五、申请人管理体系分析

员工总数、内部人员结构、整体管理体制：

销售模式及其管理分析：

财务结算体制（采购与销售的结算方式及其账期的管理）：

六、申请人在同行业中的优势分析，拥有的核心竞争力分析

在同行业中的优势分析：

拥有的核心竞争力分析：

七、申请人过去2年及未来2年的项目投资及资金来源情况分析（文字详细表述）过去2年的项目投资及资金来源情况分析未来2年的项目投资及资金来源情况分析

第四部分申请人财务情况分析

一、申请人银行信用情况分析

1.申请人企业征信查询分析（文字详细分类表述且与企业征信查询一致）:

2.经核实的申请人银行借款明细（注意担保方式要具体）

（年月日）单位：

万元

金融机构

业务种类

金额

年利率%

起止日期

担保人及担保方式

合计

3.经核实的申请人银行承兑汇票明细（年月曰）单位：

万元

金融机构

银行承兑汇

票票面金额

保证金%

敞口金额

起止日期

担保人及

担保方式

合计

4.经核实的申请人对外担保明细（年月曰）单位：

万元

被担保人名称

担保金额

业务种类

起止日期

与申请人关系

金融机构

合计

注：

与申请人关系指上游客户，下游客户，控股单位，参股单位，关联企业，集团，子公司,般关系。

5.申请人当期其他信用业务分析（如投行业务等）

（年月日）单位：

万元

金融机构

业务种类

金额

年利率%

起止日期

担保人及担保方式

合计

二、申请人资产负债表分析

1.报表审计情况说明：

审计机构的名称：

审计意见：

审计机构是否频繁变化并说明原因：

是否为合并财务报表：

□是□否

如有合并财务报表说明合并范围：

年度的合并企业

年度的合并企业

年度的合并企业

1

2

3

4

5

6

7

8

2.资产负债表数据单位：

万元

期限

项目

2011年

2012年

2013年

近期（月份）

上年同期（月份）

货币资金「

短期投资

应收票据

应收账款

预付账款

其他应收款

存货

待摊费用

长期待摊费用

流动资产合计

长期股权投资

长期投资合计

固定资产净值

在建工程

固定资产合计

生物性资产

无形及其他长期资产

资产合计

短期借款

应付票据

应付账款

预收账款

其他应付款

一年内到期长期负债

流动负债合计

长期借款:

长期应付款

长期负债合计

负债合计

实收资本

资本公积

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

负债及所有者权益合计

3•资产科目重点关注内容分析：

（1）货币资金的构成（尤其是关注各种“保证金”的数额及其占比、用途受限的资金等）

（2）货币资金与应付票据及各种保证金的是否匹配，并分析原因

（3）应收账款的账龄及债务人的情况

（4）存货的结构分析（产成品与原辅材料的构成、存货的地域分布）

（5）长期投资结构与主业的关联度（是纵向产业链整合，还是横向多元化发展）

（6）固定资产构成

（7）在建项目（工程）的明细、投资进度、资金缺口

（8）无形资产的构成

（9）

其他应收款的构成明细

（10）

资产中余额占比10%以上的其他科目，分析占比达到

70%（可下拉分项分析）。

4•负债科目的重点关注内容分析：

（1）银行借款（包括票据敞口）的增长速度与资产总额增长速度的比较，即短期借款与流动资产、长期借款与固定资产增长速度的比较

（2）

长短期借款结构是否匹配，有无短借长用

（3）

应付账款的账龄与结构（是否包括项目工程款及其在应付账款中的占比）

（4）

预收账款的构成（金额较大时）是否与行业经营特点相符

（5）

其他应付款的账龄及构成

（6）

负债中余额占比10%以上的其他科目，分析占比达到

70%（可下拉分项分析）。

5•所有者权益科目的重点关注内容分析：

（1）实收资本是否真实

（2）

资本公积金的形成过程

（3）

未分配利润的增减变化的原因（包括分析近三年利润分配）

三、申请人经营与收入情况分析

1.收入结构分析单位：

万元

主要产品或主要业务

年

年

年月

收入

毛利润

收入

毛利润

收入

毛利润

合计

收入结构的详细说明

2.损益表数据单位：

万元

项目

年

年

年

近期（月份）

上年同期

（月份）

营业收入

营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

投资收益

营业利润

营业外收入

营业外支出

利润总额

所得税

净利润

3•损益表重点分析内容

（1）毛利润率（或营业利润率）的变化趋势并了解其原因

（2）主营收入剧增或剧减的原因

（3）投资收益对营业利润的贡献度

（4）营业外收支对净利润的影响

（5）对异常变动的费用、支出及其原因进行重点说明

四、主要财务指标分析

1.营运能力分析：

项目

年

年

年

年月（近期）

冋仃业参考指标

总资产周转率:

流动资产周转率

应收账款周转率

存货周转率

指标数值分析:

指标重大变化原因说明:

指标同行业比较分析:

2•偿债能力分析:

项目

年

年

年

年月（近期）

冋仃业参考指标

资产负债率

流动比率

速动比率

利息保障倍数

指标数值分析:

指标重大变化原因说明:

指标同行业比较分析:

项目

年

年

年

经营活动现金流入

经营活动现金流出

经营活动现金流量净额

投资活动现金流入

投资活动现金流出

投资活动现金流量净额

筹资活动现金流入

筹资活动现金流出

筹资活动现金流量净额

净现金流量

2.经营活动现金流分析

经营活动现金流净额为正值，则分析是否是因为应付科目的增长、应付票据支付的增加所导致经营活动现金流净额为负值，则分析是否是因为流动资产科目所增加的资金占用而导致（也有可能是经营亏损所导致），并进而分析增加资金占用的原因是否合理。

3.投资活动现金流分析

如果利润表中投资收益大，则关注投资活动现金流入的情况分析注册资本的增加是否与吸收投资收到的现金相匹配分析投资活动现金流量净额正负值的影响因素

分析近三年的分红现金支出

4.筹资活动现金流分析

分析筹资活动的流入和流出量与银行借款的增减变化是否一致，并分析原因将历年投资现金支出与银行借款的增长进行比照，判断对银行借款的依赖度分析投资活动现金流量净额正负值的影响因素

5.净现金流量分析

如果固定资产占比大，则关注固定资产折旧对现金流的贡献

说明净现金流量正负值的影响因素

第五部分授信的必要性和可行性分析

一、授信用途分析

二、估算借款人营运资金需求总量

应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额=

预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额=

存货周转次数=销售成本/平均存货余额=

预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额=

应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额=

周转天数=360/周转次数

自有营运资金=流动资产-流动负债=

营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付

账款周转天数-预收账款周转天数）

营运资金量=上年度销售收入x（1-上年度销售利润率）X（1+预计销售收入年增长

率）/营运资金周转次数

三、估算新增流动资金授信额度

新增流动资金授信额度=营运资金需求总量-借款人自有营运资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金（包括股东借款、发债筹资等）

结合以上理论定量分析，还可以根据实际情况作一定的客观调整性分析，客观判断企业授信需求的合理性；授信用途是否合规；并根据借款人的实际需求、经营周期、现金流量情况分析授信是否能满足借款人的生产经营供应正常需要：

（1）由于季节性明显，需增加临时性额度。

（2）企业发展策略中新产品开发市场的需要，会引起应收账款或存货资金占用的增加。

（3）企业自有资金中，由于多种原因不能参加企业正常生产经营活动的资金占用。

（4）企业流动负债中，需要短期内归还、压缩，从而减少企业的资金来源。

（5）我行的营销竞争策略，需要置换其他金融机构的授信额度。

四、此笔授信实施后,申请人资产负债率达到_%，是否符合我行相关信贷政策的规定。

□是□否

如否，说明原因：

五、申请人的还款来源分析

结合销售收入、应收账款等科目的变化情况重点分析现金流量情况：

单位：

万元

项目

项目f

销售收入

因销售或服务而实际收到的货币资金、票据

需归还的银行融资

固定资产投资或在建项目投入金额

申报期前连续一年

申报期后连续一年

根据申请人经营情况及现金流情况，结合上述数据明确分析表述第一还款来源是否充足:

第六部分担保情况分析

担保方式总体描述：

一、信用担保方式分析

说明采用信用担保方式的理由：

二、第三方连带责任保证方式分析

1•保证人情况分析

（1）保证人基本情况（列表说明不完整的，必须作文字表述）

保证人名称

担保额度

成立时间

法定代表人

注册资本

实收资本

注册地址

联系电话

办公地址

联系电话

工厂地址

联系电话

仓库地址

联系电话

占地面积

平方米（亩）

厂房面积

土地是否自有

厂房是否自有

有无经济纠纷情况

是否有投资股市行为

担保意愿

担保能力评价

是否互保

是否循环保

主营业务及产品

环保资质（或资料）

行业资质

其他情况说明:

（2）最新注册资本及股东构成分析

股东名称

出资金额（万元）

出资方式

股权比例%

1

2

合

计

如保证人历史股权结构曾有多次调整，请说明变更情况及原因：

（3）保证人关键人员简介

关键人员是指：

实际控制人、法定代表人、总经理、占比20%^上主要股东及财务负责人

人员名称

学习工作简介

（4）保证人关联企业分析（先作文字表述，再作汇总列表）总结性描述分析：

保证人控股、参股公司汇总列表如下:

控股50%^上的子公司

公司名称

法定代表人

注册资本（万元）

控股比

例%

主宫业务

1

2

3

参股公司

公司名称

法定代表人

注册资本

（万元）

参股比

例%

主宫业务

1

2

3

保证人其实际控制人（自然人或法人）关联或控制的其它企业

公司名称

法定代表人

注册资本

（万元）

参股比

例%

主宫业务

2•保证人经营管理情况分析

（1）公司治理结构分析

简述公司组织结构，并根据公司的章程表述公司对外投资的决策程序：

简述公司组织结构，并根据公司的章程表述公司对外担保的决策程序：

简述公司组织结构，并根据公司的章程表述公司银行借款的决策程序：

（2）保证人管理体系分析

员工总数、内部人员结构、整体管理体制、销售模式、财务结算体制（采购与销售的结算方式及

其账期的管理）：

（3）保证人产品种类及生产线分析（如是贸易类企业，要详细分析贸易商品名称、种类、性能、应用、经营地址及仓库地址、关键上下游客户情况、市场营销管理情况。

如是生产类企业,要详细分析产品种类、生产线、车间面积、年设计生产能力、实际生产能力，通过产能对比，判断是否存在问题；详细分析申请人主要设备构成及产品的简单工艺流程，与同行业对比拥有哪些

优势并判断是否存在问题。

其他类企业依具体情况分析）

（4）保证人上下游主要客户分析单位：

万元

（1）前五大供应商：

客户名称

合作起始

年采购量

（金额）

所占比例%

结