中爆数字2019年财务状况报告.docx

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中爆数字2019年财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

中爆数字2019年资产总额为11,500.67万元，其中流动资产为9,015.37万元，主要分布在交易性金融资产、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的41.93%、28.4%和16.45%。

非流动资产为2,485.3万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的

53.58%、40.02%。

资产构成表

项目名称

数值

2019年

百分比（%）

数值

2018年

百分比（%）

数值

2017年

百分比（%）

总资产

11,500.67

100.00

10,473.48

100.00

10,125.76

100.00

流动资产

9,015.37

78.39

7,709.52

73.61

6,389.63

63.10

长期投资

70.12

0.61

65.75

0.63

771.19

7.62

固定资产

1,331.73

11.58

1,470.52

14.04

1,567.06

15.48

其他

1,083.45

9.42

1,227.68

11.72

1,397.87

13.81

2、流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的58.38%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的33.9%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

内部资料，妥善保管

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1

项目名称

2019年

数值 百分比（%）

2018年

数值 百分比（%）

2017年

数值 百分比（%）

流动资产构成表

流动资产

9,015.37

100.00

7,709.52

100.00

6,389.63

100.00

存货

625.66

6.94

712.84

9.25

569.08

8.91

应收账款

2,560.61

28.40

1,001.07

12.98

1,095.04

17.14

其他应收款

495.45

5.50

787.42

10.21

254.74

3.99

交易性金融资产

3,780

41.93

0

0.00

0

0.00

应收票据

0

0.00

220.78

2.86

4

0.06

货币资金

1,483.07

16.45

2,955.86

38.34

2,056.04

32.18

其他

70.58

0.78

2,031.55

26.35

2,410.73

37.73

3、资产的增减变化

2019年总资产为11,500.67万元，与2018年的10,473.48万元相比有所增长，增长9.81%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：

交易性金融资产增加3,780万元，应收账款增加1,559.54万元，递延所得税资产增加16.09万元，长期待摊费用增加11.39万元，长期投资增加4.37万元，共计增加5,371.39万元；以下项目的变动使资产总额减少：

存货减少87.17万元，预付款项减少131.71万元，固定资产减少138.8万元，无形资产减少171.72万元，应收票据减少

内部资料，妥善保管

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220.78万元，其他应收款减少291.97万元，货币资金减少1,472.79万元，其他流动资产减少1,829.27万元，共计减少4,344.21万元。

增加项与减少项相抵，使资产总额增长1,027.19万元。

项目名称

2019年

数值 增长率（%）

2018年

数值 增长率（%）

2017年

数值 增长率（%）

主要资产项目变动情况表

流动资产

9,015.37

16.94

7,709.52

20.66

6,389.63

0

长期投资

70.12

6.65

65.75

-91.47

771.19

0

固定资产

1,331.73

-9.44

1,470.52

-6.16

1,567.06

0

存货

625.66

-12.23

712.84

25.26

569.08

0

应收账款

2,560.61

155.79

1,001.07

-8.58

1,095.04

0

货币性资产

5,263.07

65.68

3,176.64

54.2

2,060.04

0

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

中爆数字2019年负债总额为1,278.27万元，资本金为6,552万元，所有者权益为10,222.41万元，资产负债率为11.11%。

在负债总额中，流动负债为1,278.27万元，占负债和权益总额的11.11%；金融性负债占资金来源总额的0%。

项目名称

2019年

数值 百分比（%）

2018年

数值 百分比（%）

2017年

数值 百分比（%）

负债及权益构成表

负债及权益总额

11,500.67

100.00

10,473.48

100.00

10,125.76

100.00

所有者权益

10,222.41

88.89

9,612.76

91.78

8,873.85

87.64

流动负债

1,278.27

11.11

860.72

8.22

1,251.91

12.36

非流动负债

0

0.00

0

0.00

0

0.00

2、流动负债构成情况

企业来自于收入分配性的负债较大，约占流动负债的56.54%。

企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的37.01%。

3、负债的增减变化情况

2019年负债总额为1,278.27万元，与2018年的860.72万元相比有较大增长，增长48.51%。

2019年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。

项目名称

2019年

数值 增长率（%）

2018年

数值 增长率（%）

2017年

数值 增长率（%）

负债变动情况表

负债总额

1,278.27

48.51

860.72

-31.25

1,251.91

0

短期借款

0

0

0

0

0

0

应付账款

434.13

207.91

140.99

340.54

32

0

其他应付款

36.79

2,171.19

1.62

-61.65

4.22

0

非流动负债

0

0

0

0

0

0

其他

807.35

12.43

718.11

-40.93

1,215.68

0

4、负债的增减变化原因

以下项目的变动使负债总额增加：

应付账款增加293.14万元，应交税费增加46.1万元，其他流动负债增加45.59万元，其他应付款增加35.17万元，应付职工薪酬增加33.68万元，共计增加453.69万元；以下项目的变动使负债总额减少：

预收款项减少36.14万元，共计减少36.14万元。

增加项与减少项相抵，使负债总额增长417.54万元。

5、权益的增减变化情况

2019年所有者权益为10,222.41万元，与2018年的9,612.76万元相比有所增长，增长6.34%。

所有者权益变动表

项目名称

数值

2019年

增长率（%）

数值

2018年

增长率（%）

数值

2017年

增长率（%）

所有者权益合计

10,222.41

6.34

9,612.76

8.33

8,873.85

0

资本金

6,552

0

6,552

20

5,460

0

资本公积

323.6

0

323.6

-77.14

1,415.6

0

盈余公积

558.46

26.68

440.84

85.18

238.06

0

未分配利润

2,788.34

21.43

2,296.32

30.46

1,760.18

0

6、权益的增减变化原因

以下项目的变动使所有者权益增加：

未分配利润增加492.02万元，盈余公积增加117.63万元，共计增加609.65万元。

三、偿债能力分析

1、流动比率

2019年流动比率为7.05，与2018年的8.96相比有较大下降，下降了

1.91。

2019年流动比率比2018年下降的主要原因是：

2019年流动资产为

9,015.37万元，与2018年的7,709.52万元相比有较大增长，增长16.94%。

2019年流动负债为1,278.27万元，与2018年的860.72万元相比有较大增长，增长48.51%。

流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。

用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。

内部资料，妥善保管

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2、速动比率

2019年速动比率为6.56，与2018年的8.13相比有较大下降，下降了

1.57。

2019年速动比率比2018年下降的主要原因是：

2019年速动资产为

8,389.71万元，与2018年的6,996.69万元相比有较大增长，增长19.91%。

2019年流动负债为1,278.27万元，与2018年的860.72万元相比有较大增长，增长48.51%。

速动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使速动比率下降。

速动资产充足，速动比率合理。

3、短期偿债能力变化情况

内部资料，妥善保管

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企业短期偿债能力下降，主要是由经营业务萎缩、资产周转速度放慢、经营业务创造现金的能力下降引起的。

4、短期付息能力

从短期来看，企业拥有支付利息的能力。

项目名称

流动比率速动比率

利息保障倍数

资产负债率

2019年

2018年

2017年

7.05

6.56

0

0.11

8.96

8.13

0

0.08

5.1

4.65

0

0.12

偿债能力指标表

5、长期付息能力

本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。