财政局部门预算公开情况说明.docx
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财政局部门预算公开情况说明
财政局2017年部门预算公开情况说明
一、部门主要职责
组织各项财政收入,加强综合治税,做到按月均衡入库,完成全年财政收入任务。
组织领导全县财政工作,编制全县财政工作长远规划、年度计划,确定年度财政工作重点,下达全县年度财政收支任务。
编制年度财政预算草案,执行县人大批准的财政预算,受县政府委托向县人大报告年度预算及执行情况,报告全县财政决算,管理全县各项财政收入和支出。
加强财政预算支出绩效评价,确保财政资金发挥最大效益;严格控制财政支出,减少公用经费支出,大力压缩社会集团购买力,认真搞好经费支出的测算,按照“县内资金保吃饭,县外资金搞建设”原则,确保全县公教人员工资的正常发放,确保财政收支平衡,促进县域经济发展。
二、部门机构设置
部门机构设置情况
单位名称
单位性质
单位规格
经费保障形式
邱县财政局
行政
科级
财政拨款
部门单位构成:
5个行政职能科室:
办公室、预算科、综合科、国库科和财务管理科;4个局属一般事业单位:
集中支付中心、会计事务所、信息中心和政府采购管理办公室。
三、部门预算安排的总体情况
按照预算管理有关规定,目前我部门预算的编制实行综合预算制度,即全部收入和支出都反映在预算中。
1、收入说明
2017年预算收入809.47万元,其中:
一般公共预算收入809.47万元。
2、支出说明
2017年支出预算809.47万元,其中基本支出401.47万元,包括人员经费和日常公用经费;项目支出408万元。
3、比上年增减变化情况
2017年预算收支安排809.47万元,较2016年预算减少14.93万元。
人员经费支出364.09万元,同去年比较增加14.19万元,变化原因:
调资等工资变动。
日常公用经费支出37.38万元,同去年比较有所增加,原因说明:
公车补贴。
部门项目支出预算408万元,具体列明:
邯郸银行等房屋租赁税费85万元;省厅组织高清视频设备及网络设备购置安装项目20万元;绩效预算管理体制改革项目10万元;全县部门预算会议及培训项目10万元;全县部门决算会议及培训项目10万元;全县各项财经业务培训项目10万元;参加省、市业务培训学习项目10万元;财政综合业务管理项目85万元;办公楼室内外维修改造项目80万元;信息化建设项目10万元;中央空调托管服务项目8万元;视频会议室、机房、阅览室构建项目70万元。
由于办公区域维修改造,比去年增加了办公楼室内外维修改造项目、中央空调托管服务项目8万元以及视频会议室、机房、阅览室构建项目。
四、机关运行经费安排情况
机关运行经费共计安排37.38万元。
主要用于办公区的办公费、印刷费、日常维修、邮电费、差旅费、物业管理费、公务交通补贴等日常运行支出。
五、2017年一般公共预算“三公”经费支出情况及增减变化说明
(一)公务用车购置及运行维护费0万元。
其中公务用车购置0万元,公务用车运行维护费0万元;与去年相比,2017年交通费比去年减少2.5万元,是因为本单位没有公务用车,坚持了厉行节约的支出原则。
(二)公务接待费0.5万元;与上年持平。
(三)因公出国(境)经费支出0万元;与上年持平。
六、绩效预算信息
1.财政收入管理。
深化税收制度改革,完善地方税体系,积极组织各项财政收入。
完善和规范地方性税收法规,规范税收优惠政策,监督检查税政政策执行情况。
制定非税收入管理政策,加强非税收入征管。
加强彩票公益金管理,确保及时、足额入库。
制定彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场及彩票资金。
非税收入按月按季实现均衡入库,打击非法彩票专项治理工作开展,确保我省彩票市场健康发展。
2.预算管理。
提高预算管理的科学化水平。
统筹县级财力,强化绩效管理,科学编制政府绩效预算。
规范预算执行,合理组织财政各项支出,促进社会事业发展。
推进预算公开,实施全面规范、公开透明的预算制度。
落实上级财政政策,制定预算编制方案;科学编制公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算;资金拨付与提供分析报告资料按时完成。
3.国库管理。
县级预算单位用款计划及额度审核下达,上下级财政库款调度;财政专户资金审核拨付;县级预算执行分析;县本级财政总预算会计,县级和县本级决算;国债、地方债和国库现金管理;管理县本级预算单位银行账户。
要求国库现金管理可续规范;及时准确办理库款调度;银行账户与专户资金管理科学规范;总预算会计核算与政府综合财务报告编制符合规范;按时准确编报和批复决算。
4.财政监督管理。
负责监督检查财税法规、政策的执行情况,以及财政性资金使用情况,反映财政收支管理中的重大问题。
监督和规范会计行为,监督注册会计师和会计师事务所的业务。
5.国有资产管理。
拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法,对县直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理,承担县级国有文化企业资产管理的有关工作;负责县直行政事业单位公务车辆编制管理;负责县属金融企业国有资产保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、年金审核、负责人职务消费管理等工作。
6.政府专项工作服务与管理。
政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、地下水超采、政府购买服务、政府和社会合作、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。
7.综合政务管理。
负责财政系统综合业务管理和机关综合事务管理。
部门职责-工作活动绩效目标
318邱县财政局
单位:
万元
职责活动
年度预算数
内容描述
绩效目标
绩效指标
评价标准
优
良
中
差
财政收入管理
深化税收制度改革,完善地方税体系,积极组织各项财政收入。
完善和规范地方性税收法规,规范税收优惠政策,监督检查税政政策执行情况。
制定非税收入管理政策,加强非税收入征管。
加强彩票公益金管理,确保及时、足额入库。
制定彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场及彩票资金。
完成财政收入,确保及时、足额入库
非税收入政策管理
负责政府非税收入和政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据。
加强非税收入征管,确保资金安全
按月按季实现均衡入库
100%
95-99%
85-94%
0-84%
彩票管理
审核测算县级留成和市县分成彩票公益金金额,组织县级彩票销售机构做好彩票公益金入库和划拨工作。
加强彩票公益金监管,确保及时、足额入库
打击非法彩票专项治理工作开展,确保我省彩票市场健康发展
100%
90%
85%
50%
财政资源配置管理
105.00
通过对县级财政收支以及相应的财政税收政策,调整和引导现有社会经济资源的流向和流量,以达到资源的优化配置和充分利用,实现最大的经济效益和社会效益的功能。
调整和引导现有社会经济资源流向和流量,以达到资源的优化配置和充分利用
财政资金安排与使用管理
105.00
按照法定程序审查和批准的财政预算,通过规范的预算执行程序,落实各项财政收入,依法分配各项预算支出。
随时监控财政收支预算的执行过程,根据实际情况需要,按照相关法规政策对预算进行适时调整,确保全年预算平衡和社会事业发展需要。
在做好财政资金执行分配的同时,加强财政资金绩效管理,提高其使用效率和效益。
通过提升政法经费管理制度化、科学化、精细化管理水平,不断加大基层政法经费的保障能力,提升全市政法机关的公共安全服务能力
制度体系建设
100%
95-99%
85-94%
0-84%
财政体制管理
负责县级各乡镇财政收入和支出责任划分管理、对下转移支付管理和市县财政运行监控工作。
负责县级各乡镇财政收入和支出责任划分管理、对下转移支付管理和市县财政运行监控工作。
财政收入和支出责任划分管理
负责拟定县级各乡镇财政收入和支出责任划分方案,并组织实施。
实现“收支”匹配,按照分税制要求,划分收入,核定支出责任
按照分税制要求,划分收入,核定支出责任
100%
95-99%
85-94%
0-84%
对下转移支付管理
负责拟定县对下转移支付制度,完善县对下转移支付管理。
科学测算乡镇收支基数,准确测算县对下转移支付
完善县对下转移支付管理,科学测算乡镇收支基数
100%
95-99%
85-94%
0-84%
县级各乡镇财政运行监控
负责监控县级各乡镇财政运行,及时发现实现财政运行中存在的问题,提出针对性的意见建议
认真研究乡镇运行情况,结合上级政策,对运行中存在的问题,提出合理化建议
研究乡镇运行情况,对运行中存在的问题,提出合理化建议
100%
95-99%
85-94%
0-84%
预算管理
20.00
提高预算管理的科学化水平。
统筹县级财力,强化绩效管理,科学编制政府绩效预算。
规范预算执行,合理组织财政各项支出,促进社会事业发展。
推进预算公开,实施全面规范、公开透明的预算制度。
科学编制政府绩效预算,规范预算执行
预算政策管理
10.00
拟定预算政策和改革方案,并组织实施。
按照财政政策规定,落实宏观经济政策,提出预算编制建议,保障资金使用安全
落实上级财政政策,制定预算编制方案
100%
95-99%
85-94%
0-84%
预算编制管理
10.00
负责编制年度县本级公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算草案,汇编县级年度预决算草案,向县人民代表大会报告县级及县本级预算情况。
按照预算法要求,按照量入为出、收支平衡的原则编制预算,预算编制要与经济社会发展水平相适应,与财政政策向衔接,按照功能和经济性质分类编制。
科学编制公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算
100%
95-99%
85-94%
0-84%
预算执行管理
县本级支出预算指标登记与核算,预算单位资金垫付、系统内划转等事项审批,预算资金审核拨付与监管;按旬、月汇总统计县级预算执行情况,提交分析报告;财政经济形势分析预测,提供预算执行信息及分析资料。
支出资金及时准确拨付;为领导决策提供分析报告
资金拨付与提供分析报告资料按时完成率
100%
95-99%
85-94%
0-84%
国库管理
10.00
县级预算单位用款计划及额度审核下达,上下级财政库款调度;财政专户资金审核拨付;县级预算执行分析;县本级财政总预算会计,县级和县本级决算;国债、地方债和国库现金管理;管理县本级预算单位银行账户。
及时下达单位用款计划及额度审核,规范专户资金管理,做好部门决算,提高决策报表科学性、使用性
国库现金管理
组织实施国家有关财政国库现金管理制度,承担县级财政国库现金管理。
国库现金管理可续规范
国库现金增值运作数据准确率
100%
95-99%
85-94%
0-84%
上下级财政资金往来与调度管理
上下级往来专项资金指标登记与核算,上下级财政库款调度。
及时准确办理库款调度
库款调度按时完成率
100%
95-99%
85-94%
0-84%
银行账户与专户资金管理
拟定并组织实施预算单位银行账户管理办法;组织实施国家有关财政专户资金管理制度,县本级财政专户资金审核拨付及会计核算事项。
银行账户与专户资金管理科学规范
银行账户信息与专户资金核算信息准确率
100%
95-99%
85-94%
0-84%
总预算会计管理
县本级总预算会计核算;牵头协调并组织办理中央与县、县与市及直管县年度财政结算事项;编制县本级综合财务报告,汇总县级综合财务报告。
总预算会计核算与政府综合财务报告编制符合规范
总会计核算与政府综合财务报告按时完成率
100%
95-99%
85-94%
0-84%
决算管理
10.00
编制县本级财政总决算,汇总编报县级财政总决算,汇总编报社保基金决算;编制县本级部门决算,汇总编报县级部门决算,提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告,组织县直部门决算批复。
按时准确编报和批复决算
编报和批复决算按时完成率
100%
95-99%
85-94%
0-84%
财政监督管理
10.00
负责监督检查财税法规、政策的执行情况,以及财政性资金使用情况,反映财政收支管理中的重大问题。
监督和规范会计行为,监督注册会计师和会计师事务所的业务。
监督和规范全县会计人员行为,提高会计人员整体素质,及时做好资金检查工作
财政政策资金监督
10.00
统筹组织财政部要求及县内安排的县级各类专项检查、专项治理工作;组织实施厅内部业务县级、处理领导干部经济责任审计等各类审计;依法调查、组织审理部门单位财政违法行为案件;配合外部审计工作。
统筹组织财政部要求及县内安排的县级各类专项检查、专项治理工作;组织实施厅内部业务县级、处理领导干部经济责任审计等各类审计;依法调查、组织审理部门单位财政违法行为案件;配合外部审计工作。
完成外部审计配合
100%
80%
60%
40%
完成内部审计任务
100%
80%
60%
40%
完成专项检查任务
100%
80%
60%
40%
财政支出绩效评价
指导县级部门开展预算项目自评工作,牵头组织对部分重点项目、工作活动,进行具体考评,撰写绩效评价报告,提出绩效整改意见。
负责委托第三方开展绩效评价工作,并对评价过程和结果进行监督。
客观反映绩效预算执行效果,促进绩效预算目标有效实现,促进部门战略发展规划实施和职责履行,提高财政资金使用效益
完成全年绩效评价计划
100%
80%
60%
40%
财政投资评审
对财政性资金拟安排的建设项目预算进行评价审查;对已安排建设项目、建设项目竣工财务结(决)算以及建设类项目投资效果进行评价审查;对县本级财政专项资金安排的项目进行追踪问效和核查。
对评审过程进行监督
评价审查和专项资金核查完成率
75%
70-74%
65-69%
65%
财务会计制度检查
负责监督和规范会计行为,监督注册会计师和会计师事务所的业务,根据财政部统一部属,开展会计信息质量检查。
维护财经秩序,提高会计信息质量,规范会计师事务所和会计执业行为
按财政部统一部署完成会计信息质量检查任务
100%
80%
60%
40%
财务会计管理
管理县级会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度、财务制度;管理会计从业资格;按规定承担会计专业技术资格管理;指导和监督注册会计师、注册资产评估师以及会计师事务所、资产评估师事务所的业务,办理会计师事务所、资产评估师事务所有关事项的审批及备案工作并对行业进行管理。
管理全县会计人员,组织会计继续教育培训,通过培训提高会计人员整体素质
会计制度管理
贯彻实施国家会计法律、规章、制度和会计准则,并对执行情况进行监督检查
贯彻落实好国家会计法律、规章、制度和会计准则
年度会计法规政策制度宣传计划完成率
100%
95-99%
85-94%
0-84%
会计人员管理
承担县级会计从业资格考试以及县直会计从业人员的日常管理;组织实施县级会计专业技术资格考试和高级会计师的评审工作;负责组织、指导县级会计人员的继续教育以及高级会计人才培训培养等工作
会计资格考试以及会计专业技术资格考试平稳有序进行,不能发生重大责任事故
会计资格考试、会计专业技术资格考试重大事故次数
0次
1次
2次
3次
行政事业单位财务制度管理
拟订行政性经费的财务管理制度,以及事业单位通用的财务管理制度。
加强制度的落实,提高会计人员整体素质
制定可操作的财务管理制度,对全县会计人员进行培训
100%
95-99%
85-94%
0-84%
企业财务管理
组织县级企业财务决算和企业快报编报工作,加强企业财务分析管理。
加强决算工作,确保报送数据准确、及时
按财政厅要求,在规定时限前报送决算数据
100%
95-99%
85-94%
0-84%
国有资产管理
拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法,对县直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理,承担县级国有文化企业资产管理的有关工作;负责县直行政事业单位公务车辆编制管理;负责县属金融企业国有资产保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、年金审核、负责人职务消费管理等工作。
严格执行制度,落实好行政事业单位公务车编制
行政事业单位国有资产管理
拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法,对县直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理,承担县级国有文化企业资产管理的有关工作。
保证国有资产增值增效
每年对行政事业单位进行资产清查
100%
70%
50%
20%
行政事业单位公务车辆编制管理
核定县直行政事业单位公务车辆编制,审核公务车辆购置事项,监督检查公务车辆编制管理政策规定落实情况
审核公务车辆购置事项,确保不超编
对行政事业单位公务车进行审核清理
100%
85%
65%
45%
政府专项工作服务与管理
政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、地下水超采、政府购买服务、政府和社会合作、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。
执行好政府采购制度,规范
政府采购管理
拟定县级政府采购政策、制度、地方性法规草案;依法制定政府采购集中采购目录和限额标准;审核部门政府采购预算;政府采购方式管理;政府采购代理机构监管;受理供应商投诉;监督检查政府采购活动
对政府采购进行全面跟踪
政府采购活动监管完成率
100%
95-99%
90-94%
90%
投诉处理完成率
100%
95-99%
90-94%
90%
政府采购方式核准完成率
100%
95-99%
90-94%
90%
政府采购制度办法修改完善率
100%
95-99%
90-94%
90%
部门政府采购预算审核完成率
100%
95-99%
90-94%
90%
农村综合改革
起草农村综合改革规划、方案和重大政策实施,指导和推动村级公益事业建设一事一议财政奖补、农村公共服务运行维护机制建设试点、化解乡村公益性债务、国有农场办社会职能改革等工作,承办县农村综合改革领导小组的日常工作。
建立健全全县农村综合改革工作制度、实施方案,农村综合改革工作顺利实施
农村综合改革工作制度、实施方案制定、实施情况
100%
95-99%
90-94%
90%
政府债务管理
拟定政府性债务、国外贷款管理制度和政策办法;审核债务举借与偿还计划并实施项目管理;加强政府债券管理和土储融资审核;开展预决算编制及软件培训;编制月季年报并上报分析材料;实施风险预警及专项检查与监督;配合财政部完成年度国债发行任务;负责地方政府债券管理工作。
组织编制全县及县直部门债务预算,推动将地方政府债务和部门债务分门别类逐步纳入全口径预算管理。
准确运用债务统计数据,深入分析债务资金使用效果和债务风险问题,提出应对措施和政策建议
政府性债务统计、年终决算审编工作覆盖率
100%
95-99%
90-94%
90%
政府性债务预算编制工作指导覆盖率
100%
95-99%
90-94%
90%
政府和社会合作(PPP)
负责拟定全县政府和社会资本合作(PPP)管理制度、融资支持政策和操作指引并组织实施;承担PPP的项目规范、项目库建设和绩效评估工作;负责PPP业务指导、项目评估信息管理,宣传培训等
大力宣传PPP模式的意义及推进的必要性
对有关部门进行业务指导
全部
部分
未指导
综合政务管理
263.00
负责财政系统综合业务管理和机关综合事务管理。
执行好机关内部管理制度,保障机关日常运转
综合业务管理
185.00
指导财政系统业务活动和事业发展,开展对外合作交流,加强财政法制建设,开展财税政策研究,深化财政改革;行政复议及行政应诉工作;业务宣传,政务信息公开,网上行政服务,依法行政等
依法做好行政审批和业务监管事项,完成县委、县政府并办事项
交办事项完成率
100%
95%
90%
85%
综合事务管理
78.00
会议组织管理,信息化建设和维护,机关财务和资产管理,标准化建设,基建及维修,大型设备购置,人事管理及干部教育培训,机关党委工作,老干部工作等。
加强机关事务性管理,开展机关自身能力建设
高效保障机关日常运转
工作任务完成率
100%
95%
90%
85%
城市基础设施建设
3850.00
城市基础设施建设项目投资,城建国有资产经营管理,资产经营租赁,新农村基础设施建设,政府制定的社会公益项目,旧城改造,房地产开发,道路交通及水利建设等项目的投资
城市基础设施建设项目投资,城建国有资产经营管理,资产经营租赁,新农村基础设施建设,政府制定的社会公益项目,旧城改造,房地产开发,道路交通及水利建设等项目的投资
城市基础设施建设
3850.00
城市基础设施建设项目投资,城建国有资产经营管理,资产经营租赁,新农村基础设施建设,政府制定的社会公益项目,旧城改造,房地产开发,道路交通及水利建设等项目的投资
财政代列支出项目
财政代列支出项目
财政代列支出项目
财政代列支出项目
财政代列支出项目
七、政府采购预算情况
本年无政府采购预算。
八、国有资产信息
截止上年年末固定资产账面结余447.332万元,其中办公用房209.9062万元,轿车三辆66.9077万元,其他固定资产153.0116万元。
本部门本年无计划购置固定资产。
九、名词解释
公共预算:
公共预算是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
一般公共预算支出:
包括地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。
“三公”经费:
指财政拨款支出安排的出国(境)费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。
十、其他需说明的事项
无
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- 财政局 部门 预算 公开 情况 说明