证券投资顾问胜任能力模拟试题及答案卷二十九.docx
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证券投资顾问胜任能力模拟试题及答案卷二十九
2021年证券投资顾问胜任能力模拟试题及答案(卷二十九)
单项选择题
1.从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是( )。
A.投资工具的风险较低
B.投资工具适合客户的财务目标
C.投资工具的收益较高
D.投资工具的流动性较好
答案:
B
解析:
从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是某种投资工具是否适合客户的财务目标。
要做到这一点,需要熟悉各种投资工具的特性和投资基本理论。
2.张先生每月的生活支出为5000元,每月还贷支出为2000元,则张先生的紧急预备金最少应该达到( )元。
A.15000
B.40000
C.7000
D.21000
答案:
D
解析:
紧急备用金可以应对失业或可能导致的工作收入中断,应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。
紧急预备金可以用两种方式来储备:
①流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金;②利用贷款额度。
失业保障月数=存款、可变现资产或净资产/月固定支出。
最低标准的失业保障月数是三个月。
本题中紧急预备金=7000×3=21000(元)。
3.下列保险规划步骤正确的是( )。
A.确定保险标的、确定保险金额、选定保险产品、明确保险期限
B.确定保险标的、选定保险产品、明确保险期限、确定保险金额
C.选定保险产品、确定保险标的、确定保险金额、明确保险期限
D.确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限
答案:
D
解析:
保险规划具有风险转移和合理避税的功能。
保险规划的主要步骤为:
确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限。
4.下列关于税务规划的说法,不正确的是( )。
A.税务规划必须在法律允许的范围内进行
B.税务规划应充分利用税法提供的优惠与待遇差别,以减轻税负,达到整体税后利润、收入最大化
C.只能由理财师完成相关税务规划工作
D.必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务规划工作
答案:
C
解析:
税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内,通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排,充分利用税法提供的优惠与待遇差别,以减轻税负,达到整体税后利润、收入最大化的过程。
必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。
5.下列关于税务规划的表述有误的是( )。
A.税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别,以减轻税负,达到整体税后利润、收入最大化
B.理财师的工作重心是财务资源综合规划服务
C.能够实现客户的各项财务目标、财务自由
D.是税务会计师的工作
答案:
D
解析:
在理财行业得到蓬勃发展后,理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务,必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。
6.为客户制定的教育规划包括个人教育投资规划和( )两种。
A.本人教育规划
B.近期教育规划
C.长远教育规划
D.子女教育规划
答案:
D
解析:
教育规划包括子女教育规划和客户自身教育规划两种情况。
其中,子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分析,通过储蓄和投资积累教育专项资金,金融产品的选择和资产配置等内容。
7.退休养老规划中,退休养老收入的来源不包括( )。
A.社会养老保险
B.企业年金
C.个人储蓄投资
D.工资收入
答案:
D
解析:
退休养老收入一般分为三大来源:
社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。
当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险,部分人有企业年金收入。
8.投资规划中,进行资产配置的目标是( )。
A.风险最小化
B.收益最大化
C.风险和收益的平衡
D.效用最大化
答案:
C
解析:
资产配置是指依据所要达到的理财目标,按资产的风险最低与报酬最佳的原则,将资金有效地分配在不同类型的资产上,构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。
9.以下关于退休规划表述正确的是( )。
A.投资应当非常保守
B.对收入和费用应乐观估计
C.规划期应当在五年左右
D.计划开始不宜太迟
答案:
D
解析:
退休养老收入来源包括:
①社会养老保险;②企业年金;③个人储蓄投资。
当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险,部分人有企业年金收入,但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。
因此,要建议客户尽早地进行退休养老规划,以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足。
10.税收规划最有特色的原则是( ),该原则是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。
A.合法性原则
B.综合性原则
C.规划性原则
D.目的性原则
答案:
C
解析:
规划性原则是税收规划最有特色的原则,这是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。
税收规划通过事先的计划、设计和安排,在进行筹资、投资等活动前,把这些行为所承担的相应税负作为影响最终财务成果的重要因素来考虑,通过趋利避害来选取最有利的方式。
11.某理财计划采用纯经济的手段,利用价格杠杆,将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的税收规划,且其具备纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理和改进技术的主要特点。
这句话描述的是税收规划基本内容中的哪一类?
( )
A.避税规划
B.节税规划
C.转嫁规划
D.综合规划
答案:
C
解析:
税收规划的主要内容包括:
避税规划、节税规划和转嫁规划。
理财规划中采用纯经济手段,利用价格杠杆,将税负转给消费者或供应商或自我消转的规划,属于税收规划内容中的转嫁规划。
12.从业人员在为客户制订税收规划时,通过交流和资料填写,可以了解到客户的一些基本情况。
目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是( )。
A.子女及其他赡养人员
B.财务情况
C.投资意向
D.婚姻状况
答案:
D
解析:
在美国所得税法中存在未婚客户和夫妻共同申报使用不同宽免额的法律规定,已婚夫妇也可以选择单独申报或合并申报。
我国个人所得税只针对个人,而不注重经济生活单位——家庭。
因此目前我国税收规划中不需要关注客户婚姻状况。
13.在控制税收规划方案的执行过程中,下列做法错误
的是( )。
A.当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时,税收规划人应给予提示,指出其可能产生的后果
B.当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时,从业人员应及时修订其设计的税收规划
C.当客户情况中出现新的变化时,从业人员应改变税收规划
D.在特殊情况下,客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时,从业人员按法律规定或业务委托及时介入,帮助客户度过纠纷过程
答案:
C
解析:
C项,当客户情况中出现新的变化时,从业人员应介入判断是否改变税收规划。
14.下列关于保险市场在个人理财中的运用,说法错误的是( )。
A.保险的投资风险低,且能保障家庭幸福,帮助人们解决疾病、意外事故所致的紧急开支等
B.很多保险产品能为客户带来稳定的保险金收入
C.个人保险已经成为个人理财的一个重要组成部分
D.目前具有储蓄投资功能的保险产品受到越来越多个人客户的青睐
答案:
D
解析:
D项,目前集健康保障、养老、教育、意外伤害保障、财富传承、储蓄投资等功能于一身的保险产品、组合及规划受到越来越多个人客户的青睐。
单项选择题
1.按公司规模进行的分类,可以将股票划分为小型资本股票、大型资本股票和( )资本股票。
A.价值型
B.混合型
C.投机型
D.能源型
答案:
C
解析:
不同风格股票的划分具有不同的方法:
①按公司规模划分的股票投资风格通常包括小型资本股票、大型资本股票和混合型资本股票三种类型;②按股票价格行为所表现出来的行业特征,可以将其分为增长类、周期类、稳定类和能源类等类型;③按照公司成长性可以将股票分为增长类股票和非增长类(收益率)股票。
2.加强指数法的核心思想是将()相结合。
A.指数化投资管理与积极型股票投资策略
B.指数化投资管理与消极型股票投资策略
C.积极型股票投资策略与消极型股票投资策略
D.积极型股票投资策略与简单型消极投资策略
答案:
A
解析:
加强指数法的核心思想是将指数化投资管理与积极型股票投资策略相结合,但是加强指数法与积极型股票投资策略之间仍然存在着显著的区别,即风险控制程度不同。
3.加强指数法与积极型股票投资策略之间的显著区别在于( )。
A.投资管理方式不同
B.风险控制程度不同
C.收益率不同
D.交易成本和管理费用不同
答案:
B
解析:
虽然加强指数法的核心思想是将指数化投资管理与积极型股票投资策略相结合,但是加强指数法与积极型股票投资策略之间仍然存在着显著的区别,即风险控制程度不同。
4.以技术分析为基础的投资策略与以基本分析为基础的投资策略的区别不包括( )。
A.使用的分析工具不同
B.对市场有效性的判定不同
C.分析基础不同
D.使用者不同
答案:
D
解析:
A项,技术分析通过股价、成交量、涨跌幅、图形走势等研究市场行为,以推测未来价格的变动趋势;基本面分析对经济情况、行业动态以及各个公司的经营管理状况等因素进行分析,以此来研究股票的价值,衡量股价的高低。
B项,技术分析是以否定弱式有效市场为前提的,而基本面分析是以否定半强式有效市场为前提的。
C项,技术分析只关心证券市场本身的变化,而不考虑基本面因素。
5.技术分析的分析基础是( )。
A.宏观经济运行指标
B.公司的财务指标
C.市场历史交易数据
D.行业基本数据
答案:
C
解析:
技术分析以市场上历史的交易数据(股价和成交量)为研究基础,认为市场上的一切行为都反映在价格变动中。
6.技术分析是建立在否定( )的基础之上。
A.有效市场
B.半强式市场
C.强式有效市场
D.弱式有效市场
答案:
D
解析:
以技术分析为基础的投资策略是以否定弱式有效市场为前提的,认为投资者可以通过对以往价格进行分析而获得超额利润。
7.( )属于消极型资产配置策略。
A.投资组合保险策略
B.恒定混合策略
C.买入并长期持有策略
D.动态资产配置策略
答案:
C
解析:
股票投资策略可分为:
①主动策略又称积极策略,即试图通过寻找被低估或高估的资产类别、行业、证券或市场择时来跑赢市场;②消极型资产配置策略,可分为简单型长期持有策略和科学组合型长期持有策略两种,其中,简单型长期持有策略以买入并长期持有战略为主,一旦确定了投资组合,就不再发生积极的股票买入或卖出行为。
8.如果期权价格超出现货价格的程度远远低于持仓费,套利者适合选择( )的方式进行期现套利。
A.卖出现货,同时卖出相关期权合约
B.买入现货,同时买入相关期权合约
C.卖出现货,同时买入相关期权合约
D.买入现货,同时卖出相关期权合约
答案:
C
解析:
期现套利是通过利用期货市场和现货市场的不合理价差进行反向交易而获利的交易。
如果价差远远低于持仓费,套利者则可以通过卖出现货,同时买入相关期权合约,待合约到期时,用交割获得的现货来补充之前所卖出的现货。
价差的亏损小于所节约的持仓费,因而产生盈利。
9.交易者根据对同一外汇期货合约在不同交易所的价格走势的预测,在一个交易所买入一种外汇期货合约,同时在另一个交易所卖出同种外汇期货合约而进行套利属于( )交易。
A.期现套利
B.跨期套利
C.跨市场套利
D.跨币种套利
答案:
C
解析:
外汇期货套利形式与商品期货套利形式大致相同,可分为期现套
利、跨期套利、跨市场套利和跨币种套利等类型。
外汇期货跨市场套利是指交易者根据对同一外汇期货合约在不同交易所的价格走势的预测,在一个交易所买入一种外汇期货合约,同时在另一个交易所卖出同种外汇期货合约,从而进行套利交易。
10.下列关于收益率曲线特点的描述,错误的是( )。
A.短期收益率一般比长期收益率更富有变化性
B.收益率曲线一般向上倾斜
C.当利率整体水平较高时,收益率曲线会呈现向下倾斜的形状
D.短期债券倾向于比长期的有相同质量的债券提供更高的收益率
答案:
D
解析:
收益率曲线一般具备以下特点:
①短期收益率一般比长期收益率更富有变化性;②收益率曲线一般向上倾斜;③当利率整体水平较高时,收益率曲线会呈现向下倾斜(甚至是倒转)的形状。
11.下列( )不是常用的收益率曲线策略。
A.水平策略
B.梯式策略
C.子弹式策略
D.两极策略
答案:
A
解析:
常用的收益率曲线策略包括子弹式策略、两极策略和梯式策略三种。
其中,子弹式策略是使投资组合中债券的到期期限集中于收益率曲线的一点;两极策略则将组合中债券的到期期限集中于两极;梯式策略则是将债券到期期限进行均匀分布。
单项选择题
1.中央银行参与证券投资的目的主要是为了( )。
A.套期保值
B.实现盈利
C.影响汇率
D.宏观调控
答案:
D
解析:
中央银行以公开市场操作为政策手段,通过买卖政府债券或金融债券,影响货币供应量或利率水平,从而进行宏观调控。
2.政府债券、金融债券和公司债券,是按债券的( )分类。
A.付息方式
B.债券形态
C.发行额度
D.发行主体
答案:
D
解析:
债券可以依据不同的标准进行分类,具体为:
①根据发行主体的不同,债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券;②根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息,债券可分为贴现债券、附息债券和息票累积债券;③根据债券券面形态可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券;④根据募集方式,债券可分为公募债券和私募债券;⑤根据担保性质,债券可分为有担保债券和无担保债券。
3.关于债券发行主体,下列论述不正确的是( )。
A.政府债券的发行主体是政府
B.公司债券的发行主体是股份公司
C.凭证式债券的发行主体是非股份制企业
D.金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构
答案:
C
解析:
C项,凭证式债券即凭证式国债,是政府债券的一种,其发行主体是政府。
公司债券的发行主体是股份公司,但有些国家也允许非股份制企业发行债券。
所以,归类时,可将公司债券和企业发行的债券合在一起,称为公司(企业)债券。
4.关于债券的特点,下列说法错误的是( )。
A.根据不同的发行目的,政府债券有不同的期限,从一年至几十年
B.公司发行债券的目的主要是为了满足经营需要
C.金融债券的期限以中期较为多见
D.金融机构发行债券是金融机构的主动负债
答案:
A
解析:
A项,根据不同的发行目的,政府债券有不同的发行期限,从几个月至几十年。
5.中央政府根据信用原则,以承担还本付息责任为前提而筹措资金的债务凭证,被称为( )。
A.国债
B.地方政府债券
C.公司债券
D.金融债券
答案:
A
解析:
政府债券的发行主体是政府,是指政府财政部门或其他代理机构为筹集资金,以政府名义发行的、承诺在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。
中央政府发行的债券被称为中央政府债券或者国债,地方政府发行的债券被称为地方政府债券。
6.通常所说的“金边债券”是指( )。
A.以黄金储备为担保而发行的债券
B.企业债券
C.金融债券
D.政府债券
答案:
D
解析:
在各类债券中,政府债券的信用等级是最高的,通常被称为“金边债券”。
投资者购买政府债券,是一种较安全的投资选择。
7.政府债券的最初功能是( )。
A.弥补财政赤字
B.筹措建设资金
C.便于调控宏观经济
D.便于金融调控
答案:
A
解析:
从功能上看,政府债券最初仅是政府弥补赤字的手段,但在现代商品经济条件下,政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段,并且随着金融市场的发展,逐渐具备了金融商品和信用工具的职能,成为国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具。
8.股票是一种资本证券,它属于( )。
A.实物资本
B.真实资本
C.虚拟资本
D.风险资本
答案:
C
解析:
股份公司通过发行股票筹措的资金,是公司用于营运的真实资本。
股票独立于真实资本之外,在股票市场上进行着独立的价值运动,是一种虚拟资本。
9.股票风险的内涵是指( )。
A.投资收益的确定性
B.投资收益的不确定性
C.股票容易变现
D.投资损失
答案:
B
解析:
股票风险的内涵是指股票投资收益的不确定性,或者说实际收益与预期收益之间的偏离。
10.小李观察到最近股票价格由于政治事件发生波动,于是他将手中的股票抛出并换成了债券,这是因为股票的( )增大。
A.流动性
B.期限性
C.风险性
D.收益性
答案:
C
解析:
股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性,或者说实际收益与预期收益之间的偏离。
风险本身是一个中性概念,风险不等于损失,高风险的股票可能给投资者带来较大损失,也可能带来较大的预期收益。
单项选择题
1.家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?
( )
A.房产
B.货币市场基金
C.活期存款
D.短期国库券
答案:
A
解析:
流动资产是相对于固定资产来说的,能很快变现。
货币市场基金、活期存款和短期国库券变现比较容易,属于流动资产。
房产的变现能力很差,不属于流动资产。
2.在考虑客户的财务状况时,下列财务行为不影响其净资产的是( )。
A.工资水平提高
B.年终奖金增加
C.自费出国旅游
D.分期贷款买房
答案:
D
解析:
净资产=资产-负债。
工资水平提高和年终奖增加影响了净资产,自费出国旅游增加了负债。
分期贷款增加了负债,买房增加了资产。
因此,分期贷款买房不影响净资产。
3.现金流量表中,下列( )项目可以不列入表内。
A.资本利得
B.工资收入
C.股票市值
D.保单分红所得
答案:
C
解析:
现金流量表用来说明在过去一段时期内个人的现金收入和支出情况。
现金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易。
那些额外收入,如红利和利息收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表。
4.关于现金流量表分析作用,下列表述错误的是( )。
A.说明客户现金流入流出的原因
B.反映客户偿债能力
C.反映客户资产的流动性水平
D.反映理财活动对财务状况的影响
答案:
B
解析:
B项,能够反映客户偿债能力的是资产负债表。
5.为了制定合理的现金预算,需预测客户的收入,若客户是一位市场销售人员,在这一过程中,主要应该估计( )。
A.客户收入最低时的状况和最高时的状况
B.客户收入过去的平均状况和最高时的状况
C.以客户过去的平均收入为基准,做最好与最坏状况下的分析
D.客户收入最低时的状况和过去平均状况
答案:
C
解析:
在预测年度收入时,收入稳定的国家机关工作人员或在大企业工作的工薪阶层,可以较准确地预估年度收入;收人淡旺季差异大的市场销售人员或自由职业者,就要以过去的平均收入为基准,做最好与最坏状况下的分析。
6.在预测客户的未来支出时,不恰当的一项是( )。
A.了解客户满足基本生活支出和期望实现的支出水平
B.考虑通货膨胀的影响
C.必须参考当地社会的平均水平
D.预测支出的根本目的是为了提高生活质量
答案:
D
解析:
D项,对客户的支出进行预测的根本目的是对客户未来的现金流量表进行预测和分析。
7.王丽女士总是担心财富不够用,认为开源重于节流,量出为入,平时致力于财富的积累,有赚钱机会就要去投资。
对于该客户的财富态度,不应该采取的策略为( )。
A.慎选投资标的,分散风险
B.评估开源渠道,提供建议
C.分析支出及储蓄目标,制定收入预算
D.根据收入及储蓄目标,制定支出预算
答案:
D
解析:
按照不同的财富观,有人将客户分为储藏者、积累者、修道士、挥霍者和逃避者五类。
积累者表现出来的特征是:
担心财富不够用,致力于积累财富;量出为人,开源重于节流;有赚钱机会时不排斥借钱滚钱。
根据题干中的描述,王丽女士的财富观属于积累者,ABC三项均是积累者应采取的策略,D项是储藏者采取的策略。
8.按照不同的财富观对客户进行分类,下列哪项属于对挥霍者的描述?
( )
A.量入为出,买东西会精打细算;从不向人借钱,也不用循环信用;有储蓄习惯,仔细分析投资方案
B.嫌铜臭,不让金钱左右人生;命运论者,不担心财务保障;缺乏规划概念,不量出不量入
C.喜欢花钱的感觉,花的比赚的多;常常借钱或用信用卡循环额度;透支未来,冲动型消费者
D.讨厌处理钱的事也不求助专家;不借钱不用信用卡,理财单纯化;除存款外不做其他投资,烦恼少
答案:
C
解析:
A项描述的是储藏者的特征;B项描述的是修道士的特征;D项描述的是逃避者的特征。
9.在很多年前,陈先生因为投资股票遭受损失,再也不愿意投资股票,由于担心会遭受损失,对于小王推荐的一些非保本收益理财产品也不大感兴趣。
请问陈先生对待风险的态度为( )。
A.无法判断
B.风险中立型
C.风险厌恶型
D.风险偏好型
答案:
C
解析:
按照客户对风险的态度把客户划分为风险厌恶型、风险偏好型及风险中立型三类。
其中,风险厌恶型投资者对待风险态度消极,不愿为增加收益而承担风险,非常注重资金安全,极力回避风险;投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主。
10.以下符合对风险偏好型客户理财规划描述的
是( )。
A.投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主
B.投资应遵循组合设计、设置风险止损点,防止投资失败影响家庭整体财务状况
C.投资应以储蓄、理财产品和债券为主,结合高收益的股票、基金和信托投资,优化组合模型,使收益与风险均衡化
D.不在乎风险,不因风险的存在而放弃投资机会
答案:
B
解析:
A项属于对风险厌恶型投资者理财规划的描述;C项适合风险中立型投资者;D项,风险偏好型客户愿意为获取高收益而承担高风险,重视风险分析和规避,并非不在乎风险。
一、单项选择题(以下备选项中只有一项符合题目要求)
1.从( )起,原用于证券分析师的职业道德准则不再对投资顾问具有同样执业约束力。
A.2010年10月
B.2010年12月
C.2011年1月
D.2011年3月
答案:
C
解析:
2011年1月,证券分析师与投资顾问正式划分为两类具有证券投资咨询执业
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