800账套操作步骤.docx

800账套操作步骤.docx

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800账套操作步骤

一、系统初始化

（一）系统管理

1、启动与注册系统管理

例4-1  单击“系统管理”窗口，执行“系统—注册命令，打开注册 [控制台] 对话框；输入用户名：

admin，密码：

（空）单击”确定“以系统管理员身份注册进入系统管理。

2、建立账套

（1）账套信息：

账套号800；账套名称：

阳光有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期间：

2011年1月；会计期间设置：

1月1日到12月31日；

（2）单位信息：

单位名称：

阳光有限责任公司；单位简称：

阳光公司

（3）核算类型：

该企业记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。

（4）基础信息  该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案  科目编码级次：

4222，其他默认

（6）数据精度：

对存货数量、单价小数位定为2

（7）系统启用   总账模块启用日期为2011年1月1日

操作步骤如下：

（1）执行账套 –建立  命令，打开创建账套的对话框，

（2）输入账套信息，（3）单击下一步，输入单位信息，（4）单击下一步，输入核算类型（5）单击下一步，确定基础信息，单击下一步，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成“，弹出系统提示”可以创建账建了吗？

单击“是”稍候，确定分类编码方案（6）单击：

确认“，定义数据精度

（7）单击确认，系统弹出“创建{阳光有限责任公司}成功；单击确认，系统提示“是否立即启用账套？

单击”是“打开系统启用对话框。

选中”GL-总账“复选框，弹出”日历“对话框，选择日期”2011年1月1日“单击”确定，单击“是”单击“退出”

3、增加操作员并分配权限

有关资料：

编号：

201，姓名：

陈力口令：

1 所属部门：

财务部陈力为账套主管

          编号：

202 姓名：

马方  口令：

2 所属部门：

财务部马方具有总账、账务报表权限

具体操作步骤：

（1）       在系统管理窗口：

以admin身份注册后，执行“权限---操作员”命令，进入操作员管理窗口

（2）单击“增加”打开对话框，输入有关操作人员201和202资料，单击增加

（2）       在系统管理窗口：

以admin身份注册后，执行“权限---权限”命令，进入操作员权限管理窗口

选择800账套；2011年度；从操作员列表中选择陈力，选中“账套主管”系统弹出对话框，单击“是”

从操作员列表中选择马方，单击增加，打开权限增加对话框，双击“总账、财务报表“权限，单击”是“

（二）、基础设置

信息门户—基础设置——1、机构设置（部门档案、职员档案）2、往来单位（客户档案、供应商档案）、3、财务（1、外币设置2、会计科目3、凭证类别）

信息门户—总账---设置——期初余额   进入期初余额录入窗口——试算平衡

具体操作如下：

（1）       以账套主管身份登录注册信息门户，输入用户名：

101 密码为空；选择账套：

“900辽宁省电算化考试练习账套，会计年度2011年；登录日期为“2011-01-01：

单击确定，进入用友T3系统

（2）       基础设置—机构设置—部门档案，增加，输入部门数据，编号6，名称人事部，部门属性：

人事管理，单击“保存“单击退出

（3）       基础设置—机构设置—职员档案，在图中空白表格中输入职员信息，编号102，名称辛红，所属部门：

管理部，单击退出

（4）       基础设置—往来单位—客户档案，增加，“基本“信息中输入客户档案信息，编号003，名称红星有限责任公司，客户简称：

红星公司，“联系”信息中输入地址：

北京市西城区幸福路1号单击“保存“单击退出

（5）       基础设置—往来单位—供应商档案，增加，“基本“信息中输入供应商档案信息，编号003，名称大华股份有限公司，客户简称：

大华公司，“联系”信息中输入地址：

上海市浦东区成平路2号单击“保存“单击退出

（6）       基础设置——财务——外币种类打开外币设置窗口，点增加，输入币符：

EUB，币名：

欧元，选择折算方式，固定汇率，汇率小数位为5，点击确认，再输入在2011.01表格记账汇率处输入9.60000确认后退出.

（7）       基础设置——财务——会计科目，进入会计科目窗口，显示所有新会计制度预置的科目，单击增加，输入有关科目相关内容：

科目编码100201，科目名称工行存款；选择日记账、银行账，选择“外币核算，选择美元；单击“确定”

（8）       基础设置——财务——凭证类别，打开凭证类别预制对话框，单击“收付转”按键，单击“确定”进入凭证类别窗口，单击收款凭证这一行“限制类型”的下三角按钮，选择借方必有，在限制科目栏输入“1001，1002”同理，付款凭证的限制类型及科目为贷方必有1001，1002，转账凭证的限制类型及科目为凭证必无1001，1002。

（9）       总账——设置——期初余额，进入期初余额录入窗口

     有辅助核算科目余额录入：

双击“其他应收款”的期初余额栏，进入个人往来期初录入窗口，点击“增加”输入其他应收款明细余额信息：

部门：

销售中心，个人刘会，摘要出差借款，方向借，期初余额4000，退出，

无辅助核算科目余额录入：

双击“其他应付款”的期初余额栏，输入贷方期初余额4000

单击“试算”按钮，进行试算平衡。

二、日常账务处理操作

1、重新注册/登录企业信息门户2、填制凭证3、修改凭证4、查询凭证5、审核凭证6、记账7、查询账簿8、结账

具体操作步骤如下：

（1）、以会计王娟（102）重新登录企业信息门户窗口，

执行文件—重新注册（更换操作员）输入相关信息：

用户名：

102，密码为空，账套900；会计年度2011；日期为2011-01-31，单击确定，进入用友T3总账系统

（3）       填制凭证：

1月10日，管理部招待客户，消费3000元，以转账支票支付，票号ZP101，摘要：

招待客户，付款凭证，借：

管理费用—招待费（660203）3000 贷：

银行存款—工行存款（100201）3000

总账——凭证——填制凭证，进入填制凭证窗口，单击增加，增加一张空白的凭证

选择凭证类型“付字”制单日期：

2011年1月10日，输入摘要：

招待客户，输入借方科目“660203”管理费用-招待费，系统弹出辅助核算对话框，选择：

管理部；输入借方金额3000，回车，第二行摘要自动回填；

输入贷方科目100201银行存款工行，选择结算方式，转账支票并输入票号ZP101确认，输入贷方金额3000或按=键（自动平衡）；单击保存，弹出凭证已成功保存。

（4）       修改凭证：

修改凭证时需要在填制凭证状态下找到需要修改的凭证，直接修改即可；凭证类别不能修改；

将上张凭证中辅助核算部门改为采购部门，金额修改为4000元

总账——凭证——填制凭证，进入凭证窗口，单击上一张、下一张找到需要修改的凭证；

修改凭证中基本信息（如金额）将光标放到需要修改的位置可以直接修改，借方金额、贷方金额改为4000

修改凭证中辅助项目信息，首先选中有辅助核算的科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，鼠标变形后双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改为“采购部”单击“确认”回到凭证中单击“保存”

（5）     查询凭证：

查询2011年1月“收0001号”记账凭证并显示

总账——凭证——查询凭证，打开查询凭证条件对话框，选择收款凭证，输入凭证号为0001，单击“辅助条件”可以输入更多辅助查询条件，单击确认，进入查询凭证列表窗口，双击要查询的凭证或单击确定，进入查询凭证的凭证窗口。

（6）   审核凭证：

更换具有审核权限的会计人员重新注册信息门户；用户名101，密码为空，账套900，会计年度2011，日期为2011-01-31，进入用友T3总账系统——单张审核或成批审批

总账——凭证——审核凭证，打开凭证审核查询条件对话框；输入查询条件，可采用默认值（已填制凭证）；确认，进入凭证审核凭证列表，双击要审核凭证，单击下一张，凭证上审核处会自动签上审核人姓名，或选择审核——成批审核，将其他凭证成批审核；

（7）     记账

将已审核凭证全部记账：

总账——凭证——记账，进入记账窗口；单击“全选”；单击“下一步”，显示出记账报告；单击“下一步”，单击“记账”打开试算平衡表对话框，确认，单击确定

（8）     查询账簿

基本账簿查询包括总账、余额表、明细账、日记账的查询

总账——账簿查询——总账、余额表、明细账

现金——现金管理——日记账——现金日记账、银行日记账

辅助账簿查询包括：

个人往来、部门核算、客户往来、供应商往来的总账、明细账查询

总账——辅助查询——个人往来、部门核算辅助账

往来——辅助——客户往来、供应商往来辅助账

查询1403原材料总账，并联查明细账

总账——账簿查询——总账——输入查询科目1403——确定，进入总账窗口，——单击本月合计行，单击“明细”按钮——查看明细账信息

三、    结账

总账——期末——结账，单击结账月份2011.01,——单击下一步，进行账账核对——单击下一步，显示01工作报告——查看工作报告后，单击下一步——结账

四、    编制会计报表

1、  启动财务报表并新建一张空白报表

2、  调用报表模板，行业“一般企业2007年新会计准则，报表类型：

利润表，将报表以表名“利润表—2007新准则.rep保存在指定文件夹下

3、  定义固定资产状况表并定义报表公式，输入关键字2011年1月31日生成固定资产状况表数据

固定资产状况表

2011年   1 月   31 日                  单位：

元

项目

期初数

期末数

固定资产

QC（“1601”，月）

QM（“1601”，月）

累计折旧

QC（“1602”，月）

QM“1602”，月）

净值

B4-B5

C4-C5

说明：

年、月、日设置为关键字。

4、  调用报表模板输入关键字2011年1月31日生成资产负债表数据

编制财务报表具体操作如下：

1、  点击左侧财务报表确定——关闭，进入财务报表系统；执行“文件”——新建——确定，建立一张空白报表，report1——保存到指定文件夹中

2、  点击左侧财务报表——确定——关闭，进入财务报表系统；执行“格式——报表模板”打开报表模板对话框——选择所在行业：

一般企业（2007新企业准则），财务报表“利润表”——确认，弹出格式将覆蓋本表格式！

是否继续？

提示框——确认，打开利润表模板——单击“保存”到指定文件夹中，并输入报表文件名“利润表-2007准则.rep,再单击”保存”

3、 定义固定资产状况表并定义报表公式，输入关键字2011年1月31日生成固定资产状况表数据

3.1定义固定资产状况表格式

点击左侧财务报表确定——关闭，进入财务报表系统；执行“文件”——新建——确定，建立一张空白报表，固定资产状况表.rep——保存到指定文件夹中;

点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到格式状态下:

执行格式——表尺寸（设置6行3列）——确定，

选定第一行单位格,格式——组合单元——按行组合，将第一行单元格合并——确定

选定第3行到第6行，格式——区域画线——网线——确定

选定第一行，格式——行高——输入7——确定

选定第三列，格式——列宽——输入30——确定

输入报表中固定表元值：

固定资产状况表，单位：

元，项目，期初数，期末数，固定资产，累计折旧，净值

选定第一行，格式——单元属性，字体图案，选择黑体14号字，对齐中选择居中，表格中字体也居中

选定B2，数据——关键字——设置，分别设置年、月、日，关键字——确定

选定B2，数据——关键字——偏移，年偏移量输入-60，月偏移量输入`-30——确定

单击保存，保存到指定文件夹中

3．2定义报表公式

点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到格式状态下

选定B4（固定资产期初数）单击fx打开定义公式对话框——单击凼数向导，打开函数向导对话框——选择“财务函数、右边列表中选择：

期初（QC）——下一步，打开财务函数对话框——单击“参照——查找科目代码1601——确定返回定义公式对话框——单击确定，

其他单元格可以参照输入，其中净值项目，可以直接输入后保存

固定资产状况表

2011年   1 月   31 日                  单位：

元

项目

期初数

期末数

固定资产

QC（“1601”，月）

QM（“1601”，月）

累计折旧

QC（“1602”，月）

QM“1602”，月）

净值

B4-B5

C4-C5

说明：

年、月、日设置为关键字。

3．3输入关键字2011年1月31日，生成固定资产状况表

点击左侧财务报表确定——关闭，进入财务报表系统；执行“文件”——打开——确定，打开固定资产状况表

点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到“数据”状态下

编辑——追加——表页——第1页——确认

数据——关键字——录入——2011年1月31日——确认，弹出是否重算第1页？

——是，系统会自动计算

4、 调用资产负债表模板，输入关键字2011年1月31日生成资产负债表数据

点击左侧财务报表——确定——关闭，进入财务报表系统；

执行“格式——报表模板”打开报表模板对话框——选择所在行业：

一般企业（2007新企业准则），财务报表“资产负债表”——确认，弹出格式将覆蓋本表格式！

是否继续？

提示框——确认，打开资产负债表模板——单击“保存”到指定文件夹中，并输入报表文件名“资产负债表-2007准则.rep,再单击”保存”

点击报表工作区左下角格式/数据按钮.切换到“数据”状态下

数据——关键字——录入2011年1月31日——弹出是否重算第1页——是

五、  应收应付核算（初始化及日常操作）

（一）初始化：

1、  设置付款条件，编码02，付款条件4/10，2/15，n/30

基础设置—收付结算——付款条件，增加，输入付款条件，编码02，信用天数30天，按资料输入优惠天数及优惠率——保存

2、  输入期初采购专用发票，2010年12月15日，采购部收到浩天公司开具的专用发票一张。

发票号111，商品为甲材料，数量500千克，单价80元，增值税率为17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日

采购——采购发票——增加，选择专用发票——按资料输入发票信息——保存

（二）日常操作：

1、输入销售专用发票，

2011年1月10日，销售部向元祥公司销售B产品，数量为100件，无税单位300元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为1234，增值税税率为17%，销售类型为普通销售，发票到期日为2011年1月31日

销售—销售发票—增加，选择专用发票—按资料输入发票信息——保存——复核——弹出对话框——是，确定

3、  输入收款单：

2011年1月11日销售部收到元祥公司的转账发票一张，票号为ZP106，为支付购买B产品款项，金额合计为35100元

销售——客户往来——收款结算，选择元祥公司——增加，输入结算日期2011年1月11日，结算方式转账支票，金额35100元——保存

3、往来核销：

将客户为元祥公司，金额为35100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销

销售—客户往来——收款结算，选择客户“元祥公司”，单击上张或下张找到需要核销的收款单，在本次结算栏中输入“35100”——保存

应收应付账表查询：

查询全部客户的客户往来余额表

销售—客户往来账表——客户往来余额表，打开应收查询条件，——客户栏选择全部——确认——退出

六、   工资核算（初始化及日常操作）

（一）            初始化

设置工资类别、人员类别、部门档案、工资项目等内容时，需要关闭工资类别。

设置工资项目计算公式，设置人员档案、输入工资数据、定义工资转账关系、工资计算、设置所得税基数、工资费用分配等操作，需要在打开某一工资类别下进行

。

1、 设置工资类别：

类别名称：

临时人员，部门只包括：

生产部

具体操作：

工资—工资类别—新建工资类别，打开新建工资类别对话框：

——输入“临时人员”——下一步——选择“生产部门”——完成；   

工资——工资类别——关闭“临时人员”工资类别；

2、 设置工资项目

设置工资项目；事假扣款（类型为数字、长度为8、小数位数为2、减项）

事假天数（类型为数字、长度为8、小数位为2，增减项为其他）

在关闭工资类别的情况下：

工资——设置——工资项目设置——增加——名称参照（选择事假扣款或直接输入）——双击类型：

选择数字

——长度选默认8——双击小数栏（调整为2）——双击增减项（选择减项）——确认

工资——设置——工资项目设置——增加——名称参照（选择事假天数或直接输入）——双击类型：

选择数字

——长度选默认8——双击小数栏（调整为2）——双击增减项（选择其他）——确认

3、 设置工资项目计算公式

打开“正式人员”类别，选择“事假扣款”事假天数“工资项目，并设置”事假扣款“的计算公式：

事假扣款=事假天数*50

具体操作：

工资——工资类别——打开工资类别——打开“正式人员”工资类别

工资——设置——工资项目设置——增加——单击“名称参照”选择事假扣款

工资——设置——工资项目设置——增加——单击“名称参照”选择事假天数

单击“移动”按钮，将“事假扣款”移动到代扣税下面，扣款合计上面（适当位置）

单击“公式设置”选项卡——增加——双击事假扣款，编辑栏中显示出“事假扣款”输入：

事假扣款=事假天数*50

——公式确认

4、 设置人员档案

人员档案的操作是针对某个工资类别的，应先打开相应工资类别，再进行操作

在正式人员工资类别下，建立人员档案：

编码02，姓名：

辛宏，部门：

管理部，人员类别：

管理人员，银行名称：

工商上地分理处，银行账号：

1111111119

具体操作：

工资——工资类别——打开工资类别——打开“正式人员”工资类别

工资——设置——人员档案——增加——基本信息输入有关人员信息——确认

5、 输入工资原始数据

输入员工辛宏的工资数据：

基本工资4500。

岗位工资4500

具体操作：

工资——业务处理——工资变动，进入工资变动窗口的表格中——根据资料输入基本原始数据——退出，弹出提示框“是否进行工资计算和汇总”——是

6、  定义工资转账关系：

 计提类型名称：

应付工资2，计提比例：

100%

部门名称

人员类别

项目

借方科目

贷方科目

管理部

管理人员

应发合计

660201

2211

具体操作：

工资——业务处理——工资分摊——单击工资分摊设置——增加——输入“应付工资2”分摊比例为100%——下一步——根据资料输入部门名称、人员类别、项目、借方科目、贷方科目——完成

（二）、日常业务操作

1、输入变动工资数据并进行工资计算

员工辛宏请假3天，输入辛宏的考勤数据并进行工资计算与汇总

具体操作：

工资——业务处理——工资变动——输入事假天数为3——单击“重新计算”图标——单击“汇总”图标——单击“退出”图标

2、计算个人所得税

设置个人所得税的计税基数为3000元并重算个人所得税

具体操作：

工资——业务处理——扣缴所得税，进入所得税申报窗口——确定，单击“税率”图标按钮——输入计税基数为3000——确认，弹出“是否重算个人所得税”提示框——是——退出

3、工资费用分配并生成记账凭证

计提类型：

应付工资2，核算部门：

管理部门，明细到工资项目

具体操作：

工资——业务处理——工资分摊——计提费用类型中选择“应付工资2”——选择核算部门中选择“管理部”——计提会计月份：

2011.01——计提分配方式：

分配到部门——选择复选框“明细到工资项目”——确定

进入应付工资一览表中——选择“合并科目相同辅助项目相同的分录”——单击“制单”——进入填制凭证窗口

——修改凭证类型为“转”——保存——凭证中显示“已生成”——退出

4、工资账表查询

查询部门工资汇总表

具体操作：

工资——统计分析——账表——工资表——选择“部门工资汇总表”——选择复选框中“全部部门”——确定——生成部门工资汇总表——退出

七、固定资产核算

（一）初始化

1、设置固定资产类别

编码04；名称：

房屋类；净残值率5%；折旧方法：

平均年限法

（二）

具体操作：

固定资产——设置——资产类别——单击“单张视图”选项卡——单击“增加”——输入类别名称“房屋类”，净残值

率5%；选择属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法

（二），卡片样式“通用样式”——保存

2、输入固定资产原始卡片

资产类别

资产名称

部门

增加方式

使用状况

开始日期

原值

累计折旧

使用年限

折旧方法

机械类

生产设备B

生产部

直接购入

在用

2000-12-01

1200000

600000

20

平均年限法

（二）

具体操作：

固定资产—卡片—录入原始卡片—进入资产类别参照窗口—选择“03机械类”—确认—进入固定资产卡片录入窗口——输入固定资产资料有关信息——保存——确定

（二）日常使用操作

1、资产增减

2011年1月5日，企业购买了一台打印机

资产类别

资产名称

部门

增加方式

使用状况

开始日期

原值

使用年限

折旧方法

电子类

打印机

财务部

直接购入

在用

2011-01-05

5000

5

平均年限法

（二）

具体操作：

固定资产——卡片——资产增加——进入资产类别参照窗口——选择02电子设备——确认——进入固定资产卡片新增窗口——输入固定资产资产有关信息——保存——确定

2、计提折旧

计提本月固定资产折旧，生成记账凭证

具体操作：

因定资产——处理——计提折旧——弹出本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？

——是——弹出“是否要查看折旧清单”——是——进入折旧清单窗口——退出——进入折旧分配表——单击“凭证”——进入凭证填制窗口——修改凭证类型“转”——保存——凭证中显示“已生成”图标——退出——回到折旧分配表界面——退出——确定

3、资产变动

资产变动要求输入相应的“变动单”来记录资产调整结果

2011年1月31日，管理部的轿车A转入财务部使用，变动原因：

调拨

具体操作：

固定资产——卡片——变动单——部门转移——进入固定资产变动单窗口——选择卡片编号00001——确认——回到固定资产变动单界面——双击变动后部门，选择“财务部”——输入变动原因“调拨”——确认——保存——退出

4、固定资产账表查询

查询固定资产使用状况分析表

固定资产——账表——我的账表——进入固定资产报表窗口——单击“分析表”——选择“固定资产使用状况分析表”——打开——打开条件框中，选择期间2011.01——单击确定——退出