The payment items in the international trade.docx
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Thepaymentitemsintheinternationaltrade
MethodsofPaymentinInternationalTrade
国际贸易中的付款方式
Threemajormodesofpaymentintheinternationaltrade.
国际贸易中主要的付款方式有三种:
1.LetterofCredit(L/C),havemanytypes.
信用证,简称L/C,种类繁多。
2.Collection,Dependingonthetypeofdocumentinvolved,therearetwotypesofcollection:
CleanCollectionandDocumentaryCollection.
托收,根据托收时是否向银行提交货运单据,可分为光票托收和跟单托收两种。
DocumentaryCollection,havetwotypes:
DocumentsagainstPayment(D/P)andDocumentsagainstAcceptance(D/A).
跟单托收,主要包括付款交单(简称D/P)和承兑交单(简称D/A)两种。
3.Remittance,havethreetypes:
TelegraphicTransfer(T/T),MailTransfer(M/T)andDemandDraft(D/D).
汇付,又称汇款,主要包括电汇(简称T/T),信汇(简称M/T)和票汇(简称D/D)这三种。
LetterofCredit
信用证
LetterofCreditisthemostimportantandcommonusedpaymenttype,fordealsbetweenasupplierinonecountryandacustomerinanother,whichisabankcreditwithsafeadvantagestotheseller.However,highercostsassociatedwithlettersofcredit,increasingtransactioncosts.
信用证是最重要也是最常用的付款方式,尤其是在买方和卖方不在同一个国家的交易中,对卖方来说,它是具有安全优点的一种银行担保形式。
但是相对的,信用证的相关费用较高,形成交易成本的增加。
Theletterofcreditmustbeappliedtothebankbythepayer.Afterthepayerpaythecostsandmargin,thebuyer’sbank(issuingbank)willissuetheletterofcredit,andgivesanundertakingtopaythebeneficiarythevalueofthegoodsifcertainstipulatedtermsandconditionsarestrictlycompliedwith.Toreceivepayment,anexporterorshippermustpresentthedocumentsrequiredbytheletterofcredit.
信用证的开具必须由付款人向银行申请。
开证行在付款人缴纳开证费用和保证金之后,开证行会开具信用证,保证在符合一定条件的情况下向受益人付款。
为了收到货款,出口方或托运方必须出示信用证所要求的文件。
1.BasicpartiestoaL/C信用证基本当事人与关系人
(1)Applicant申请人
Normally,buyerofgoodsistheapplicantwhoopensletterofcredit.LetterofcreditisopenedasperhisinstructionandnecessarypaymentisarrangedtoopenLetterofcreditwithhisbank.Theapplicantarrangestoopenletterofcreditwithhisbankasperthetermsandconditionsofpurchaseorderandbusinesscontractbetweenbuyerandseller.
通常,信用在的申请人是买方,信用证是他的银行依据他的支付指令和需求开具的。
申请人想他的银行提供采购订单和商业合同中的条款和付款条件。
(2)IssuingBank开证银行
IssuingBankisthebankwhoopensletterofcredit.Letterofcreditiscreatedbyissuingbankwhotakesresponsibilitytopayamountonreceiptofdocumentsfromsupplierofgoods(beneficiaryunderL/C).
开证银行就是开具信用证的银行。
开证银行承担收到供应商(信用证受益人)单据后的支付责任。
(3)Beneficiary受益人
BeneficiaryofLetterofcreditgetsthebenefitunderLetterofcredit.Thebeneficiaryisalwaystheexporter.Beneficiaryisthepartyunderletterofcreditwhoreceivesamountunderletterofcredit.BeneficiarypartyunderletterofcreditsubmitsallrequireddocumentswithisbankinaccordancewiththetermsandconditionsunderL/C.
受益人是信用证的受益者。
受益人通常是出口商。
受益人是获得信用证金额的一方。
受益人一方提交信用证所规定的必需文件,银行按照信用证下的条款和条件付款。
(4)AdvisingBank通知行
Advisingbank,asapartofletterofcredittakesresponsibilitytocommunicatewithnecessarypartiesunderletterofcreditandotherrequiredauthorities.TheadvisingbankisthepartywhosendsdocumentsunderLetterofCredittoopeningbank.
通知行承担着联系信用证相关人员的责任。
通知行将信用证所需要的文件递交给开证银行。
(5)ConfirmingBank保兑银行
Confirmingbankasapartyofletterofcreditconfirmsandguaranteetoundertaketheresponsibilityofpaymentornegotiationacceptanceunderthecredit.
保兑行确认并保证承担信用证的付款责任,或者进行议付。
(6)NegotiatingBank议付行
NegotiatingBank,whonegotiatesdocumentsdeliveredtobankbybeneficiaryofL/C.NegotiatingbankisthebankwhoverifiesdocumentsandconfirmsthetermsandconditionsunderL/Conbehalfofbeneficiarytoavoiddiscrepancies.Theadvisingbankwillnormallybecomethenegotiatingbank.
议付行,议付信用证受益人提交到银行的单据。
议付行验证单据并确认信用证上的付款条款和条件,避免不符点。
通知行通常为议付行。
(7)ReimbursingBank偿付银行
Reimbursingbankisthepartywhoauthorizedtohonorthethereimbursementclaimofnegotiation/payment/acceptance.
偿付银行是被授权兑现议付、付款或承兑。
2.TheprocedureofissuingLetterofCreditisasfollows:
信用证流程图,以“不可撤销的跟单信用证”为例:
IrrevocabledocumentaryL/Ctransactionflowchart
不可撤销的跟单信用证流程图
3.AdvantagesofLetterofCredittoExporters信用证付款对出口商的优势:
(1)ThemajoradvantageofLetterofcredittoasupplierisminimizingofcreditrisk.
对于供应商来说,信用证最大的优势是最低限度的降低了信用风险。
(2)L/Cprovidesasecuritytoexporterwhichisanotheradvantageofaletterofcredit.
信用证给出口商提供了一个安全保障。
(3)Inaletterofcredit,anydisputeintransactioncanbesettledeasily,asL/Ctermsandconditionsareundertheguidelinesofuniformcustomsandpracticeofdocumentarycredit.
因为跟单信用证中的条款和条件是根据惯例统一制定的,所以在信用证中,任何关于交易的争论可以很好的被解决。
(4)Inaletterofcredit,allrequireddocumentshavebeenmentionedwellinadvanceofshipmentandthereisnoconfusionormisunderstandingtotheimporter(buyer)toinformsuppliertoactinbetween.
在信用证中,在货物运输前所有需要的单据都被提到,这样就不会对出口方的行动造成混淆和误解。
(5)AgainstaLetterofCredit,anexportercanavailpreshipmentfinancefrombanksorotherfinancialinstitutions.
出口商可以利用信用证在装运前向银行或其他金融机构进行融资。
4.AdvantagesofLetterofCredittoImporters:
信用证付款对进口商的优势:
(1)WhileacceptingaL/C,thesupplierguaranteestomeetthetermsandconditionsofletterofcreditwithdocumentaryproof.
当开具信用证后,供应商将保证货物符合信用证上的条款和条件。
(2)SincebuyeristheholderofLetterofcredit,bankactsonbehalfofbuyer.Openingbankremitsamountonlyaftersatisfactionofalltermsandconditionsofletterofcreditwithdocumentaryproof.
当买方开具信用证后,银行将代表买方利益。
开证银行只有在所有单据符合信用证条款的条件下才会付款。
(3)Animportercanplanhispaymentscheduleproperlybyanticipatingtherequirementsunderletterofcredit.
进口商可以根据信用证做好相关的付款计划。
(4)Basedontimelydeliveryschedule,buyerreceivesgoodsontimetherebyhecanexecutehisbusinessplansmoothlyandefficiently,inturnsatisfyinghisclientspromptlyandeffectively.
基于交货时间表,进口商能够及时的收到货物,这使得他执行商业计划更加顺利和有效,进而更加及时有效的满足他的客户。
5.DifferenttypesofL/C信用证的种类
∙revocableL/CandirrevocableL/C可撤销信用证和不可撤销信用证
∙confirmedL/CandunconfirmedL/C保兑信用证和非保兑信用证
∙sightL/CandusanceL/C即期信用证和远期信用证
∙transferableL/C(assignableL/CortransmissibleL/C)anduntransferableL/C可转让信用证和不可转让信用证
∙divisibleL/CandundivisibleL/C可分割信用证和不可分割信用证
∙revolvingL/C循环信用证
∙L/CwithT/Treimbursementclause带电汇条款信用证
∙withoutrecourseL/CandwithrecourseL/C无追索权信用证和有追索权信用证
∙documentaryL/CandcleanL/C跟单信用证和光票信用证
∙deferredpaymentL/CandanticipatoryL/C延付信用证和预支信用证
∙backtobackL/CandreciprocalL/C对背信用证和对开信用证
∙traveller'sL/C(orcircularL/C)旅行信用证
Details:
ØRevocableLetterofCredit可撤销信用证
Inthistypeofcredit,buyerandthebankwhichhasestablishedtheL/C,areabletomanipulatetheletterofcreditsormakeanykindsofcorrectionswithoutinformingthesellerandgettingpermissionsfromhim.AccordingtoUCP600,allL/CsareIrrevocable,hencethistypeofL/Cusednomore.
这种信用证,由买方和开证行开具,可以在不通知和征求受益人的同意的情况下,有权进行修改的信用证。
根据《UCP600》规定,所有的信用证都是不可变更的,因此,这种可撤销信用证不再使用。
ØIrrevocableL/C不可撤销信用证
InthistypeofL/C,Anychanges(amendment)orcancellationoftheL/C(exceptitisexpired)isdonebytheApplicantthroughtheissuingBank.ItmustbeauthenticatedbytheBeneficiaryoftheL/C.Whethertoacceptorrejectthechanges,dependsonthebeneficiary.
这种信用证一经开出,在有效期内,未经受益人及有关当事人的同意,开证行不能片面修改和撤销。
只要受益人提供的单据符合信用证规定,开证行必须履行付款义务。
ØConfirmedLC保兑信用证
AnL/Cissaidtobeconfirmedwhenanotherbankaddsitsadditionalconfirmation(orguarantee)tohonoracomplyingpresentationattherequestorauthorizationoftheissuingbank.
保兑信用证是指除了开证行以外,由另一家银行保证承担付款责任的信用证。
ØUnconfirmedL/C非保兑信用证
Thistypeofletterofcredit,doesnotacquiretheotherbank'sconfirmation.
非保兑信用证是指只有开证行承担付款责任的信用证。
ØSightL/C即期信用证
Itisakindofcreditthattheannouncerbankafterobservingthecarriagedocumentsfromthesellerandcheckingallthedocumentsimmediatelypaystherequiredmoney.
指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后,立即履行付款义务的信用证。
ØDeferred/UsanceL/C远期信用证
Itiskindofcreditthatwon'tbepaidandassignedimmediatelyaftercheckingthevaliddocumentsbutpayingandassigningitrequiresanindicateddurationwhichisacceptedbybothofthebuyerandseller.Inreality,sellerwillgiveanopportunitytothebuyertopaytherequiredmoneyaftertakingtherelatedgoodsandsellingthem.
指开证行或付款行收到信用证的单据时,在规定期限内履行付款义务的信用证。
实际上,相当于卖方给予买方一个支付期限,在这期间,买方可以拿到相关产品并进行销售,取得资金后再付款。
ØTransferrableL/C可转让信用证
ATransferableCreditistheoneunderwhichtheexporterhastherighttomakethecreditavailabletooneormoresubsequentbeneficiaries.Creditsaremadetransferablewhentheoriginalbeneficiaryisamiddlemananddoesnotsupplythemerchandisehimselfbutprocuresgoodsfromthesuppliersandarrangethemtobesenttothebuyeranddoesnotwantthebuyerandsupplierknoweachother.Themiddlemanisentitledtosubstitutehisowninvoicefortheoneofthesupplierandacquirethedifferenceashisprofitintransferableletterofcreditmechanism.ThistypeofL/CallowsthebeneficiarytotransfertheamountpartlyorwhollyoftheL/Ctooneormorethanoneparties.
指信用证的受益人(第一受益人)可以要求授权付款、承担延期付款责任,承兑或议付的银行(统称“转让行”),或当信用证是自由议付时,可以要求信用证中特别授权的转让银行,将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人(第二受益人)使用的信用证。
开证行在信用证中要明确注明“可转让”(Transferable),且只能转让一次。
ØUntransferableL/C不可转让信用证
Itissaidtothecreditthatsellercannotgiveapartorcompletelyrightofassignedcredittosomebodyortothepersonshewants.Ininternationalcommerce,itisrequiredthatthecreditwillbeuntransferable.
指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。
凡信用证中未注明“可转让”,即是不可转让信用证。
ØrevolvingL/C循环信用证
ArecolvingdocumentaryL/Cisonebywhich,underthetermsandconditionsthereof,theamountisrenewedorreinstatedwithoutspecificamendmentstothedocumentarycreditbeingrequired.
指信用证被全部或部分使用后,其金额又恢复到原金额,可再次使用,直至达到规定的次数或规定的总金额为止。
它通常在分批均匀交货情况下使用。
ØdocumentaryL/C跟单信用证
Itstipulatesthatthebillofexchangedrawnbythesellershouldbeaccompaniedwithshippingdocuments.ThiskindofL/Cismostwidelyusedinin
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