证券投资基金信息披露XBRL模板第3号.docx
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证券投资基金信息披露XBRL模板第3号
证券投资基金信息披露XBRL模板第3号
《年度报告和半年度报告》
目录
§1重要提示及目录4
1.1重要提示4
1.2目录5
§2基金简介5
2.1基金基本情况5
2.2基金产品说明6
2.3基金管理人和基金托管人6
2.4境外投资顾问和境外资产托管人7
2.5信息披露方式7
2.6其他相关资料7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况8
3.1主要会计数据和财务指标8
3.2基金净值表现9
3.3其他指标10
3.4过去三年基金的利润分配情况11
§4管理人报告11
4.1基金管理人及基金经理情况11
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介12
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明12
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明12
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明13
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望13
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况13
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明13
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明13
4.10管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明13
§5托管人报告14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14
5.3托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见14
§6审计报告14
6.1审计报告基本信息14
6.2审计报告的基本内容14
§7年度/半年度财务报表15
7.1资产负债表15
7.2利润表16
7.3所有者权益(基金净值)变动表17
7.4报表附注19
§8投资组合报告(普通基金)42
8.1期末基金资产组合情况42
8.2期末按行业分类的股票投资组合42
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细43
8.4报告期内股票投资组合的重大变动44
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合45
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细45
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细46
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细46
8.9投资组合报告附注46
§9投资组合报告(QDII基金等)48
9.1期末基金资产组合情况48
9.2期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布49
9.3期末按行业分类的权益投资组合49
9.4.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细50
9.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细50
9.5报告期内权益投资组合的重大变动51
9.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合51
9.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细52
9.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细52
9.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细52
9.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细53
9.11投资组合报告附注53
§10投资组合报告(货币市场基金)54
10.1期末基金资产组合情况54
10.2债券回购融资情况55
10.3基金投资组合平均剩余期限55
10.4期末按债券品种分类的债券投资组合56
10.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细57
10.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离57
10.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细58
10.8投资组合报告附注58
§11基金份额持有人信息59
11.1期末基金份额持有人户数及持有人结构59
11.2期末上市基金前十名持有人59
11.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况60
§12开放式基金份额变动60
§13重大事件揭示61
13.1基金份额持有人大会决议61
13.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动61
13.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼61
13.4基金投资策略的改变61
13.5为基金进行审计的会计师事务所情况61
13.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况61
13.7基金租用证券公司交易单元的有关情况62
13.8偏离度绝对值超过0.5%的情况62
13.9其他重大事件63
§14影响投资者决策的其他重要信息63
§15备查文件目录63
XXXX证券投资基金XXXX年年度报告/半年度报告
(0002)
XXXX年XX月XX日
(2024)
基金管理人:
(0186)
基金托管人:
(0213)
送出日期:
XXXX年XX月XX日(0003)
§1重要提示及目录
1.1重要提示
(0004)
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告/半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
如有董事对年度报告/半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议,基金管理人应声明,××董事对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证/存有异议,理由是:
…,请投资者特别关注。
基金托管人__根据本基金合同规定,于_年_月_日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。
投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告/半年度报告摘要摘自年度报告/半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告/半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
如果执行审计的会计师事务所对基金财务会计报告出具了非标准审计报告,应增加以下陈述:
××会计师事务所为基金财务出具了带强调事项段的无保留意见(或保留意见、无法表示意见、否定意见)的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自_年_月_日(2023)起至_月_日(2024)止。
1.2目录
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称
(0009)
基金简称
(0011)
基金主代码
(0012)
交易代码
(0014)/(0015)
基金运作方式
(0017)
基金合同生效日
(0018)
基金管理人
(0186)
基金托管人
(0213)
报告期末基金份额总额
(1702)
基金合同存续期
(0023)
基金份额上市的证券交易所(若有)
(0120)
上市日期(若有)
(0121)
下属分级基金的基金简称
(0011)
(0011)
(0011)
下属分级基金的交易代码
(0012)/
(0014)/
(0015)
(0012)/
(0014)/
(0015)
(0012)/
(0014)/
(0015)
报告期末下属分级基金的份额总额
(1702)
(1702)
(1702)
注:
(1752)
2.1.1目标基金基本情况
基金名称
(2607)
基金主代码
(2608)
基金运作方式
(2609)
基金合同生效日
(2610)
基金份额上市的证券交易所
(2611)
上市日期
(2612)
基金管理人名称
(2613)
基金托管人名称
(2614)
注:
(2576)
2.2基金产品说明
投资目标
(0035)
投资策略
(0041)
业绩比较基准(若有)
(0062)
风险收益特征(若有)
(0063)
下属分级基金的风险收益特征
(0063)
(0063)
(0063)
注:
(2014)
2.2.1目标基金产品说明
投资目标
(2616)
投资策略
(2617)
业绩比较基准
(2618)
风险收益特征
(2619)
注:
(2577)
2.3基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
(0186)
(0213)
信息披露负责人
姓名
(0193)
(0220)
联系电话
(0194)
(0221)
电子邮箱
(0205)
(0223)
客户服务电话
(1729)
(2025)
传真
(0195)
(0222)
注册地址
(0187)
(0215)
办公地址
(0188)
(0216)
邮政编码
(0190)
(0217)
法定代表人
(0192)
(0219)
注:
(1761)
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目
境外投资顾问
境外资产托管人
名称
英文
(0242)
(0254)
中文
(0241)
(0253)
注册地址
(0243)
(0255)
办公地址
(0244)
(0256)
邮政编码
(2026)
(2027)
注:
(1762)
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
(0427)
登载基金年度报告/半年度报告正文的管理人互联网网址
(0428)
基金年度报告/半年度报告备置地点
(0429)
注:
(1764)
2.6其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
(0294)
(0310)
注册登记机构
(0295)
(0311)
基金保证人
(0264)
(2873)
……(2875)
(2876)
(2877)
注:
(2271)
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
单位:
3.1.1期间数据和指标
××××年
××××年
××××年
本期已实现收益
(0498)
(0498)
(0498)
本期利润
(0497)
(0497)
(0497)
加权平均基金份额本期利润
(0500)
(0500)
(0500)
本期加权平均净值利润率
(0512)
(0512)
(0512)
本期基金份额净值增长率
(0513)
(0513)
(0513)
本期净值收益率
(0509)
(0509)
(0509)
3.1.2期末数据和指标
××××年末
××××年末
××××年末
期末可供分配利润
(0502)
(0502)
(0502)
期末可供分配基金份额利润
(0504)
(0504)
(0504)
期末基金资产净值
(0505)
(0505)
(0505)
期末基金份额净值
(0506)
(0506)
(0506)
3.1.3累计期末指标
××××年末
××××年末
××××年末
基金份额累计净值增长率
(0514)
(0514)
(0514)
累计净值收益率
(0510)
(0510)
(0510)
注:
(0515)
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
(0518)
(0519)/(1736)
(0520)/(1737)
(0521)
(0522)
(0523)/(1738)
(0524)/(1739)
过去一个月
过去三个月
过去六个月
过去一年
过去三年
过去五年
自基金合同生效起至今
注:
(0525)
3.2.2自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
(0527)(0529)(0532)/(0527)(0531)(0532)
注:
(0533)(0534)
3.2.3过去五年/自基金合同生效/自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
非货币市场基金(0536)(0537)(0538)/货币市场基金(0536)(2120)(0538)
注:
(0539)(0540)
3.3其他指标
单位:
其他指标
报告期(年月日-年月日)
(2023)(2024)
(0548)
(2627)
1.
2.
……
其他指标
报告期末(年月日)
(2024)
(0548)
(0549)
1.
2.
……
注:
(0550)
3.4过去三年基金的利润分配情况
3.4.1过去三年基金的利润分配情况
单位:
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备注
××××年
(0544)
(2272)
(2273)
(2274)
(0545)
××××年
××××年
合计
(2276)
(2277)
(2278)
(2279)
(2280)
注:
(0546)
3.4.2过去三年基金的利润分配情况
单位:
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
××××年
(2545)
(2578)
(2579)
(2274)
(0545)
××××年
××××年
合计
(2547)
(2580)
(2581)
(2279)
(2280)
注:
(0546)
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
(1765)
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
(0556)
(0558)
(0559)
(0560)
(0561)
(0562)
注:
(0563)
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
姓名
在境外投资顾问所任职务
证券从业年限
说明
(0565)
(0566)
(0567)
(0568)
注:
(1740)
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
(0579)
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度的执行情况
(0570)
4.4.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
(0576)(0577)
4.4.3异常交易行为的专项说明
(0578)
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
(2550)
4.5.2报告期内基金的业绩表现
(2549)
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
(0581)
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
(0582)
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
(1766)
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
(2028)
4.10管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
(2029)
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
(1767)
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
(1768)
5.3托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
(1769)
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
(2553)
审计意见类型
(2554)
审计报告编号
(2555)
注:
(2556)
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
(2559)
引言段
(2376)
管理层对财务报表的责任段
(2377)
注册会计师的责任段
(2378)
审计意见段
(2379)
注册会计师的姓名
(2381)
(2381)
会计师事务所的名称
(0294)
会计师事务所的地址
(0295)
审计报告日期
(2384)
注:
(2385)
§7年度/半年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:
××证券投资基金(0009)
报告截止日:
___年___月___日(2024)
单位:
资产
附注号
本期末
_年_月_日
上年度末
_年_月_日
资产:
(0588)
(0588)
银行存款
(0589)
(0589)
结算备付金
(0590)
(0590)
存出保证金
(0591)
(0591)
交易性金融资产
(0592)
(0592)
其中:
股票投资
(0593)
(0593)
基金投资
(1059)
(1059)
债券投资
(0594)
(0594)
资产支持证券投资
(0595)
(0595)
衍生金融资产
(0596)
(0596)
买入返售金融资产
(0597)
(0597)
应收证券清算款
(0598)
(0598)
应收利息
(0599)
(0599)
应收股利
(0600)
(0600)
应收申购款
(0601)
(0601)
递延所得税资产
(2031)
(2031)
其他资产
(0602)
(0602)
资产总计
(0603)
(0603)
负债和所有者权益
附注号
本期末
_年_月_日
上年度末
_年_月_日
负债:
(0604)
(0604)
短期借款
(0605)
(0605)
交易性金融负债
(0606)
(0606)
衍生金融负债
(0607)
(0607)
卖出回购金融资产款
(0608)
(0608)
应付证券清算款
(0609)
(0609)
应付赎回款
(0610)
(0610)
应付管理人报酬
(0611)
(0611)
应付托管费
(0612)
(0612)
应付销售服务费
(0613)
(0613)
应付交易费用
(0614)
(0614)
应交税费
(0615)
(0615)
应付利息
(0616)
(0616)
应付利润
(0617)
(0617)
递延所得税负债
(2032)
(2032)
其他负债
(0618)
(0618)
负债合计
(0619)
(0619)
所有者权益:
(0620)
(0620)
实收基金
(0621)
(0621)
未分配利润
(0622)
(0622)
所有者权益合计
(0623)
(0623)
负债和所有者权益总计
(0624)
(0624)
注:
报告截止日___年___月___日,基金份额净值_______元,基金份额总额___份。
(0625)
7.2利润表
会计主体:
××证券投资基金(0009)
本报告期:
___年___月___日(2023)至___年___月___日(2024)
单位:
项目
附注号
本期
_年_月_日至_年_月_日
上年度可比期间
_年_月_日至_年_月_日
一、收入
(2018)
(2018)
1.利息收入
(0629)
(0629)
其中:
存款利息收入
(0630)
(0630)
债券利息收入
(0631)
(0631)
资产支持证券利息收入
(0632)
(0632)
买入返售金融资产收入
(0633)
(0633)
其他利息收入
(2282)
(2282)
2.投资收益(损失以“-”填列)
(0634)
(0634)
其中:
股票投资收益
(0635)
(0635)
基金投资收益
(1770)
(1770)
债券投资收益
(0636)
(0636)
资产支持证券投资收益
(0637)
(0637)
衍生工具收益
(0638)
(0638)
股利收益
(0639)
(0639)
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
(0640)
(0640)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
(1772)
(1772)
5.其他收入(损失以“-”号填列)
(0641)
(0641)
减:
二、费用
(2019)
(2019)
1.管理人报酬
(0643)
(0643)
2.托管费
(0644)
(0644)
3.销售服务费
(0645)
(0645)
4.交易费用
(0646)
(0646)
5.利息支出
(0647)
(0647)
其中:
卖出回购金融资产支出
(0648)
(0648)
6.其他费用
(0649)
(0649)
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
(0650)
(0650)
减:
所得税费用
(2033)
(2033)
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
(2034)
(2034)
注:
(0651)
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:
××证券投资基金(0009)
本报告期:
___年___月___日(2023)至___年___月___日(2024)
单位:
项目
本期
_年_月_日至_年_月_日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
(0654)
(0655)
(0656)
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
(0657)
(0658)
(0659)
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