最新承销押题卷三.docx
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最新承销押题卷三.docx
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最新承销押题卷三
承销押题卷三
一单选
(1)根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,中国证监会对辅导期限的要求是()。
A无硬性要求
B12个月
C6个月
D3个月
题型:
常识题
页码:
137
难易度:
易
专家答案:
A解析内容根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,中国证监会对辅导期限无硬性要求。
(2)发行人应在在招股说明书“其他重要事项”中披露存在交易金额在()元之以上的合同内容的相关信息。
A800万
B1000万
C250万
D500万
题型:
常识题
页码:
216
难易度:
易
专家答案:
D解析内容发行人应披露交易金额在500万元以上或未达到前标准但对生产经营活动、未来发展、财务状况有重要影响的财务内容。
(3)对发行人经营状况和持续盈利能力等有严重不利影响的风险因素,招股说明书应作()。
A特殊要求提示
B不利因素披露
C事项说明
D重大事项提示
题型:
常识题
页码:
200
难易度:
易
专家答案:
D解析内容考察披露风险因素的要求。
有关风险因素可能对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的,应作“重大事项提示”。
(4)发审委会议表决采取记名投票方式,在普通程序中每次参加发审委会议的发审委委员为7名,同意票数达到()票为通过。
A2
B3
C4
D5
题型:
常识题
页码:
144
难易度:
易
专家答案:
D解析内容考察发审委会议普通程序的知识。
审委会议表决采取记名投票方式,在普通程序中每次参加发审委会议的发审委委员为7名,同意票数达到5票为通过。
(5)拟上市公司的盈利预测应当由()作出。
A主承销商
B拟上市公司
C独立董事
D具有证券从业资格的注册会计师
题型:
常识题
页码:
120
难易度:
易
专家答案:
B解析内容拟上市公司应当本着审慎的原则作出当年的盈利预测,并经过具有证券从业资格的注册会计师审核。
(6)下列关于股份有限公司担保的表述,错误的有()。
A股份公司为股东提供担保的,必须经股东大会决议
B股份公司为控股股东提供担保的,必须经股东大会决议
C股份公司为控股股东提供担保时,控股股东或其实际控制的股东不得参加表决
D股份公司为控股股东提供担保的,表决应当由出席会议的其他股东所持表决权的2/3通过
题型:
常识题
页码:
51
难易度:
易
专家答案:
D解析内容考察股份有限公司担保的知识。
股份公司为控股股东提供担保的,表决应当由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。
(7)下列有关拟发行上市公司改组的陈述,错误的是()。
A拟发行上市公司改组应遵循有效避免同业竞争,减少和规范关联交易的原则。
B拟发行上市公司资产应做到独立完整。
C对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易应通过股东大会明确有关成本和利润标准。
D无法避免的关联交易应遵循市场公开公平公正的原则。
题型:
常识题
页码:
78、81
难易度:
中
专家答案:
C解析内容对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易应通过合同明确有关成本和利润标准。
(8)可转债的发行方式由发行人和()协商确定。
A机构投资者
B证监会
C主承销商
D银监会
题型:
常识题
页码:
269
难易度:
易
专家答案:
C解析内容可转债的发行方式由发行人和主承销商协商确定。
(9)股份制改组及发行上市的总体方案一般不包括()。
A发起人企业概况,经营范围,资产规模,经营业绩
B资产重组方案
C改制后企业的管理与运作
D选聘中介机构
题型:
常识题
页码:
81,82
难易度:
易
专家答案:
D解析内容股份制改组及发行上市的总体方案一般不包括选聘中介机构。
(10)拟发行公司在刊登招股说明书的(),应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书与招股说明书(封卷稿)之间是否存在差异,保荐人及相关中介机构应出具声明和承诺。
A后1个工作日
B前1个工作日
C前2个工作日
D后2个工作日
题型:
常识题
页码:
238
难易度:
易
专家答案:
B解析内容拟发行公司在刊登招股说明书的前1个工作日,应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书与招股说明书(封卷稿)之间是否存在差异,保荐人及相关中介机构应出具声明和承诺。
(11)公司收购本公司股份后,属于减少公司注册资本情形的,应当自收购之日起()内注销;属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的,应当在()内转让或者注销。
A30日3个月
B30日6个月
C10日3个月
D10日6个月
题型:
常识题
页码:
49
难易度:
易
专家答案:
D解析内容公司收购本公司股份后,属于减少公司注册资本情形的,应当自收购之日起10日内注销;属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的,应当在6个月内转让或者注销。
(12)资产评估报告的有效期为()起的一年。
A评估首日
B评估基准日
C评估报告出具日
D评估结束日
题型:
常识题
页码:
115
难易度:
易
专家答案:
B解析内容考核资产评估报告。
资产评估报告的有效期为评估基准日起1年。
(13)询价对象应当在年度结束后()个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
A1
B3
C6
D4
题型:
常识题
页码:
157
难易度:
易
专家答案:
A解析内容询价对象应当在年度结束后1个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
(14)在公司收购的融资方案中,与发行债券筹资的方式相比,发行股票筹资的方式具有的优点是()。
A发行股票费用较高
B发行股票筹资成本较高
C发行股票可以获得一笔无固定到期日、不用偿还且风险相对较小的资金
D发行股票的筹资成本较低
题型:
常识题
页码:
407
难易度:
易
专家答案:
C解析内容考察股票筹资的优点。
(15)招股说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效。
特别情况下可由发行人申请适当延长,但最多不超过()。
A半个月
B1个月
C2个月
D3个月
题型:
常识题
页码:
195
难易度:
易
专家答案:
B解析内容招股说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效。
特别情况下可由发行人申请适当延长,但最多不超过1个月。
(16)发行人和保荐人报送新股发行申请文件,初次应提交()。
A原件2份,复印件2份
B原件1份,复印件3份
C原件1份,复印件2份
D原件1份,复印件5份
题型:
常识题
页码:
240
难易度:
易
专家答案:
C解析内容发行人和保荐人报送新股发行申请文件,初次应提交原件1份,复印件2份。
(17)若发行人的新股发行申请文件不能提供原件的,可由()出具鉴证意见。
A发行人律师
B发行人的保荐人
C发行人的母公司
D发行人提出上市申请的交易所
题型:
常识题
页码:
241
难易度:
易
专家答案:
A解析内容若发行人的新股发行申请文件不能提供原件的,可由发行人律师出具鉴证意见。
(18)上市公司非公开发行股票,发行对象均属于原前()股东的,可以由上市公司自行销售。
A5名
B10名
C20名
D30名
题型:
常识题
页码:
235
难易度:
易
专家答案:
B解析内容上市公司非公开发行股票,发行对象均属于原前10名股东的,可以由上市公司自行销售。
(19)在上市公司收购要约有效期间,收购人应当()在证券交易所网站上公告已预受收购要约股份的数量。
A每日
B每周
C每半个月
D以上说法都不正确
题型:
常识题
页码:
423
难易度:
易
专家答案:
A解析内容在上市公司收购要约有效期间,收购人应当每日在证券交易所网站上公告已预受收购要约股份的数量。
(20)首次公开发行股票的询价过程中,询价对象申请参与初步询价,()无正当理由不得拒绝。
A发行人
B主承销商
C中国证监会
D投资者
题型:
常识题
页码:
158
难易度:
易
专家答案:
B解析内容询价对象可以自主决定是否参与初步询价,询价对象申请参与初步询价的,主承销商无正当理由不得拒绝。
(21)在招股说明书中引用的数字应采用阿拉伯数字,货币金额除特别说明外,应指人民币金额,但不以()为单位。
A元
B百元
C千元
D万元
题型:
常识题
页码:
196
难易度:
易
专家答案:
B解析内容考察招股说明书的一般要求。
(22)股份有限公司的股东大会会议由董事会召集,董事长、副董事长不能履行职务或者不履行职务的,由()以上董事共同推举一名董事主持。
A半数
B1/3
C2/3
D3/4
题型:
常识题
页码:
53
难易度:
易
专家答案:
A解析内容考察股东大会的运作和议事规则的知识。
(23)下列关于股份有限公司公积金的陈述,正确的是()。
A资本公积金可以用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本
B法定公积金可以用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本
C法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30%
D公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司法定公积金
题型:
常识题
页码:
70
难易度:
中
专家答案:
B解析内容资本公积金不得用于弥补公司的亏损;法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%;公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款,应当列为公司资本公积金。
(24)目前,我国凭证式国债发行完全采用()发行。
A公开招标方式
B承购包销方式
C代销
D以上都不正确
题型:
常识题
页码:
282
难易度:
易
专家答案:
B解析内容考察我国国债的发行方式。
目前,凭证式国债发行完全采用承购包销方式,记账式国债发行完全采用公开招标方式。
(25)股份有限公司董事长由董事会以全体董事的()选举产生。
A1/3以上
B1/2以上
C2/3以上
D3/4以上
题型:
常识题
页码:
57
难易度:
易
专家答案:
B解析内容股份有限公司董事长由董事会以全体董事的1/2以上选举产生。
(26)上市公司发行股份购买资产,应当提交()审核。
A发行审核委员会
B证监会
C并购重组委员会
D证券交易所
题型:
常识题
页码:
483
难易度:
易
专家答案:
C解析内容上市公司发行股份购买资产,应当提交并购重组委员会审核。
(27)2006年12月31日某有限责任公司账面总资产为25000万元,负债总额为10000万元,实收资本为8000万元,净资产值为15000万元,则其依法变更为股份有限公司时,折合的股本总额()万。
A25000
B10000
C8000
D15000
题型:
常识题
页码:
46
难易度:
易
专家答案:
D解析内容《公司法》第九十六条规定,有限责任公司变更为股份有限公司时,折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。
(28)对上市公司及企业改组上市的审计,应由()注册会计师签名、盖章。
A1名
B2名
C1名具有证券相关业务资格
D2名具有证券相关业务资格
题型:
常识题
页码:
119
难易度:
易
专家答案:
D解析内容对上市公司及企业改组上市的审计,应当由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。
(29)首次公开发行股票时,招股说明书在“概览”中披露的信息不包括()。
A本次发行情况及募集资金用途
B发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况
C发行人的主要财务数据及主要财务指标
D股票的预期盈利
题型:
常识题
页码:
199
难易度:
易
专家答案:
D解析内容“本次发行的基本情况”在招股说明书的“本次发行概况”中披露。
(30)主板发审委委员为()名,其中中国证监会的人员为()名,中国证监会以外的人员为()名。
A25,20,5
B25,5,20
C35,5,30
D35,30,5
题型:
常识题
页码:
141
难易度:
易
专家答案:
B解析内容主板发审委委员为25名,其中中国证监会的人员为5名,中国证监会以外的人员为20名。
(31)依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理的是()。
A中国人民银行
B中国证监会
C中国银监会
D中国保监会
题型:
常识题
页码:
308
难易度:
易
专家答案:
D解析内容考察保险公司次级定期债务的知识。
(32)下列关于有限责任公司、股份有限公司治理结构的陈述,错误的是()。
A立法上赋予有限责任公司股东会的权限较大
B股份有限公司应设立股东大会、董事会和监事会
C人数较少和规模较小的有限责任公司,可以设1至2名监事,不设监事会,但必须设董事会
D股份有限公司股东大会的权限有所限制,董事会的权限较大
题型:
常识题
页码:
45
难易度:
中
专家答案:
C解析内容人数较少和规模较小的有限责任公司,可以设1名执行董事,不设董事会;可以设1至2名监事,不设监事会。
(33)招股说明书应至少披露发行人向()供应商(合计)的采购额占当期采购总额的百分比。
A前5名
B前10名
C前15名
D前3名
题型:
常识题
页码:
204
难易度:
易
专家答案:
A解析内容考察业务情况的内容。
报告期内各期向前5名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比。
(34)无记名股票持有人出席股东大会的,应当于()将股票交存于公司。
A会议召开15日前至股东大会闭会时止
B会议召开10日前至股东大会闭会时止
C会议召开5日前至股东大会闭会时止
D会议召开3日前至股东大会闭会时止
题型:
常识题
页码:
53
难易度:
易
专家答案:
C解析内容无记名股票持有人出席股东大会的,应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止将股票交存于公司。
(35)证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务,实缴注册资本和净资产不低于人民币()万元。
A300
B100
C500
D1000
题型:
常识题
页码:
512
难易度:
易
专家答案:
C解析内容考察财务顾问的资格条件。
(36)下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述,错误的是()。
A在债券存续期间,发行人应在每个会计年度结束之日后四个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告,并报中国证监会备案
B发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息,应以公开的方式披露
C在债券存续期间,披露半年度报告的,发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告,并报中国证监会备案
D发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息,应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取
题型:
常识题
页码:
360,361
难易度:
中
专家答案:
B解析内容发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息,应以非公开的方式披露。
(37)《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求中规定,拟上市公司股本总额不少于人民币()。
A1000万元
B2000万元
C3000万元
D5000万元
题型:
常识题
页码:
77
难易度:
易
专家答案:
C解析内容考察《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求。
(38)询价对象应当依法设立,最近()个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚,采取措施或者受到刑事处罚。
A6
B12
C24
D36
题型:
常识题
页码:
157
难易度:
易
专家答案:
B解析内容询价对象应当依法设立,最近12个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚,采取措施或者受到刑事处罚。
(39)首次公开发行股票,招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告应由()审计或审核。
A具有证券、期货相关业务资格的律师事务所
B具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所
C具有证券、保险相关业务资格的会计师事务所
D具有证券、保险相关业务资格的律师事务所
题型:
常识题
页码:
195
难易度:
易
专家答案:
B解析内容首次公开发行股票,招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告(如有)应由具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核。
(40)下列关于股份有限公司公开发行股票后申请其股票在上海证券交易所上市交易的条件说法,错误的是()。
A股票经中国证监会核准以公开发行
B公司股本总额不少于人民币3000万元
C公司最近3年无重大违法行为
D公司股本总额超过4亿的,公开发行股份的比例为10%以上
题型:
常识题
页码:
176
难易度:
易
专家答案:
B解析内容考察股票上市条件,公司股本总额不少于人民币5000万元。
(41)保荐机构应当对招股说明书进行验证,并在验证文件与()之间建立起索引关系。
A招股说明书摘要
B招股说明书备查文件
C保荐业务工作底稿
D发行上市保荐书
题型:
常识题
页码:
111
难易度:
易
专家答案:
C解析内容考察关于工作底稿的其他要求。
(42)市盈率的计算公式为:
市盈率=股票市场价格/()。
A每股净资产
B每股资产价值
C每股收益
D每股利润
题型:
常识题
页码:
152
难易度:
易
专家答案:
C解析内容市盈率的计算公式为:
市盈率=股票市场价格/每股收益。
(43)公司作出合并决议,按照规定通知债权人并予以公告后,债权人自接到通知书之日起()日内,未接到通知书的自公告之日起()日内,有权要求公司清偿债务或提供相应担保。
A30,45
B10,30
C20,30
D15,30
题型:
常识题
页码:
71
难易度:
易
专家答案:
A解析内容公司作出合并决议,按照规定通知债权人并予以公告后,债权人自接到通知书之日起30日内,未接到通知书的自公告之日起45日内,有权要求公司清偿债务或提供相应担保。
(44)()是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核算和清理。
A损益认定
B账务清理
C价值重估
D资产清查
题型:
常识题
页码:
84
难易度:
易
专家答案:
B解析内容考查财务清理的定义,考生要熟悉。
(45)我国股份公司目前遵循的资本制是()。
A法定资本制
B授权资本制
C折中资本制
D以上都不是
题型:
常识题
页码:
46
难易度:
易
专家答案:
A解析内容我国股份公司目前遵循法定资本制。
(46)市净率是指股票价格与()的比率。
A每股净资产
B每股收益
C期末总资产
D平均存货
题型:
常识题
页码:
153
难易度:
易
专家答案:
A解析内容市净率是指股票价格与每股净资产的比率。
(47)根据深圳证券交易所的相关规定,中小企业板块上市公司试行()。
A发行规模和发行企业数量双重控制
B弹性保荐制度
C固定保荐制度
D股票发行核准制度
题型:
常识题
页码:
184
难易度:
易
专家答案:
B解析内容考察中小企业板块上市公司的保荐。
(48)在首次公开发行股票招股说明书的“其他重要事项”部分披露被担保人的名称,注册资本、实收资本、住资、生产经营情况,与发行人有无关系,以及()的总资产、净资产和净利润。
A最近1年及1期
B最近2年及1期
C最近3年及1期
D最近5年及1期
题型:
常识题
页码:
217
难易度:
中
专家答案:
A解析内容在首次公开发行股票招股说明书的“其他重要事项”部分披露被担保人的名称,注册资本、实收资本、住资、生产经营情况,与发行人有无关系,以及最近1年及1期的总资产、净资产和净利润。
(49)采用私募方式发行外资股的发行人,一般需要准备()。
A招股说明书
B招股意向书
C信息备忘录
D招股章程
题型:
常识题
页码:
396
难易度:
易
专家答案:
C解析内容采用私募方式发行外资股的发行人,需要准备信息备忘录。
(50)首次公开发行股票招股说明书应采用方框图或其他有效形式全面披露发行人组织结构,包括()。
A董事会
B实际控制人
C监事会
D独立董事
题型:
常识题
页码:
202
难易度:
中
专家答案:
B解析内容首次公开发行股票招股说明书应采用方框图或其他有效形式全面披露发行人组织结构,包括发起人、持有发行性5%以上股份的主要股东、实际控制人、控股股东、实际控制人所控制的其他企业,发行人的职能部门、分公司、控股子公司、参股子公司以及其他有重要影响的关联方。
(51)首次公开发行股票询价中,发行人及其保荐人应向不少于()家询价对象进行初步询价。
发行股数在四亿股以上的,参与询价的对象应不少于()家。
A10,30
B20,35
C20,50
D30,50
题型:
常识题
页码:
158
难易度:
易
专家答案:
C解析内容首次公开发行股数在4亿股以下的,则参与初步询价的询价对象应不少于20家,首次公开发行股数在4亿股以上的,则参与初步询价的询价对象应不少于50家,不能满足这个条件的话,发行人及其主承销商不得确定发行价格,并应当中止发行。
(52)在股份制改组的会计报表审计阶段,假定没有内部控制的情况下,会计报表某项认定产生重大错报的可能性是以下哪种风险()。
A操作风险
B检查风险
C控制风险
D固有风险
题型:
常识题
页码:
95,96
难易度:
易
专家答案:
D解析内容考核分析审计风险的内容。
审计风险由固有风险、控制风险和检查风险组成。
固有风险是假定在没有内部控制的情况下,会计报表某项认定产生重大错报的可能性。
(53)股份有限公司监事会主席、副主席不能履行职务或者不履行职务的,由()监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。
A2/3以上
B1/2以上
C1/3以上
D3/4以上
题型:
常识题
页码:
60
难易度:
易
专家答案:
B解析内容监事会主席召集和主持监事会会议;监事会主席不能履行职务或者不履行职务的,由监事会副主席召集和主持监事会会议;监事会副主席不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上监事共同推举1名监事召集和主持监事会会议。
(54)配股价格的确定是在一定的价格区间内由()确定。
A市场价格
B主承销商和发行人协商
C发行人
D主承销商
题型:
常识题
页码:
247
难易度:
易
专家答案:
B解析内容配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定。
(55)上市公司增发新股过程中,发行公司及其主承销商须在刊登招股意向书摘要的()将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露,并对其内容负责。
A当日
B次一工作日
C前一个工作日
D三个工作日内
题型:
常识题
页码:
252
难易度:
易
专家答案:
A解析内容考察增发新股过程中的信息披露。
(56)上市公司应当在每一会计年度结束之日起()个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告。
A1
B2
C3
D4
题型:
常识题
页码:
69
难易度:
易
专家答案:
D解析内容上市公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告。
(57)股份有限公司的董事会成员为()人。
A20人
B5~19人
C15
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