大丰实业度财务分析报告.docx
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大丰实业度财务分析报告
大丰实业[603081]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
浙江大丰实业股份有限公司
公司英文名称
ZHEJIANGDAFENGINDUSTRIALCO.,LTD
公司简称
大丰实业
股票代码
603081
成立时间
None
上市时间
2017-04-20
交易所
上海证券交易所
注册地址
浙江省余姚市阳明科技工业园区新建北路737号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
stock@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
大丰实业2019年资产总额为4,335,334,968.79元,其中流动资产为3,292,425,286.56元,占总资产比例为75.94%;非流动资产为1,042,909,682.23元,占总资产比例为24.06%;
2019年大丰实业总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
433,533
100.00%
328,923
100.00%
273,312
100.00%
流动资产合计
329,242
75.94%
260,060
79.06%
226,523
82.88%
非流动资产合计
104,290
24.06%
68,863
20.94%
46,789
17.12%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,大丰实业2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为34.07%,33.71%和23.67%。
2019年大丰实业流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
329,242
100.00%
260,060
100.00%
226,523
100.00%
货币资金
77,928
23.67%
77,742
29.89%
39,234
17.32%
交易性金融资产
17,451
5.30%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
112,177
34.07%
114,108
43.88%
102,339
45.18%
应收票据
1,187
0.36%
3,523
1.35%
5,433
2.40%
应收账款
110,990
33.71%
110,585
42.52%
96,906
42.78%
应收款项融资
3,250
0.99%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
3,371
1.02%
4,691
1.80%
2,564
1.13%
其他应收款
5,988
1.82%
6,387
2.46%
6,827
3.01%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
600
0.26%
存货
77,232
23.46%
54,703
21.03%
44,078
19.46%
一年内到期的非流动资产
1,154
0.35%
1,160
0.45%
922
0.41%
其他流动资产
30,687
9.32%
1,266
0.49%
30,556
13.49%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,大丰实业2019年的非流动资产主要包括长期应收款、固定资产以及无形资产,各项分别占比为43.51%,29.75%和14.53%。
2019年大丰实业非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
104,290
100.00%
68,863
100.00%
46,789
100.00%
长期应收款
45,375
43.51%
18,707
27.17%
6,889
14.72%
长期股权投资
664
0.64%
0
0.00%
35
0.07%
其他权益工具投资
290
0.28%
290
0.42%
290
0.62%
投资性房地产
383
0.37%
404
0.59%
425
0.91%
固定资产
31,024
29.75%
30,524
44.33%
23,431
50.08%
在建工程
628
0.60%
391
0.57%
0
0.00%
无形资产
15,150
14.53%
11,824
17.17%
10,538
22.52%
商誉
54
0.05%
54
0.08%
54
0.12%
长期待摊费用
421
0.40%
663
0.96%
359
0.77%
递延所得税资产
5,061
4.85%
3,865
5.61%
3,095
6.62%
其他非流动资产
5,235
5.02%
2,137
3.10%
1,670
3.57%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
大丰实业2019年年总负债金额为2,286,241,697.84元,所有者权益总额为2,049,093,270.95元,其中资本金为401,804,928.0元,资产负债率为52.74%,在负债中,流动负债为1,694,569,415.91元;占负债和所有者权益总额的39.09%,非流动负债为591,672,281.93元,占负债和所有者权益总额的13.65%。
2019年大丰实业负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
433,533
100.00%
328,923
100.00%
273,312
100.00%
流动负债合计
169,456
39.09%
151,729
46.13%
115,788
42.36%
非流动负债合计
59,167
13.65%
5,301
1.61%
3,985
1.46%
所有者权益(或股东权益)合计
204,909
47.26%
171,891
52.26%
153,538
56.18%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,大丰实业2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项,各项分别占比为47.69%,47.69%和21.88%。
2019年大丰实业流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
169,456
100.00%
151,729
100.00%
115,788
100.00%
短期借款
27,277
16.10%
24,700
16.28%
20,003
17.28%
应付票据及应付账款
80,807
47.69%
0
0.00%
48,873
42.21%
应付账款
80,807
47.69%
0
0.00%
48,873
42.21%
预收款项
37,083
21.88%
31,625
20.84%
26,255
22.68%
应付职工薪酬
5,511
3.25%
4,305
2.84%
3,688
3.19%
应交税费
2,479
1.46%
4,295
2.83%
4,150
3.58%
其他应付款
6,782
4.00%
78,667
51.85%
5,140
4.44%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
12
0.01%
一年内到期的非流动负债
193
0.11%
1,000
0.66%
1,495
1.29%
其他流动负债
9,320
5.50%
7,135
4.70%
6,181
5.34%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,大丰实业2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及递延收益,各项分别占比为87.51%,8.79%和3.55%。
2019年大丰实业非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
59,167
100.00%
5,301
100.00%
3,985
100.00%
长期借款
5,202
8.79%
3,700
69.79%
0
0.00%
应付债券
51,775
87.51%
0
0.00%
0
0.00%
长期应付款
0
0.00%
0
0.00%
234
5.88%
递延收益
2,098
3.55%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
90
0.15%
87
1.65%
91
2.31%
其他非流动负债
0
0.00%
1,514
28.56%
3,659
91.82%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年大丰实业的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为44.23%,23.52%和19.61%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
204,909
100.00%
171,891
100.00%
153,538
100.00%
实收资本(或股本)
40,180
19.61%
40,180
23.38%
40,180
26.17%
其他权益工具
11,926
5.82%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
48,200
23.52%
47,921
27.88%
47,921
31.21%
盈余公积
11,303
5.52%
9,541
5.55%
7,581
4.94%
未分配利润
90,623
44.23%
73,682
42.87%
57,465
37.43%
少数股东权益
2,674
1.31%
566
0.33%
390
0.25%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年大丰实业的净利润为235,344,779.63元,与2018年的229,736,319.99元相比上升了2.44%。
2017-2019年大丰实业净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
22,900
2018
22,973
0.32%
2019
23,534
2.44%
2.3.2营业利润分析
2019年大丰实业的营业利润为273,686,533.46元,与2018年的252,878,718.84元相比上升了8.23%。
2017-2019年大丰实业营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
25,820
2018
25,287
-2.06%
2019
27,368
8.23%
2.3.3利润总额分析
2019年大丰实业的利润总额为273,000,669.03元,与2018年的268,276,839.08元相比上升了1.76%。
2017-2019年大丰实业利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
27,035
2018
26,827
-0.77%
2019
27,300
1.76%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年大丰实业的成本费用总额为1,827,555,273.0400002元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为79.43%,8.16%和6.01%。
2019年大丰实业成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-182,755
100.00%
-151,854
100.00%
-144,018
100.00%
营业成本
-145,165
79.43%
-122,663
80.78%
-119,655
83.08%
税金及附加
-1,800
0.99%
-1,663
1.10%
-1,423
0.99%
销售费用
-10,989
6.01%
-9,593
6.32%
-8,832
6.13%
管理费用
-14,915
8.16%
-10,965
7.22%
-14,297
9.93%
研发费用
-7,775
4.25%
-6,995
4.61%
0
-0.00%
财务费用
-2,107
1.15%
27
-0.02%
190
-0.13%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年大丰实业的经营现金流量净额为359,719,316.39元,与2018年的205,519,633.47元相比上升了75.03%;投资活动现金流净额为-776,085,983.69元;筹资活动现金流净额为415,094,599.66元。
2017-2019年大丰实业经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
9,713
-30,143
38,367
2018
20,551
5,048
15,717
2019
35,971
-77,608
41,509
2.4.2现金流入结构分析
2019年大丰实业现金流入总金额为4,175,162,758.8元,其中经营活动现金流入为2,174,939,690.82元,占现金流入总额的52.09%;投资活动现金流入为954,422,809.28元,占现金流入总额的22.86%;筹资活动现金流入为1,045,800,258.7元,占现金流入总额的25.05%。
2019年大丰实业现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
417,516
100.00%
326,043
100.00%
232,890
100.00%
经营活动现金流入小计
217,493
52.09%
175,393
53.79%
152,877
65.64%
投资活动现金流入小计
95,442
22.86%
98,643
30.25%
10,866
4.67%
筹资活动现金流入小计
104,580
25.05%
52,007
15.95%
69,145
29.69%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,125,311,095.27元,占经营活动现金流入小计的97.72%;收到其他与经营活动有关的现金为49,628,595.55元,占经营活动现金流入小计的2.28%。
2019年大丰实业经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
217,493
100.00%
175,393
100.00%
152,877
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
212,531
97.72%
169,570
96.68%
150,646
98.54%
收到其他与经营活动有关的现金
4,962
2.28%
5,822
3.32%
2,231
1.46%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为934,734,256.78元,占投资活动现金流入小计的97.94%;取得投资收益收到的现金为5,186,637.19元,占投资活动现金流入小计的0.54%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为604,735.43元,占投资活动现金流入小计的0.06%;收到其他与投资活动有关的现金为13,897,179.88元,占投资活动现金流入小计的1.46%。
2019年大丰实业投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
95,442
100.00%
98,643
100.00%
10,866
100.00%
收回投资收到的现金
93,473
97.94%
96,527
97.86%
10,400
95.70%
取得投资收益收到的现金
518
0.54%
900
0.91%
84
0.78%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
60
0.06%
26
0.03%
26
0.25%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
17
0.02%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
1,389
1.46%
1,171
1.19%
355
3.27%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为651,800,258.7元,占筹资活动现金流入小计的62.33%;取得借款收到的现金为394,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的37.67%。
2019年大丰实业筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
104,580
100.00%
52,007
100.00%
69,145
100.00%
吸收投资收到的现金
65,180
62.33%
200
0.39%
49,275
71.26%
取得借款收到的现金
39,400
37.67%
49,000
94.22%
19,550
28.27%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
2,806
5.40%
319
0.46%
2.4.3现金流出结构分析
2019年大丰实业现金流出总额为4,176,434,826.44元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,815,220,374.43元,占现金流出总额的43.46%;投资活动现金流出小计为1,730,508,792.97元,占现金流出总额的41.44%;筹资活动现金流出小计为630,705,659.04元,占现金流出总额的15.1%。
2019年大丰实业现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-417,643
100.00%
-284,725
100.00%
-214,952
100.00%
经营活动现金流出小计
-181,522
43.46%
-154,841
54.38%
-143,164
66.60%
投资活动现金流出小计
-173,050
41.44%
-93,594
32.87%
-41,009
19.08%
筹资活动现金流出小计
-63,070
15.10%
-36,290
12.75%
-30,778
14.32%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,177,506,890.1元,占经营活动现金流出小计的64.87%;支付给职工以及为职工支付的现金为276,409,828.87元,占经营活动现金流出小计的15.23%;支付的各项税费为181,497,058.0元,占经营活动现金流出小计的10.0%;支付其他与经营活动有关的现金为179,806,597.46元,占经营活动现金流出小计的9.91%。
2019年大丰实业经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-181,522
100.00%
-154,841
100.00%
-143,164
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-117,750
64.87%
-101,772
65.73%
-99,859
69.75%
支付给职工以及为职工支付的现金
-27,640
15.23%
-23,312
15.06%
-20,869
14.58%
支付的各项税费
-18,149
10.00%
-14,942
9.65%
-10,644
7.44%
支付其他与经营活动有关的现金
-17,980
9.91
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