长信利息收益开放式证券投资基金年度报告.docx
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长信利息收益开放式证券投资基金年度报告.docx
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长信利息收益开放式证券投资基金年度报告
长信利息收益开放式证券投资基金年年度报告
年月日
基金管理人:
长信基金管理有限责任公司
基金托管人:
中国农业银行股份有限公司
送出日期:
年月日
§重要提示及目录
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”,下同),根据本基金合同规定,于年月日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。
投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。
§重要提示及目录
重要提示
§基金简介
基金基本情况
基金产品说明
基金管理人和基金托管人
信息披露方式
其他相关资料
§主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
基金净值表现
过去三年基金的利润分配情况
§管理人报告
基金管理人及基金经理情况
§托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
§审计报告
审计报告基本信息
审计报告的基本内容
§年度财务报表
资产负债表
利润表
所有者权益(基金净值)变动表
报表附注
§投资组合报告
期末基金资产组合情况
基金投资组合平均剩余期限
期末按债券品种分类的债券投资组合
期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
投资组合报告附注
§基金份额持有人信息
期末基金份额持有人户数及持有人结构
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
§开放式基金份额变动
§重大事件揭示
基金份额持有人大会决议
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金投资策略的改变
为基金进行审计的会计师事务所情况
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
偏离度绝对值超过的情况
其他重大事件
§备查文件目录
备查文件目录
存放地点
查阅方式
§基金简介
基金基本情况
基金名称
长信利息收益开放式证券投资基金
基金简称
长信利息收益货币
基金主代码
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2004年03月19日
基金管理人
长信基金管理有限责任公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
基金合同存续期
不定期
下属两级基金的基金简称
长信利息收益货币
长信利息收益货币
下属两级基金的交易代码
报告期末下属两级基金的份额总额
注:
本基金于年月日起实行销售服务费分级收费方式,根据投资者持有本基金的份额划分、等级,并适用不同的销售服务费率。
详见年月日《长信基金管理有限责任公司关于修改长信利息收益基金<基金合同>和<招募说明书(更新)>有关内容的公告》。
基金产品说明
投资目标
在尽可能保证基金资产安全和高流动性的基础上,追求超过银行存款利率的收益水平。
投资策略
、利率预期策略
通过对宏观经济、货币政策、短期资金供给等因素的分析,形成对利率走势的判断,并确定投资组合的平均剩余期限。
、资产配置策略
根据对市场利率走势的判断,结合各品种之间流动性、收益性及风险情况,确定组合的资产配置,在保证组合高流动性、低风险的前提下尽量提升组合的收益。
、无风险套利策略
由于市场分割,使银行间市场与交易所市场的资金面和市场短期利率在一定时间可能存在定价偏离。
同时在一定时间内市场中也可能出现跨品种、跨期限套利机会。
本基金将在充分论证套利的可行性基础上谨慎参与。
、现金流预算管理策略
通过对未来现金流的预测,在投资组合的构建中,采取合理的期限和权重配置对现金流进行预算管理,以满足基金运作的要求。
同时在一部分资金管理上,将采用滚动投资策略,以提高基金资产的流动性。
业绩比较基准
银行活期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为货币市场基金,其预期收益和预期风险水平低于债券型、混合型和股票型基金,属于预期收益和预期风险偏低的基金品种。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
长信基金管理有限责任公司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
周永刚
李芳菲
联系电话
电子邮箱
客户服务电话
传真
注册地址
上海市浦东新区银城中路号楼
北京市东城区建国门内大街号
办公地址
上海市浦东新区银城中路号时代金融中心楼
北京市西城区复兴门内大街号凯晨世贸中心东座
邮政编码
法定代表人
田丹
项俊波
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
基金年度报告备置地点
上海银城中路号时代金融中心楼、北京市西城区复兴门内大街号凯晨世贸中心东座
其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所
北京东长安街号东方广场东座层
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京西城区太平洋桥大街号
§主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:
人民币元
3.1.1期间数据和指标
年
年
年
级
级
本期已实现收益
本期利润
本期净值收益率
3.1.2期末数据和指标
年末
年末
年末
年末
期末基金资产净值
期末基金份额净值
3.1.3累计期末指标
年末
年末
年末
年末
累计净值收益率
注:
、自2007年4月1日起,本基金收益分配按月结转份额;
、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
、本基金于年月日起实行销售服务费分级收费方式,根据投资者持有本基金的份额划分、等级,并适用不同的销售服务费率,分级后的级基金份额从年月日起享受级基金收益。
、主要会计数据和财务指标中级基金按分级前后延续计算,即本基金分级前的数据全部纳入级基金核算,级基金自年月日起开始计算。
基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
()长信利息收益货币基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
(级)
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①③
②④
过去三个月
过去六个月
过去一年
过去三年
过去五年
自基金合同生效日起至今(2004年03月19日2010年12月31日)
()长信利息收益货币基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
(级)
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①③
②④
过去三个月
自基金分级日起至今(2010年11月25日2010年12月31日)
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
()长信利息收益货币自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
()长信利息收益货币自基金分级以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:
、长信利息收益货币图示日期为年月日至年月日,长信利息收益货币图示日期为2010年11月25日(本基金分级日)至年月日。
、按基金合同规定,本基金自合同生效日起个月内为建仓期。
建仓期结束时,本基金的各项投资比例已符合基金合同第十五条((八)投资限制)的规定:
()投资于同一公司发行的短期企业债券的比例,不得超过基金资产净值的%;
()存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款,不得超过基金资产净值的%;
()在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的%;
()投资于短期金融工具的比重不低于基金资产总值的%;
()中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。
本基金投资组合的平均剩余期限,不超过天。
由于证券市场波动或投资组合处于调整过程中,造成基金在某一时间无法达到上述比例限制,本基金管理人将在个交易日内积极调整基金投资组合,以达到上述比例限制。
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
()长信利息收益货币过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
()长信利息收益货币自基金分级以来净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:
长信利息收益货币本报告期净值增长率按本基金分级后的实际天数计算。
过去三年基金的利润分配情况
3.3.1长信利息收益货币过去三年基金的利润分配情况
单位:
人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
年
年
年
合计
3.3.2长信利息收益货币过去三年基金的利润分配情况
单位:
人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
年
合计
注:
、本基金于年月日起实行销售服务费分级收费方式,根据投资者持有本基金的份额划分、等级,并适用不同的销售服务费率,分级后的级基金份额从年月日起享受级基金收益。
、本基金收益分配2007年4月1日前按日结转份额,2007年4月1日后按月结转份额。
§管理人报告
基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【】号文批准,由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。
注册资本亿元人民币。
目前股权结构为:
长江证券股份有限公司占%、上海海欣集团股份有限公司占%、武汉钢铁股份有限公司占%。
截至2010年12月31日,本基金管理人共管理只开放式基金,即长信利息收益货币、长信银利精选股票、长信金利趋势股票、长信增利动态策略股票、长信双利优选混合、长信利丰债券、长信恒利优势股票、长信中证央企指数()、长信中短债债券和长信量化先锋股票基金。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张文琍
固定收益部副总监、本基金的基金经理、长信中短债基金经理
2005年11月26日
-
高级工商管理硕士,上海财经大学毕业,具有基金从业资格和全国银行间同业拆借中心债券交易员资格。
曾任湖北证券公司交易一部交易员、长江证券有限责任公司资产管理事业部主管、债券事业总部投资部经理、固定收益总部交易部经理;年月加入长信基金管理有限责任公司,历任本基金交易员、基金经理助理职务。
现任固定收益部副总监兼本基金基金经理和长信中短债基金经理
注:
、本基金的任职日期以刊登变更基金经理的公告披露日为准;
、证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工作经历为时间计算标准。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司已实行公平交易制度,并建立公平交易制度体系,已建立投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时,公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,公司所管理的各基金之间不存在投资风格相类似的投资组合;公司没有管理的投资风格相似的不同投资组合之间的业绩表现差异超过之情形。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现可能异常交易行为。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
年初,在股市大幅震荡,避险资金流入债市等多重因素的推动下,投资者普遍比较乐观,中债指数出现强劲反弹,各券种二级市场收益率大幅下行。
二季度开始,国务院出台地产新政后,市场对后续经济过热和高通胀的预期有所减弱,伴随着央行公开市场重启三年期央票发行、多次上调存款类金融机构人民币存款准备金率和人民币存贷款利率,银行间市场资金面由“宽松”逐渐进入“平衡”偏紧状态,债券市场出现先扬后抑的调整形态,特别在月以后货币政策紧缩明显,债券市场走入熊市征途。
在保障基金流动性、安全性前提下,本基金前半年保持适当久期,积极参与央票波段操作,提高资金使用效率;年中主动开始逐步降低久期,转变大类资产配置方向,并注意把握降低的速度和节奏,比较成功的回避了月以后债券市场的大跌,保证了组合收益的实现。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至年月末,本基金规模为亿,比年初规模减少了%;本年度长信利息货币净值增长率为,高于同期业绩比较基收益,长信利息货币净值增长率为,高于同期业绩比较基收益。
管理人对对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
年中国经济关注的重点是通货膨胀,货币政策将向紧缩方向发展。
近期经济数据显示当前经济增长仍处在平稳适度增长区间,货币增长继续从高位回落,预期人民币汇率、基准利率和存款准备金率“三率”将再次形成组合拳,市场资金面大幅宽松的可能性也将减弱;且目前通胀高峰还未过去,通胀压力不容小视,一方面目前绝对水平偏高,另一方面中期推动要素例如夏粮秋粮产量、劳动力成本和国际物价压力也未见利好转变。
综合来看,债券市场中短期表现平淡,缺乏趋势性机会,但可能存在结构性和波段行情。
我们将采取谨慎的态度进行投资,积极防范流动性风险,密切关注国内外经济局势变化,需要重点回避利率风险,努力抓住市场结构性机会和波段行情。
在基金的日常投资中,将继续秉承诚信、专业、负责的精神,密切关注政策拐点的可能性及触发因素,更好地把握投资机会,争取为基金份额持有人谋求最大利益。
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
年度,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规,时刻以合规运作、防范风险为核心,以维护基金持有人利益为宗旨,保证基金合同得到严格履行。
公司监察稽核部独立地开展工作,对基金运作进行事前、事中与事后的监督检查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
在本报告期,基金管理人的内部监察稽核主要工作如下:
、公司内部控制总体目标基本实现。
各项业务安全稳健运行,各项制度基本执行到位,有效保证业务风险的内控可靠性,未发生重大风险责任事故,未有不正当损害投资者利益与股东权益,未有扰乱证券市场交易秩序,未造成重大社会负面影响。
、公司已完成相关内部控制基础建设工作,内控管理继续深入开展,进入事前的风险识别与防范措施改进完善阶段,事中的监察阶段,事后的问题督办改进阶段。
、公司内部控制组织架构在公司章程与《内部控制大纲》规定的框架内顺利运作,董事会风险控制委员会、管理层内部控制委员会工作正常开展,相关内部控制职责得以充分发挥。
、公司内部控制制度体系不断完善。
投资管理、投资管理人员管理、基金销售等关键业务体系的内控制度总体上更新完成,同时也符合基金销售费用、投资管理人员管理、三条底线等方面的最新监管要求。
、监察稽核工作改进、内部控制与合规培训、内控逐级责任制等内控保障性措施严格执行,内部控制与风险管理基础进一步夯实,公司治理、投资研究、营销与销售、投资风险管理、后台运营、信息技术、投资管理人员行为规范与三条底线管理、反洗钱等重点业务领域的内部控制与风险管理取得良好成效。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则,秉持内控优先、内控从严的理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系,做好各项内控工作,努力防范和控制各种风险,确保基金资产的规范运作,充分保障基金持有人的合法权益。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[]号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的规定,长信基金管理有限责任公司(以下简称“公司”)制订了健全、有效的估值政策和程序,成立了估值工作小组,小组成员由投资管理部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、交易管理部总监、金融工程部总监、基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成。
相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验,熟悉相关法规和估值方法。
基金经理不直接参与估值决策,如果基金经理认为某证券有更好的证券估值方法,可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。
估值决策由与会估值工作小组成员以上多数票通过。
对于估值政策,公司与基金托管人充分沟通,达成一致意见。
审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
报告期内,未签订与估值相关的定价服务。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同要求,本基金根据每日收益情况将当日收益全部分配,即当日收益分配比例为%。
基金收益分配采用红利再投资分红方式,每日分配、按月结转,投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。
本报告期,本基金应分配利润元,已分配利润元。
§托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管长信利息收益开放式证券投资基金的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《长信利息收益开放式证券投资基金基金合同》、《长信利息收益开放式证券投资基金托管协议》的约定,对长信利息收益开放式证券投资基金管理人—长信基金管理有限责任公司2010年1月1日至2010年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
在托管长信利息收益开放式证券投资基金的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《长信利息收益开放式证券投资基金基金合同》、《长信利息收益开放式证券投资基金托管协议》的约定,对长信利息收益开放式证券投资基金管理人—长信基金管理有限责任公司2010年1月1日至2010年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,长信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的长信利息收益开放式证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§审计报告
审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
()
审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
长信利息收益开放式证券投资基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的长信利息收益开放式证券投资基金(以下简称“长信利息收益货币”)财务报表,包括2010年月日的资产负债表、年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则()、《证券投资基金会计核算业务指引》、《长信利息收益开放式证券投资基金合同》及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是长信利息收益基金管理人长信基金管理有限责任公司的责任。
这种责任包括:
()设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;()选择和运用恰当的会计政策;()作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
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- 利息 收益 开放式 证券 投资 基金 年度报告