国际贸易理论与实务教案自编1013章.docx

国际贸易理论与实务教案自编1013章.docx

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国际贸易理论与实务教案自编1013章

周次

7

日期

节次

授课内容

第十章国际投资与国际贸易

授课学时

2

教学目的

第二次世界大战以后，国际投资呈现迅猛发展的势头，尤其是国际直接投资的发展有力地促进了国际贸易的发展，国际投资在经济全球化中扮演者重要角色。

通过本章的学习，应该对国际投资的发展与未来给予更多的关注和研究。

教学重点

对外间接投资，对外直接投资

教学难点

对外直接投资

教具和

媒体使用

板书和PPT

教学方法

讲授

教

学

过

程

复习上节课的内容：

提问学生经济一体化的产生原因，和世界上比较典型的经济一体化组织的形成过程和现状，分析全球国际贸易形势。

（15分钟）

导入新课：

从经济一体化出发，引出学生对跨国投资的兴趣，引导学生说明自己认为的国际投资是什么，身边有哪些与国际投资相关的人或事。

（10分钟）

讲授新课：

（55分钟）

第1节对外间接投资

1、证券投资

2、政府贷款

3、国际金融组织贷款

4、国际金融市场贷款

5、出口信贷

第二节对外直接投资

一、对外直接投资的主要形式

二、影响直接投资的因素

三、吸引对外直接投资的评价指标

思考题

1、政府贷款的主要特点是什么？

2、对外直接投资的主要形式是什么？

3、吸引直接投资的环境有哪些？

4、吸收FDI业绩指数的高低说明什么

教学反思

第十章国际投资与国际贸易

第一节对外间接投资

一、对外间接投资：

对外间接投资包括证券投资和借贷资本输出，其特点是投资者不直接参与这些资本企业的经营和管理。

二、中国吸引间接投资的主要来源：

外国政府贷款、

国际金融组织贷款、

商业银行

政府贷款

政府贷款是指一国政府利用其财政预算资金向另一国政府提供的优惠性贷款，也称政府信用或政府信贷。

（一）政府贷款的特点与限制条件

1．政府贷款的特点:

（1）利率低，附加费用少，赠予成分大。

（2）贷款期限长。

（3）附有限制性采购条款。

（4）政府贷款多数是与项目相联系的贷款。

政府贷款的限制条件:

（1）借款国取得的贷款限于采购贷款国的货物，从而带动贷款国的产品出口，扩大其商品输出规模。

（2）限制取得贷款的国家以公开国际招标方式采购使用贷款的商品。

（3）使用政府贷款时，连带使用一定比例贷款国的出口信贷。

（二）中国利用外国政府贷款的形式

（三）利用外国政府贷款的程序

国际金融组织贷款

任何国家必须首先取得在国际货币基金组织的席位，然后才能成为世界银行的成员。

中国在1980年首先恢复了在国际货币基金组织的合法席位，又恢复了在世界银行的合法席位。

布雷顿会议规定：

世行的总裁一直是由美国人担任，IMF的总裁一直由欧洲人担任。

亚洲开发银行的行长一直是日本人。

（一）世界银行有关规定

（1）世界银行贷款的贷款对象只能是成员国

（2）世行贷款用途广泛，采用国际招标。

（3）世行贷款的期限较长，一般为20年左右，并有5年宽限期。

（4）世行贷款利率参照资本市场利率，但一般低于市场利率，同时收取0.75%的承诺费。

（5）世行贷款额度主要考虑的因素有借款国的人均GNP、债务信用的强弱、借款国的发展目标等，贷款一般只提供所需投资的30%~40%，其余由借款人自行筹集。

（6）世行贷款的手续严密，一般从提出项目到取得贷款需要1年半到两年的时间。

（7）世行贷款都以美元计值。

（二）世界银行下属机构国际开发

协会和国际金融公司

国际开发协会是专门向发展中国家发放优惠长期贷款的组织，它提供的最优惠的贷款表现在长期和无息两方面，贷款平均期限为38.3年，不收利息，只收取0.75%的手续费。

国际金融公司是对发展中国家会员国私人企业的新建、改建和扩建提供贷款资金，它的要求是只对会员国的生产性私营企业贷款，不要求会员国政府为贷款提供担保；贷款数额一般为200－400万美元之间，最高不超过3000万美元

（三）国际货币基金组织

国际货币基金组织的最高决策机构是理事会，主要职权是批准和接纳新会员国，修订基金条款，决定会员国退出IMF、讨论决定国际货币制度等重大问题。

下属机构是由22个部长组织的委员会，它是重要的决策机构，理事会下面设立董事会，由美、英、德、法、日五国各一名董事构成。

会员国要向IMF认缴一定的份额，在IMF的份额决定其在IMF中的投票权、借款的数额以及分配特别提款权的份额。

（四）IMF有关规定

（1）贷款对象：

IMF只对成员国政府发放贷款。

对私人企业、组织的贷款一律不予受理。

（2）贷款用途：

仅限于成员国弥补因经常项目收支而发生的国际收支暂时不平衡，而不能用于项目建设。

（3）贷款的规模：

与成员国向基金组织交纳的份额成正比例关系。

（4）贷款的期限和利率：

IMF提供的贷款大多数为短期信贷，期限为1~5年。

（5）贷款的方式：

成员国向IMF借款和还款分别采用“购买”与“购回”的方式。

（五）亚洲开发银行

成立于1966年，中国于1985年加入，总部设在菲律宾首都马尼拉，会员包括亚洲、太平洋地区的国家和地区以外，还包括英国、德国、荷兰等十几个发达国家成员。

贷款对象主要是成员国政府及政府所属机构、公私企业及与开发本地区有关的国际机构。

贷款的种类有普通贷款、特别贷款、赠款。

贷款的方式主要有项目贷款、规划贷款、部门贷款、私营部门贷款、联合贷款等。

亚行贷款很多地方和世行贷款相似。

在贷款周期、采购要求、支付原则、偿还条件等方面和世行贷款一样。

中国使用亚行贷款情况

1985年以来，中国利用亚行贷款约18亿美元，建设了21个贷款项目，用于吉林长山电厂、孝柳铁路、青岛轮胎、上海南浦大桥等重要项目建设。

投资银行、农业银行、上海信托投资公司转贷项目，按照规划，今后中国使用亚行贷款的规模可达到每年10亿~15亿美元的水平。

中国使用亚行贷款，主要使用普通基金贷款，即硬贷款。

虽然我国符合亚行特别基金贷款的）条件，但由于亚行特别基金来源有限，实际上目前只贷给最贫穷的发展中国家。

参加亚行对扩大中国对外金融关系、加强南南合作有重大意义。

（六）美洲开发银行

1959年成立。

成员46个，南美和北美的美国、加拿大以及欧洲的16国，亚洲的日本、以色列、韩国，资金1100亿美元，美国占30％，拉美占50％。

取得该行资格后会参加该行组织的项目投标。

中国从1993年开始争取参加，参与成员必须取得80％的支持。

商业银行贷款

花旗银行：

NationalcityBankofNewYork

1902年进入中国，5家分行，拥有浦发展5％股份，正在和建行谈判。

汇丰银行：

HongKongandShanghaiBankingCorporation

1865年进入中国，10家分行，拥有交行19.99％股份，拥有上海银行8％股份，平安保险10％股份。

渣打银行：

1858年进入中国，7家分行，拥有渤海银行19.9％

出口信贷

出口信贷是一个国家为了鼓励商品出口，加强商品的竞争能力，通过银行对本国出口厂商或外国进口厂商提供的贷款。

包括卖方信贷和买方信贷。

我国使用外币坚持软硬币搭配，借款期限结构为中长期和短期合理分配。

截至到2005年6月底中国的外汇储备达到7110亿美元，位列全球第2位。

第二节对外直接投资

一、对外直接投资的主要形式

对外直接投资是一个国家的投资者输出生产资本直接到另一个国家的厂矿企业进行投资，并由投资者直接进行该厂矿企业的经营和管理。

（一）独资企业

（二）合资企业

（三）合作生产

（四）补偿贸易

（五）加工贸易

（六）非股权安排

（七）特许经营

（八）BOT工程

BOT是“Build-Operate-transfer”的英文缩写，即“建设－运作－转让”的境外投资方式，一般是指企业与当地政府签订特许权协议，在一定期限内，按合同要求对东道国的某一基础设施项目进行建设和经营，所得收益用于偿还项目债务及投资回报，合同期满后，将该设施无偿移交给当地政府。

二、吸引直接投资的环境

（一）政治环境

（二）经济环境

（三）法律环境和行政体制

（四）社会环境

三、评价指标

天津、广东、福建、海南大于2，浙江、山东小于1

2.吸收FDI潜力指数＝以下前7项之和/7

①人均GDP；②GDP实际增长率；③人均能源消耗量；④每1000户居民电话数；⑤科研支出占GDP百分比；⑥出口占GDP百分比；⑦本科生占总人口百分比；⑧国家风险。

北京、上海大于0.7，天津、广东大于0.5，其余小于0.3

发达地区：

上海、北京、天津、浙江、江苏、山东、福建、辽宁、广东、黑龙江。

次发达地区：

湖北、河北、河南、湖南、内蒙古、青海、新疆、海南、吉林、山西。

欠发达地区：

江西、陕西、甘肃、贵州、广西、重庆、四川、安徽、云南、宁夏、西藏。

（二）透明国际腐败指数（TI）

透明国际组织成立于1993年，总部设在德国柏林。

1.比较廉洁的国家：

TI指数在8~10之间，包括丹麦、芬兰等

2.轻微腐败的国家：

TI指数在5~8之间，包括美国、日本等

3.腐败比较严重的国家：

TI指数在2.5~5之间，包括巴西、南非等

4.严重腐败的国家：

TI指数在0~2.5之间，包括印尼、俄罗斯等。

指数的数据样本，是以“文卷调查”方式编制出来，选定商界人士、风险分析师和一般民众正对贪污腐败的情况的个人经验与感受；

中国在1995年的41个国家中排名40，得分2.16，，在2004年的146个国家中排名71，得分3.4。

在中国改革的20年中呈现倒U型。

调查的主要内容是：

在公共领域的不正当行为如行贿或腐败；腐败的程度；在公共和私有商业活动中腐败涉及的范围和数量；估计由腐败所造成的损失；各级政府非法报偿的可能性；滥用公共权利谋取私利的程度等。

周次

7

日期

节次

授课内容

跨国公司与国际贸易

（一）跨国公司的经营

授课学时

2

教学目的

通过本章的学习，认识跨国公司在世界经济和贸易领域中扮演的重要角色，分析跨国公司在世界经济舞台上如何经营与运转，了解跨国公司在中国经济体系中是不可缺少的力量，尤其是在中国的对外贸易领域中占据重要地位。

教学重点

跨国公司的经营

教学难点

跨国公司的经营

教具和

媒体使用

板书和PPT

教学方法

讲授

教

学

过

程

复习上节课的内容：

提问学生对外间接投资与对外直接投资的主要形式，和我国引进投资的现状，结合评价指标分析我国吸引外资的优势与劣势。

（20分钟）

导入新课：

跨国公司是对外直接投资的主要形式，结合学生生活中对跨国公司的认识，引导学生提起对跨国公司问题的兴趣。

（10分钟）

讲授新课：

（50分钟）

第一节跨国公司概述

一、跨国公司的定义

二、跨国公司的经营特征

三、跨国公司母国的含义

四、跨国公司的法律形式

第二节跨国公司的跨国经营

一、跨国公司跨国经营的原因

2、跨国公司的内部贸易

3、跨国公司转移价格

4、跨国公司投资方式

5、跨国公司本土化

思考题

1、什么是跨国公司，跨国公司必须具备的三个要素是什么？

2、跨国公司的经营特征是什么？

3、跨国公司跨国经营的原因是什么？

4、跨国公司实施本土化经营的原因是什么？

教学反思

第十一章跨国公司与国际贸易

第一节跨国公司概述

一、跨国公司定义

跨国公司指发达资本主义国家的垄断企业以本国为基地，通过对外直接投资，在世界各地建立子公司和分支机构，从事国际化生产和经营活动。

2003年，全球6.5万家跨国公司的产值占全球总产值的40％，国际贸易的50％，国际技术转让的75％，工艺研制的80％，生产技术的90％。

2004年，《财富》全球500强中，美国企业占189家，日本企业占82家，位列第一名的美国沃尔玛销售额为2563亿美元，从业人员达150万。

跨国公司具备三个要素

跨国公司是一个工商企业，组成企业的实体必须在两个或两个以上的国家或地区从事经营活动。

企业有一个中央决策体系，有共同的政策，其政策应反映企业的全球战略目标和战略部署。

企业各构成实体分享资源、信息，同时分担责任。

商品贸易－－直接投资－－技术转让是跨国公司的跨国业务的三个组成部分。

二、跨国公司的实力

2004年，在全球前100个最大经济体中（国家根据GDP，企业根据销售额），53个水跨国公司，47个是国家，其中沃尔玛、BP、GE、壳牌、福特、丰田的销售额超过像澳大利亚、土耳其、丹麦、波兰、南非、约旦的GDP。

2004年美国跨国公司

2004年全球500强的收入达到14.9万亿美元，利润7312亿美元，美国上榜的公司189家，美国189家公司收入占全球500强总收入比重39%，即5.8万亿美元。

沃尔玛公司的全球收入达2630亿美元，相当于印尼和巴基斯坦3.5亿人口的国内生产总值。

三、跨国公司母国形态

单母国型跨国公司：

IBM

双母国型跨国公司：

SHELL

多母国型跨国公司：

IKEA

无母国型跨国公司：

LNM（米塔尔）

四、跨国公司的法律形式

（1）母公司：

指通过拥有其它公司一定数量的股权或通过协议方式能够实际控制其它公司经营管理决策的公司，使其它公司成为自己的附属公司。

（2）分公司：

指总公司的分支机构，不具法人资格，在法律和经济上不具有独立性，只是总公司的一个组成部分。

（3）子公司：

指一定比例的股份被另一家公司拥有或通过协议方式受到另一公司实际控制的公司，总公司能够控制子公司董事会的组成，但子公司是独立法人。

分公司与子公司的区别

分公司在东道国被视为外国公司，与母公司连带责任，子公司是东道国当地企业，承担注册资金的有限责任。

创建手续不同：

分公司简单，子公司按照东道国法律批准，具有东道国国籍

法律地位不同：

分公司不是独立法人，子公司是母公司投资但在东道国独立从事工商活动。

税收负担不同：

分公司不能享受东道国的国内税收优惠，子公司在东道国纳税，不分担总公司的管理费，享受东道国国内税收优惠。

业务限制不同：

分公司一般不允许从事加工业和金融业。

第二节跨国公司的跨国经营

一、跨国公司跨国经营的原因

1、自然资源导向型

2、市场导向型

3、劳动力导向型

4、战略导向型

二、跨国公司内部贸易

跨国公司内部贸易是指同跨国公司内部的母公司与国外子公司之间以及国外子公司之间在产品、原材料、技术与服务在国际间流动。

它是一种跨越国境的商品流通；是不同经济实体的商品和劳务的交易；这种交易的结果会影响两国的国际收支。

但交易价格不是由国际市场的供需关系决定的，而是由公司内部自定的；公司内部贸易是在同一所有权企业内部进行的；交易的动机是实现企业内部的经营和管理。

三、转移价格是跨国公司的一种战略性价格，是指跨国公司内部母公司与子公司、子公司与子公司之间相互约定的出口价格以及采购商品、劳务和技术时所规定的价格。

这种价格不受市场供求关系法则的影响，它不是独立各方在公开市场上按竞争原则确定的价格，而是根据跨国公司的全球战略目标，为谋求最大限度利润的目的，由总公司决策者确定的

跨国公司使用转移价格主要目的

减轻纳税负担

增强公司的竞争力

减少汇率和外汇管制风险

资金配置

4、跨国公司投资方式

1、国外直接投资

2、国外证券投资

5、跨国公司本土化

1、公司实施本土化经营原因

（1）跨国消费者的需求

（2）企业形象的需求

（3）市场环境的需求

2、跨国公司本土化的战略

（1）关系本土化

（2）产品品牌本土化

（3）人力资源本土化

（4）营销方式本土化

（5）研究开发本土化

周次

8

日期

节次

授课内容

跨国公司与国际贸易

（二）跨国公司在中国

授课学时

2

教学目的

通过本章的学习，认识跨国公司在世界经济和贸易领域中扮演的重要角色，分析跨国公司在世界经济舞台上如何经营与运转，了解跨国公司在中国经济体系中是不可缺少的力量，尤其是在中国的对外贸易领域中占据重要地位。

教学重点

跨国公司在中国

教学难点

跨国公司在中国

教具和

媒体使用

板书和PPT

教学方法

讲授

教

学

过

程

复习上节课的内容：

提问学生对外间接投资与对外直接投资的主要形式，和我国引进投资的现状，结合评价指标分析我国吸引外资的优势与劣势。

（20分钟）

导入新课：

跨国公司是对外直接投资的主要形式，结合学生生活中对跨国公司的认识，引导学生提起对跨国公司问题的兴趣。

（10分钟）

讲授新课：

（50分钟）

第三节跨国公司在中国

一、合资变独资的趋势加强

二、跨国公司在华资本外逃

三、跨国公司在华投资结构需要进一步优化

四、引进外资和转让先进技术的结合不紧密

五、跨国公司在中国出口领域中扮演着重要角色。

六、对跨国公司的优惠政策面临改革

思考题

1、为什么我国要对跨国公司在华的优惠政策进行改革？

2、跨国公司在中国出口领域中的作用如何？

教学反思

第三节跨国公司在中国

一、合资变独资的趋势加强

二、跨国公司在华资本外逃

三、跨国公司投资结构需要进一步优化

四、引进外资和转让先进技术的结合不紧密

五、跨国公司在中国出口领域扮演重要角色

六、对跨国公司的优惠措施面临改革

2004年度中国企业进出口前十名

中石化（252.99）鸿富锦（160.31）达丰（130.48）中石油（91.98）中化（84.66）摩托罗拉（81.67）名硕电脑（63.50）五矿集团（58.20）友达光电（55.49）诺基亚（51.54）（单位：

亿美元）

2004年度中国企业进出口前十名

2004年中国出口企业前十名

鸿富锦（83.5）达丰（83.0）摩托罗拉（57.1）长城国际（40.7）名硕（32.4）诺基亚（29.9）中集（29.9）冠捷电子（28.8）东方国际（27.4）英特尔（26.0）（单位：

亿美元）

2004年中国进口企业前十名

中石化（235.9）鸿富锦（76.8）中石油（72.4）中化（62.0）达丰（47.4）五矿集团（43.8）中粮（39.0）友达光电（38.2）一汽（37.8）珠海振戎（32.4）（单位：

亿美元）

2004年中国电子企业十强营收对比

跨国公司在华问题

价格转移：

全球化经营的结果

技术转移：

在华使用落后技术

知识产权保护：

维护行业垄断

缺乏社会责任：

对工人、消费者、关联企业

世界著名跨国公司

日化行业：

宝洁：

1837年成立，销售额500亿美元，成功品牌：

飘柔、潘婷、海飞丝

不成功品牌：

润妍，SK－Ⅱ

两个瞬间：

赢得消费者在商场发现产品时决定购买的瞬间；赢得消费者首次使用宝洁产品后决定下次使用宝洁的瞬间

联合利华：

1867年成立，1923年进入中国，走明星路线，产品有力士、旁氏、夏士莲、和路雪。

汉高：

1876年成立，1907年发明洗衣粉，产品Fa花系列护肤、汽车金属漆表面处理剂。

雕牌：

纳爱斯集团，年销53亿元，肥皂28万吨，占市场49％，洗衣粉百万吨，占39％，是在华跨国公司销售总量的5倍，是后10位的总和，广告定位准确、打开市场空缺、服务客户、大规模广告。

美加净：

1898年成立，产品有六神、佰草集、白猫，销售额3亿元。

饮料企业

可口可乐：

1886年成立，原汁仅占重量0·31％，1915年将瓶子外观注册（6·5盎司）5美元，1985年改制配方。

百事可乐：

1899年成立，走明星路线，广告针对可口可乐。

雀巢：

1867年成立

娃哈哈：

1987年成立

快餐企业

麦当劳（MeDonald’s）：

1937年成立，麦克和迪克创立，1961年克罗克取得所有权。

收入来源：

特许经营权使用费2·25万＄，年销售额3％，8·5％的房产租金。

质量要求：

牛肉饼1·6盎司，直径3·875英寸，肥肉不超过19％，面包直径3·5英寸，洋葱0·25盎司，炸薯条7分钟，汉堡包10分钟。

特点：

大众口味、整齐划一、坚持。

座右铭：

在世界上，毅力是无克替代的：

才能无法代替他，有才能却失败的是庸才；天才无法代替它，没有报偿的天才是笑柄；教育无法代替它，世界上到处是受过教育的废物，只有毅力和决心是无所不能的。

广东的朱源和引进中国。

名称年代数量2008加盟费

麦当劳：

1990年670家1000家300万

肯德基：

1987年1300家2000家800万

肯德基（KFC）：

1930年成立，桑德士上校开汽车餐厅。

特点：

质量、宣传、满足需求。

家电企业

惠而浦：

Whirlpool，1911年成立，发明洗衣机，2003年排491名。

与雪花和水仙合资不成功，与蚬华合资成功。

飞利浦：

Philips，1920年进入中国，2003年排名107名。

西门子：

SIEMENS，1947年创立，1895年发明X光射线机，核能技术领先。

索尼：

SONY，1946年盛田昭夫，出井伸之兼并了美国哥伦比亚和米高梅。

三洋：

SANYO，1950年，创建者井植薰。

松下：

Panasonic，1918年松下幸之助创立，劳动＝能力X热情。

伊莱克斯：

1910年，总部在瑞典，1925发明吸收式电冰箱，1938年发明窗式空调，2004年产值153·61亿＄，列500强349位。

夏普：

SHARP，1925年推出日本第一台收音机，1951年第一台电视机，1961年第一台微波炉，1973年第一台液晶显示计算机。

日立：

1910年成立，创立者小源浪。

1924年生产第一台大型电动机车，1932年第一台电冰箱。

显微镜、发电机、高速列车、光纤通讯等产业领先。

东芝：

TOSHIBA，1875年创立，镍、氢电池技术。

海尔

Haier，2004年中国电子百强第一名，年销售额1016亿元，利润率1.78％，全球13个工厂，180个贸易中心，产品出口到100个国家，在国内市场占有率30％，2005年希望并购美国美泰克公司，（1893年成立，在财富500强中排361位，在美占第三位，17％市场份额）。

2004年中国电子企业十强营收对比

汽车企业

奔驰：

1883年创立，生产出世界第一辆汽车。

600型是国家元首专用车。

急似下山猛虎，缓似行云流水。

1879年发明火花塞点火原理，1932年生产八缸6座车，1936年生产柴油车，1992年发明气垫，1994年发明酒精汽车、氢动力车。

劳斯莱斯：

1904年创立，将车当作艺术品，1904年－1963年的60年里生产4万辆。

在车里听不见马达声。

福特：

Ford，1903年成立，构造简单、坚固耐用、造价便宜，每辆450＄，20世纪初在美占2/3。

通用：

GM，100年历史，20世纪前50年以福特为主，后50年以GM为主。

买入休斯航空公司。

丰田：

TOYOTA，1938年成立，神谷正太朗原在GM，2003年产量678万，全球第二，利润100亿＄，GM10亿＄。

本田：

1948年成立，在美占1/4，2004年产量318万。

废气排放技术领先。

周次

8

日期

节次

授课内容

国际服务贸易

授课学时

2

教学目的

第二次世界大战后国际服务贸易发展速度超过了货物贸易。

通过本章的学习，要求掌握国际服务贸易的概念、分类、以及发展的原因，要结合中国服务贸易的发展学习WTO制定的《服务贸易总协定》，加深对协定的理解。

教学重点

国际服务贸易格局与地区分布、服务贸易总协定

教学难点

服务贸易总协定

教具和

媒体使用

板书和PPT

教学方法

讲授

教

学

过

程

复习上节课的内容：

提问