企业所得税查账征收年报操作手册.docx

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企业所得税查账征收年报操作手册

居民企业（查账征收）企业所得税

年度申报操作手册

目录

第一章概述1

1.1主要内容1

1.2预期读者1

1.3操作准备1

第二章企业所得税年报申报2

2.1功能入口2

2.2申报步骤2

2.2.1企业基础信息填写2

2.2.2报表选择3

2.2.3报表填写4

2.2.4风险扫描5

2.2.5报表报送5

第三章税款缴纳7

3.1税款缴纳步骤7

第四章申报作废8

4.1作废步骤8

第五章查询及补打10

5.1申报信息查询10

5.2补打报表10

第一章概述

注：

居民企业（查账征收）企业所得税年度申报与汇算清缴为同一功能，二选一申报即可。

一.1主要内容

本文档主要介绍甘肃地税电子税务局居民企业（查账征收）企业所得税年度申报表的申报、作废、缴款及查询打印的操作步骤。

一.2预期读者

甘肃省电子税务局使用用户。

一.3操作准备

电脑上需安装甘肃地税电子税务局服务平台。

第二章企业所得税年报申报

二.1功能入口

登录甘肃地税电子税务局服务平台，点击【办税中心】——【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】。

二.2申报步骤

二.2.1企业基础信息填写

1、点击【办税中心】——【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】，进入企业基础信息采集表，进行基础信息填写。

2、基础信息填写完成且检查无误后点击【保存】。

二.2.2报表选择

1、基础信息表保存后系统会自动跳转到报表选择页面并会根据企业基础信息自动选择必填表，若企业还需申报其他报表，手动进行勾选即可。

选择无误后点击【下一步】。

二.2.3报表填写

1、申报表选择完成后系统会自动跳转到报表填写界面，进入申报界面后，左侧为各个申报表名称，右侧为报表填写页面。

报表填写页面中的黄色部分为报错部分，鼠标移动至黄色部分后，页面右上角会产生具体报错，根据报错进行修改。

确认数据无误后点击【保存】。

2、确认数据无误后，点击【下一步】，进入报表报送界面。

报表报送

1、按上述操作点击【下一步】后系统会跳转到申报界面。

申报前系统会自动进行风险扫描，如果数据填写错误，系统会产生报错，根据报错修改数据。

修改完成后，继续点击【下一步】，查看风险扫描是否会报错。

重复以上步骤直至风险扫描无任何报错。

2、风险扫描完全没有报错后系统会提示扫描通过，点击【确定】，即完成企业所得税年报流程。

第三章税款缴纳

3.1税款缴纳步骤

1、点击【办税中心】——【税款缴纳】。

2、进入缴款页面后点击【查询】，勾选所要缴纳的税款，点击页面底部的【缴款】按钮进行缴款。

第四章申报作废

4.1作废步骤

1、点击【办税中心】——【申报作废】——【作废申报】。

2、进入作废页面，输入正确的税款所属期（税款所属期起为2017-01-01，税款所属期止为2017-12-31）与申报日期，点击【查询】。

3、查询出申报记录后，勾选需要作废的申报信息，点击【填写作废申请】,输入作废理由，点击【作废】即完成作废流程。

第五章查询及补打

5.1申报信息查询

1、点击【信息查询】。

2、进入查询页面，输入正确的税款所属期及申报日期，点击【搜索】。

5.2补打报表

按上述操作查询出申报信息，点击【补打】。