最新文档单据签字授权申请优秀word范文 12页.docx
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单据签字授权申请
篇一:
01.授权审批管理制度
授批管理
度权审制
目录
第一章
第二章
第三章
第四章
第五章
第六章
第七章
第八章
第九章总则.........................................................3一般原则.......................................................3审批权限定义...................................................3申请...........................................................4批准...........................................................4审批顺序.......................................................4审批权限原则...................................................5限制条款.......................................................5附则.........................................................5
第一章总则
第一条为进一步规范集团及下属子公司、医院(以下简称“集团及下属单位”或“公司”)等相关组织的权限和职责,并建立科学的授权和转授权制度以充分防范经营活动中XX的经济业务可能给企业带来的风险,特制定本制度。
第二条本制度中所建立的财务审批与授权一览表主要是用以明确各重要经济业务的审批权限归属。
所有重大交易应于该业务初始阶段获得恰当地授权,在任何情况下,款项的支付必须取得适当地授权。
第三条本制度适用集团及其下属子公司、医院。
第二章一般原则
第四条所有员工必须坚守各自的职责权限范围,不得有越权,或者,不行使应有权限的行为。
第五条集团行政办公部门负责建立/完善本制度。
董事长可在其授权范围内对于本制度执行过程中所出现的例外情况进行批复。
第六条所有的关联方交易均应遵照公司相关制度执行。
典型的关联方交易包括(但不限于):
向公司的员工及其直系亲属,或者,由该等人员所控制的公司采购货品或者服务等。
公司或其任何子公司与任何关联方进行的单笔金额达到或者超过人民币50万元,必须获得董事会的事先批准。
第三章审批权限定义
第七条申请:
指经办人提出有关事项的申请、填制相应表单、并准备相关的原始单据(合同协议、订单、申请单、发票等等)。
第八条审核:
指有关部门/科室主要负责人、或者分管领导/院长对该事项发生的合理性与必要性提出初步意见(主要从业务角度)。
第九条复核:
指会计人员根据企业相关规章制度、标准,复核检查:
1、表单程
3
序是否合规(金额与权限审批是否正确);2、申请事项的单据金额记录是否正确(待审批表单的金额与原始单据金额是否一致);3、原始凭证是否完整并符合财务要求。
第十条核准:
指财务负责人或指定人员根据财务管理制度对待审批事项从如下方面进行核准:
1、事项的合理性与必要性(主要从预算、资金角度);2、表单、单据的金额和数量的检查。
第十一条审批:
指有关领导根据审核意见进行批准。
第四章申请
第十二条所有的重大经济业务均需在启动之前获得适当的批准与记录。
第十三条重大经济业务的申请人有责任获得该业务所需要的所有审批人的批复签署。
第五章批准
第十四条公司的财务审批与授权一览表(具体参见附件)列示了一系列最常见的重要经济业务所应获得的各种级别的批复。
每一项交易的申请除了应获得相应各级别的批复授权外,也应该获得直接上级的签署批复。
第十五条当相应签字审批人员因某种原因而无法进行签字批复时,应获得该审批人上一级的签字批复。
或者,该授权人员可以通过书面委托的方式指定某一人员代替其行使批复权限,而该书面委托应获得该审批人上一级的签字批复。
第六章审批顺序
第十六条按照如下顺序进行:
先下级,后上级;先定性审核,后定量核准;先经业务线有关部门,后报财务线;若遇有关人员出差在外,可由其授权人代核、代批(授权方式一般以书面授权为主,紧急情况下可以通过邮件、短信、微信等方式授权),但事后必须请有关人员追认。
第十七条申请、审核为同一人时,以申请人身份签字;审核、复核为同一人时,
4
以审核人身份签字;以此类推,不相容权限分离。
即:
经办人如为领导(如部门/科室负责人),则审批环节相应减少,但仍遵循“逐级呈报”的原则。
第七章审批权限原则
第十八条原则上各类权限的签认顺序为:
申请、审核、复核、核准、批准。
第十九条原则上分类金额未特别指明的,均指单笔业务金额。
第二十条有批准权人(不含董事长)为经办人的任何资金活动,须经上一级领导批准。
第八章限制条款
第二十一条员工的费用申请必须获得高级别员工的批复。
禁止员工批复其自身的费用。
第二十二条所有员工严格禁止与供应商,或其他相关人士合谋,采取诸如降低单笔金额的方式以规避审批权限设置。
第九章附则
第二十三条本制度解释权、修订权归行政办公部,本制度未尽事宜由行政办公部负责说明。
第二十四条本制度自201X年XX月XX日起正式施行。
5
篇二:
代理证明书图
核心代理商授权证书代理商主要负责开拓市场,推广给做网络诚信认证的客户。
具体操作:
只要有销售人员
就可以将项目运行起来,其他的技术售后等由我们提供,给到代理商的利润是70(来自:
:
单据签字授权申请)—80%,在
互联网发展趋势下市场前景很
好。
愿我们能一起共同创建诚信的网络体系!
!
!
篇二:
产品代理授权证书产品代理授权证书兹授权为的****(中文名称为***科技)标牌打印机系列
(***/****),线号机系列(***/****/***/****等)产品在区域内的产品销售和技术服
务特约代理机构。
该公司销售的科技产品享有原厂质量保证及服务保障。
注册商标:
中文:
*****
英文:
*****
****所有主机产品为******有限公司原装生产授权有效期限:
自年月日起至年月日止(按年度审核有效)**********
年月篇三:
代理证明申报方法《代理出口货物证明》制作申报办理方法
(一)办理《代理出口货物证明》所须准备的资料:
1.《出口货物报关单》原件及复印件;
2.《出口收汇核销单》原件及复印件;
3.《代理出口协议》或《合同》原件及复印件;
4.委托方企业税务登记证复印件或营业执照复印件;
5.受托方企业在退税申报系统中制作好的软盘。
(二)软盘制作方法:
1.受托企业进入自己的退税申报系统,然后按以下方法操作:
a:
“所属期”应固定为201X01,录入时请注意手工录入。
当后边的“序号”用完9999以后“所属期”再进行修
改。
b:
“序号”是指在“所属期”下的排列序号。
应从0001开始排列,“序号”不能有重号,
由小到大按顺序编排。
“序号”用完后再改“所属期”为201X01,“序号”再从0001开始排
列。
c:
“编号”是指办理代理出口证明的编号。
“编号”可以重号,同一张代理出口证明有几
条编号就要用几次,新的一张代理出口证明要用新的编号。
“编号”需要手改共计10位,编
排方法是:
前5位是受托方企业的海关代码的后5位加00001开始编排。
d:
“项号”是指在“编号”下的排号。
“项号”不能有重号,从01开始排列,最多到05。
同一张代理出口证明有几条“项号”就要有几个号。
新的一张代理出口证明的“项号”要重
新排列。
2.企业在数据加工处理中作完代理出口证明表设置标志以后按以下方法操作:
(选择
路径
1.受托企业到退税机关审核《代理出口货物证明》软盘,审核通过以后由退税机关打印
出《代理出口货物证明》纸制单据。
2.退税机关要在受托企业的《出口货物报关单》原件及《出口收汇核销单》原件上加盖
“已办理代理出口货物证明”印章。
3.受托企业将已开具的《代理出口货物证明》纸制单据加盖受托企业公章后送到退税机
关,待退税机关加盖公章后返还给受托企业。
注意:
开具《代理出口货物证明》必须在报关出口当日的60天以内向主管退税机关申请
办理。
过期不给办理。
具体请查看[国税发(201X)102号]文件。
篇四:
代理商资格证明文
件
代理商资格证明文件
1、产品授权书一份
2、营业执照一份
3、税证一份
4、身份证一份
5、制造商开户许可证一份
6、企业法人营业执照一份
7、组织机构代码证二份
8、制造商税务登记证二份
9、授权委托书一份
10、质保书一份篇五:
代理人证明指定代表或者共同委托代理人授权委托书申请人:
王魁谢雪峰指定代表或者委托代理人:
王魁委托事项及权
限:
1、办理麻城市思安智能科技有限公司(企业名称)的□名称预先核准□设立□变更□注销□备案□撤销变更登记□股权出质(□设立□变更□注销□撤销)□其他手续。
2、同意□不同意□核对登记材料中的复印件并签署核对意见;
3、同意□不同意□修改企业自备文件的错误;
4、同意□不同意□修改有关表格的填写错误;
5、同意□不同意□领取营业执照和有关文书。
指定或者委托的有效期限:
自201X年3月24日至201X年3月24日(申请人签字或盖章)
年月日填写说明
2、名称预先核准,新申请名称申请人为全体投资人或隶属企业,已设立企业变更名称申
请人为本企业,由企业法定代表人签署。
3、设立登记,有限责任公司申请人为全体股东,国有独资公司申请人为国务院或地方人
民政府国有资产监督管理机构,股份有限公司申请人为董事会,非公司企业法人申请人为主
管部门(出资人),分公司申请人为公司,营业单位、非法人分支机构申请人为隶属单位(企
业)。
自然人申请人由本人签字,非自然人申请人加盖公章。
4、公司、非公司企业法人变更、注销、备案,申请人为本企业,加盖本企业公章(其中
公司清算组备案的,同时由清算组负责人签字;公司破产程序终结后办理注销登记的,同时
由破产管理人签字);分公司变更、注销、备案,申请人为公司,加盖公司公章;营业单位、
非法人分支机构申请人为隶属单位(企业),加盖隶属单位(企业)公章。
6、股权出质设立、变更、注销登记申请人为出质人和质权人,股权出质撤销登记申请人
为出质人或者质权人。
7、委托事项及权限:
第1项应当选择相应的项目并在□中打√,或者注明其它具体内
容;第2、3、4、5项选择“同意”或“不同意”并在□中打√。
8、指定代表或者委托代理人可以是自然人,也可以是其他组织;指定代表或者委托代理
人是其他组织的,应当另行提交其他组织证照复印件及其指派具体经办人的文件、具体经办
人的身份证件。
9、申请人提交的申请书应当使用a4型纸。
依本表打印生成的,使用黑色钢笔或签字笔
签署;手工填写的,使用黑色钢笔或签字笔工整填写、签署。
篇三:
财务人员对报销单据审核要求与问题
财务人员对报销单据审核要求与问题
作为会计人员,对公司日常费用报销单据负有审核的责任,应注意发票开具的单位名称与日期,大小写是否相符,是否有涂改的,是否有出票单位的印章,开具内容是否真实,发票的真伪鉴别等等;收款方付款方信息是否正确无误!
印章加盖是否齐全,大小写金额是否相符等。
补充三点本人自己工作的经验,仅作参考。
1、报销内容是否之前有请示或批准范围之内。
不能先砍后奏.后补,有一但不能有二。
2、报销票据是否存在连号情况,如车票等。
当然要看一下具体出行情况来决定。
3、是否有完整的相关责任人签名。
财务人员对报销单据审核要求与问题
【摘要】:
对原始单据进行审核是会计主管工作的必经程序和重要环节,审核细致、到位可有效提高工作效率。
对报销单据进行审核是会计人员工作的必经程序和重要环节,审核细致、到位可有效提高工作效率。
总的来说,主管会计审核的重点主要有:
1、审核收入行为和内容是否合法、收入数额是否全部上缴。
收入数额、进度是否执行了有关合同和协议规定。
2、支出行为是否经批准,支出项目是否超授权范围。
3、支出内容是否真实、合法,是否有预算和用款计划,支出金额是否超预算、超计划。
4、支出单据是否合规。
5、核准经手、初审、审批、审定的程序和手续是否完备,有关人员是否签字。
在实际工作中应具体从以下几个方面把握:
一、审核原始单据粘贴、填报是否规范
1、原始单据需粘贴在原始凭证粘贴纸上,从装订线右边开始粘贴,注意粘贴时保持左边单据在上,右边单据在下,顺次粘贴。
单据粘贴应平展、整齐,不能超出粘贴纸边缘。
2、打印费清单应贴于其对应发票之后;固定资产增加凭单、招待费和会议费呈请单等均需与所对应发票粘贴在一起。
3、交通费报销单、差旅费报销单填报时应注意:
①报销日期、所附单据张数、起止日期、起止地点、报销人签名等是否填写齐全;
②大小写金额是否一致;
③交通费报销单后附的路桥费是否在报销单填写的起止日期和起止地点范
围内;
④差旅费报销单后附的车票、餐费发票、住宿费发票是否在起止日期和起止地点范围内;
⑤外出开会和外出培训差旅费支出还需附有会议通知或培训通知。
通知文件应另行粘贴在原始凭证粘贴纸上,附在差旅费报销单据后面,差旅费报销单上填写的单据张数应包括通知文件张数;
⑥一次出差涉及不同部门的,应由主要部门汇总统一填报(防止发生的共性费用分摊不均造成个别差旅费超标)。
4、原始凭证汇总表填报时应注意:
①按支出类别分类依次填报,并分类粘贴;
②填报日期、填报单位(部门)、摘要、科目、附件张数等应填写齐全;③大、小写金额应一致;
④注意单位领导审签及报账员签名是否齐全。
5、票据附件是对票据内容的重要补充和说明。
主要包括一般性、消耗性支出的“清单”或“附表”,工程或设备支出的合同(协议)、监理付款凭证、验收证明(书)、定案单(审核意见书、审核决定书),会议费支出的会议通知、会议呈请单、与会人员签到表、酒店结算清单,接待费支出的接待费呈请单、接待用酒审批单,差旅费支出的外出人员审批单、参加会议的会议通知(邀请函、领导批示的电话记录),拨款支出应附有经领导批示的资金或资金补助请示文件,政府采购支出应附政府采购申请表、协议供货通知单(政府采购中心采购)、合同或协议(部门采购)、政府采购物品(工程)验收单等,应一并附在相应的单据后面。
原始凭证汇总表附件张数填写时应注意:
按每类支出单据张数和所对应的附件张数之和加计填列。
例如:
固定资产增加凭单、政府采购申请单、购买物品清单、招待费呈请单、会议费呈请单和会议通知文件、会议签到单、会议消费清单,都应计入所对应支出类别的附件张数中。
因差旅费报销单和交通费报销单上已填写了后附单据张数,所以在计算原始凭证汇总表附件张数时不再加算差旅费和交通费报销单后附的单据张数,而是将每个差旅费报销单、交通费报销单及其所附单据视为1张计入原始凭证汇总表附件。
二、收费单据审核
具有收费职能的单位或部门,对所开具的财政收费票据应注意审查:
①是否有经收人或制单人签名;
②开票日期、执收单位、执收项目、缴款人、收费标准等栏目是否填写齐全;
③收费金额大小写是否一致;
④执收编码、执收项目及收费标准是否对应一致;
⑤收费标准是否符合收费许可要求,有无误收、多收、少收等情况,发现错误应及时通知收费部门补正。
三、支出单据审核
1、对单位取得的外来支出单据应审核是否为合法、合规的票据。
目前财政机关监制的票据有非税收入收据(包括手写和定额两种)、非税收入缴款书、罚没收入票据、往来款结算收据、社团收费、医疗机构收费专用票据、接受捐赠统一收据等;税务部门印制或监制的票据主要有国税务部门的商业零售发票(包括机打和定额两种)、工业销售发票、商品批发发票、维修业专用发票、增值税普通发票、代开发票等,地税务部门的服务业(适用加工承揽、建筑、交通服务、租赁、餐饮住宿业务)统一发票(包括机打和定额两种)、餐饮住宿专用发票(包括机打和定额两种)、邮政通讯业专用发票、广告业专用发票、报刊发行业专用发票、保险业专用发票等。
对这部分外来原始单据应注意:
①是否盖有出票单位印章(注意与税务局印章区分);
②是否有经收人或开票人签名;
③日期、付款人名称、品名或项目名称、数量、单价是否填写齐全;
④金额大小写是否一致;
⑤注意经济事项发生的时间顺序与票据号码顺序排列是否一致;
⑥注意区分国税、地税发票的适用范围。
例如:
购买办公用品、食品等取得的发票应是由国家税务局监制的商品零售业统一发票(注意菏泽市内购物发票号码应是“13717******”号段,济南市购物发票号码是“13701******”号段);打印、刻章、制作会议条幅、出租车票、宾馆住宿费、招待餐费、会议费发票应是由地方税务局监制的统一发票。
可通过发票上端的椭圆型发票监制章和发票左端的发票印刷字号(竖行小字)进行辨别。
2、对单位自制原始支出凭证的审核。
内部自制凭证主要包括交通费报销单、差旅费报销单、领(付)款单、劳务报酬(咨询、论证、评审、验收等)发放表、会议费呈请单、接待费(工作餐)呈请单、原始凭证汇总表、收入(支出)汇总表等。
审核这些单据时应注意:
①加盖单位公章或科室公章
②注意日期、发放款项内容、领款人签名是否齐全,
③大小写金额是否一致,
④是否有制表人或经办人签名。
⑤采用领款单领取款项的,还应写明领款人住址,由领款人在签名处签字或盖章并按手印。
⑥对应代扣个人所得税金的,还应按规定扣税。
3、凡开具概括性内容的购买、消耗性支出如“办公用品”、“食品”、“劳保用品”、“电料”、“配件”、“维修费”、“印刷费”等票据,必须附盖有出票人公章的清单,经办人在清单上签字确认。
对大宗购物、非定点印刷等支出,还应附相关政府采购手续。
确因客观原因不能取得以上票据的零星支出如“装卸费”、“零工费”、农贸市场购买农副产品等,应使用单位统一印制的领(付)款单,严禁白条报销。
4、注意审查招待费支出、会议费支出是否附有经单位审批的呈请单,呈请单中的日期、地点是否与消费清单中的日期、地点相符,会议费还要审查是否与会议通知上的日期、地点相符,是否附有会议通知文件和会议签到单。
5、注意审查差旅费报销是否符合规定标准,有无漏报或错报公杂费、住宿费、伙食费、城市间交通费情况。
6、注意财务支出单据不得涂改、挖补,发现原始凭证有错误的,应由开票单位重开或更正,更正处应加盖出票单位印章。
从外单位取得的财务支出票据如有遗失,应取得原开票单位盖有公章的证明,并注明原票据的号码、金额和内容等,由经办单位报账员、财务负责人和单位领导人批准后,才能代作原始凭证。
如果确实无法取得证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由单位报账员、财务负责人和单位领导人批准后,代作原始凭证。
以上单据凭证都须经单位负责人、财务负责人签字后才予以报销。
财务工作是一项很严谨的工作,财务体系、财务制度都具有严谨性,数字与数字之间存在许多勾稽关系,账账、账表、账实相符是对财务工作的基本要求。
在做账过程中,一处差错往往会导致另一处差错,财务人员必须具备查账、找错的基本功。
俗话说:
“做账容易查账难”。
避免账务差错的产生,可以先从做账及时性着手,对现金日记账、银行日记账等资金类账户,做到日清月结,每日核对账款是否相符,发现问题及时查找。
对于月末汇总的如原材料出库单、库存商品出库单等,在输入各管理软件或表格时,记载日期、单据号等原始信息,便于日后查找,对单据数量较多的分次分批输入和核对,减少初次录入时产生的差错。
出现差错当月及时查找,缩小范围,找出重点,并在实际工作中注意不断的总结,收集和积累经验。
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