建设银行供应链金融业务发展现状分析 2.docx
- 文档编号:10545910
- 上传时间:2023-02-21
- 格式:DOCX
- 页数:23
- 大小:222.45KB
建设银行供应链金融业务发展现状分析 2.docx
《建设银行供应链金融业务发展现状分析 2.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《建设银行供应链金融业务发展现状分析 2.docx(23页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
建设银行供应链金融业务发展现状分析2
1绪论
1.1研究的目的与意义
作为实行“大众创业,万众创新”号召的重要载体的中小企业在扩大就业、推动经济增长、科技创新以及社会稳定和谐方面有着不可取代的作用,并且对于推动国民经济和社会发展具有重要的战略意义。
但是在现阶段国内的金融体系并不健全,中小企业的融资渠道相对比较单一,主要融资渠道是银行贷款。
此外,由于银行自身传统信贷模式的制约下,中小企业很难获得足够的贷款。
因此融资困难这个问题极大程度限制了中小企业的发展。
供应链金融业务作为一项商业银行的创新业务,它为核心企业及其上下游中小企业之间交易链条上的行为提供一揽子金融服务。
这项服务极大程度上解决了中小企业融资难、成本贵的问题,并且日益受到市场的关注。
建设银行早在21世纪初就已经初步发展供应链金融业务,经过近10年的发展尤其是近几年的快速扩张,建设银行已经拥有相对扎实的供应链金融业务客户基础,面向社会的供应链金融业务已经达到10多种。
在2013年,荣幸的获得中国银行业协会贸易金融年会颁布的“最佳供应链融资银行”奖。
随着供应链金融的发展以及相关政策的支持,愈来愈多的银行开展了此项业务。
由此可以看出,供应链金融拥有巨大的发展潜力。
从目前的研究状况来看,多部分研究都是针对供应链金融业务理论层次上的研究,通过概念、运行层次方面来进行研究,而具体针对某一银行的具体业务来进行研究还是较少的。
本文通过理论层面对建设银行的供应链金融业务的进行研究,分析其发展现状以及存在的问题,并且提出一些相关的建议措施,相信这能够为建设银行未来深入发展提供新的思路。
1.2文献综述
1.2.1国外供应链金融的研究
国外早已对供应链金融进行了研究,而相对具有活力的供应链金融理论是在21世纪后。
这些研究成果主要呈现在对供应链金融概念的基本界定、供应链金融的重要性以及基于当时背景下对供应链金融的发展前景的研究。
MartinR.Fellenz(2009)中对于供应链金融概念有一个概括,认为发生在供应链上的真实贸易是供应链金融的基础,金融机构通过向供应链上的企业提供资金或者信用,从而来解决企业资金不足的问题。
通过核心企业的资信来减轻供应链上下游企业信用不足的问题,从而提升供应链整体的信用水平。
Berger(2005)认为在制造业全球化的大背景前提下,现代企业的发展越来越离不开供应链管理。
他认为现代商业银行需要转型,不能过分依赖传统业务模式,急需做出改变来适应现代物流企业的供应链管理模式,如:
提供基于供应链的贸易融资解决方案。
Viktoriya(2007)通过分析供应链金融发展的时代背景及未来趋势,认为供应链金融不会局限于传统的融资模式,会呈现出更大的便捷性,供应链金融会通过信息科技技术实现网络化、数字化以及自动化。
线上金融将会为商业银行带来新的利润,并且极大程度的提高商业银行的供应链金融服务效率。
GonzaloGuillen(2009)在供应链金融的研究基础上与商业银行供应链金融的风险防范相结合,他认为在金融危机爆发的大背景下,商业银行必须高度关注供应链的融资风险防范,防止风险沿着供应链波及的商业银行自身。
1.2.2国内供应链金融的研究
对供应链金融现状的研究。
王小玲(2013)通过对供应链金融的现状分析发现,在国内银行方面,深发展银行领先对供应链金融进行了探索并且形成了较为成熟的供应链金融体系。
而在2012年我国电子商务的快速发展,许多商业银行都相继推出了针对电子商务的融资产品。
龙志云、陈飞燕(2011)认为在金融危机的大背景下,不仅西方国家在实行信贷紧缩,我国也在实施信贷紧缩,然而供应链金融在这一大背景下却呈现出逆势而上的姿态。
他认为供应链金融已经变成银行及企业拓展发展空间、增强竞争力的一个重要渠道并且是解决我国中小企业“融资难”的有效方式。
对供应链金融发展制约因素研究。
张新存(2016)通过对我国供应链金融的研究,发现供应链金融环节繁多,上下游企业与核心企业之间、各企业与商业银行之间的利益诉求和经营宗旨并不相同,因此在操作的过程中极易使供应链金融的某个链条发生断裂从而使业务效果大打折扣。
王怡雯(2017)认为供应链金融是解决中小企业“融资难”问题,最重要是抓住供应链中核心企业、相关公司和商业银行之间的合作。
但是由于我国供应链金融还处于发展初级阶段,供应链金融体系还并不完善,存在着许多问题,如:
评估体系不健全、银行间存在低质竞争等。
薛静(2017)在对供应链金融的现状分析的基础上,发现供应链金融在发展过程中存在着许多问题,其中银行并不能针对中小企业作出科学的信用评级,尤其是无法针对供应链上的企业做出合理的评价,这就导致商业银行很难控制供应链的整体情况,为银行自身带来了极大的授信风险。
陈游(2017)基于大数据背景下对商业银行在线供应链金融的发展进行了分析,发现随着互联网技术的飞速发展,供应链金融业务转为线上发展已经成为了必然的趋势,然而也带来了不少问题,如:
线上客户行业分布比较零散很难达到开发的规模、线上业务操作流程复杂环节众多,容易产生操作风险以及互联网带来的网络风险日益增大等
对供应链金融发展策略研究。
覃羿(2017)认为虽然供应链金融作为商业银行极其重要的业务模式,但在多方面的限制下供应链金融的推动与发展逐渐缓慢,应该从提高供应链金融的价值认知度、实现银行与企业利益共享实现多方共赢等方式来突破供应链金融发展瓶颈的问题。
白彦其(2012)在基于财务报表的分析供应链金融,按照供应链金融所涉及的贸易资产的归属将供应链金融分为表内资产供应链金融和表位供应链金融,再将两大类进行细分。
他认为分析财务表白资产结构与供应链金融两者之间的联系,通过财务报表科目变化跟踪,便于金融机构跟踪评级从而控制授信风险,实现两者共赢。
祝文峰(2010)认为供应链金融是一种实现多方共赢的一种新型融资模式,尤其是解决中小企业“融资难”问题。
虽然供应链金融存在诸多问题,但是供应链金融仍可以获得深化发展。
他认为可以通过选择基础条件比较好的企业链群来优选供应链成员从而从源头上降低商业银行自身的风险,其次可以通过构建信息服务平台来解决企业与银行信息不对称的问题。
1.3研究内容和方法
供应链金融作为一项被国内外商业银行广泛关注的新兴业务,不仅为商业银行带来了新的市场及盈利方式,还因为其能极大程度的降低供应链管理的成本从而日益受到众多企业的关注。
本文以建设银行为研究对象,主要根据建设银行供应链金融业务的发展现状进行分析,根据现状分析建设银行供应链金融业务存在的问题,并且提出有利于建设银行供应链金融业务发展的建议措施,进一步促进建设银行供应链金融业务的发展。
本文的研究主要遵循一种层层递进的思路,分为五个部分:
第一部分未绪论部分,首先介绍了本文的研究目的与意义、文献综述、研究方法和内容以及本文的研究重点和创新点。
第二章是对供应链金融的基本理论进行研究,首先对供应链金融进行概述,其次是对供应链金融的发展阶段进行分析。
第三章是对建设银行供应链金融现状进行分析,首先是对其发展现状进行简单的分析,接着是对其供应链金融的发展现状今夕分析。
第四章是对建设银行供应链业务存在的问题进行分析,第五章是位完善建设银行供应链金融业务提出有效的建议措施。
1.4研究重点及创新点
本文主要对建设银行供应链金融业务的现状进行分析,从中发现建设银行供应链金融业务现阶段存在的不足之处,并且为完善其供应链金融业务的发展提出有效的建议措施。
从目前的研究状况来看,大多数研究都是通过概念、运行层次来对供应链金融进行研究,而具体针对某一银行的具体业务来进行研究还是较少的。
本文通过理论层次对建设银行的供应链金融业务进行研究,分析其发展现状从中发现其目前存在的问题,并且提出一些有效的建议措施,相信这能够为建设银行未来深入发展提供新的思路。
2供应链金融的基本理论
2.1供应链金融的概述
一般情况下,一个特定商品的供应链流程如下:
原材料洽购到中间型产品及最终产品,最后商品经过销售网络交付到消费者手中。
供应链使得供应商、制造商、分销商、零售商和最终用户成为一个完整的体系。
在供应链中,竞争力较强、规模较大的核心企业因为其本身强大的地位往往在交货、价钱等方面对上下游的企业有着苛刻的要求,从而给上下游企业形成巨大的压力。
然而大多数上下游企业都是中小企业,很难从银行融资,往往最终会导致资金链非常紧张甚至导致整个供应链失衡。
商业银行为核心企业及其上下游中小企业之间的采购、运输、制造、仓储、销售以及消费等交易链上的全小伟提供融资、理财、支付结算以及资金管理等银行全产品在内的一揽子金融服务的业务是供应链金融业务。
供应链金融业务的最大优势体现在不具有与银行合作优势的中小企业可以依附核心企业的整体实力及信誉从而获得融资。
因此,供应链金融极大程度解决了中小企业融资难、成本贵的问题。
除此之外,将银行信用融入到上下游企业的购销行为极大程度的增强了中小企业的商业信誉,有助于中小企业与核心企业树立长期的战略协同效应,加强供应链的竞争力。
传统融资模式与供应链融资模式中银行与供应链成员的关系具体如下图2-1所示:
图21传统融资模式与供应链融资模式的区别
2.2供应链金融的发展阶段
早在20世纪末,供应链金融业务作为商业银行一项创新业务备受市场的关注。
供应链金融与供应链生产形式的兴起有着密不可分的关系,然而早在供应链出现之前就曾经存在供应链金融多种单元产品,甚至在已发开发国家已经出现了几个世纪,最常见的法律形式是保理业务。
但是这种保理通常是趁火打劫式的,由于流动性问题供应商往往以极低的折扣将应收账款以无追索权的形式出售给金融机构或者其他第三方供应商。
供应链金融概念的衍生追究其根本原因是在于世界龙头企业追求成本最小化下的全球性外包,始于二十世纪八十年代。
一直以来,供应链管理专注于物流及信息流层次,直到二十世纪末,企业家和学者发现寰球外包活动导致的供应链整体融资问题以及部分节点资金流瓶颈带来的“木桶效应”,事实上局部抵消了分工带来的效率有利形势以及接包企业的低成本有利形势势。
从而,供应链核心企业开始了对财务供应链管理的价值发现过程,国际银行也相应地展开了相应的业务创新来满足这一需要。
供应链金融渐渐地映入人们的视线,成为一项令人瞩目的金融创新型业务。
3建设银行供应链金融现状分析
3.1我国供应链金融的发展现状
3.1.1国内供应链金融发展历程
国内供应链金融业务的发展起源于二十世纪九十年代是目前一个比较受到认可的观点。
深圳发展银行通过领先开展供应链金融业务来提升市场份额进行融资模式的创新探索,从而来创造竞争优势。
在2001年下半年,深圳发展银行即现在的平安银行,领先在广州及佛山两家分行开始试点存货融资业务,在年底授信余额已达20亿元人民币。
深圳发展银行一开始通过特定化质押下的分次赎货形式,并配合银行承兑汇票的应用,实现结算和保证金存款共计超过了20亿元。
随后,深圳发展银行从广州及佛山这两个试点到全系统进行推广供应链产品,从自偿性产品贸易融资、“1+N”供应链融资,到系统提炼供应链金融服务。
其中,“1+N”指的是供应链中的核心企业和上下游企业,而“1”指的是核心企业,“N”指的是供应链的上下游企业,大多数为中小企业。
深圳发展银行在产业集群上下游企业长期、稳定、真实的商品交易的基础上,为核心企业提供商票保贴、法人账户透支等创新产品,为上下游的中小企业提供动产质押授信、预付款融资等产,注重供应链上核心企业与中小企业的协调发展,并逐步将供应链金融业务的成功经验复制到汽车、钢铁、食品等行业。
并且于2006年在全国银行业中率先推出“供应链金融”品牌,深化了产品、流程和业务模式的创新,比如建立保理中心和建立“池融资”品牌。
更是早在2007年,引入了网上供应链金融系统,成功完成了银行与企业系统的对接功能,极大程度地提高了供应链金融业务的管理和服务水平。
2012年,深圳发展银行更名为平安银行。
平安银行供应链金融业务的不断扩展,目前已经完成了覆盖预付款线上融资、存货线上融资、线上反向保理、电子仓单质押线上融资、增值信息服务等产品与服务。
3.1.2国内商业银行对供应链金融的主流看法
目前,国内银行供应链金融的定义主要有三种观点:
1.供应链金融是解决中小企业融资困难的有效途径。
重点环绕核心企业以及与核心企业保持良好贸易关系、拥有良好的商业信誉的上下游企业整个供应链的融资方案。
2.供应链金融是企业的一种商业服务模式。
强调倘若企业拥有真实的贸易背景、稳定的现金流以及良好的信用,银行就可以提供标准化或相对定制化的融资服务,相对弱化核心企业的作用,愈加重视商业买卖的真实性、连续性和自我补偿性。
3.供应链金融是一种综合性金融服务。
强调供应链融资不仅包括融资服务还包括资产、负债以及中间业务等各个服务领域,并且以供应链客户的需求最大化为目标。
根据现阶段国内商业银行供应链金融服务的内容来看,商业银行供应链服务大多可以分为两种:
一,为企业融资解决方案。
二,公司业务服务模式。
但是考虑到商业银行自身的发展战略,大多数银行选择综合金融服务作为其发展方向。
3.1.3国内供应链金融发展现状的特点
1.信息透明度高。
作为供应链成员企业的中小企业融资困难的根本原因是信息不对称导致的逆向选择、道德风险以及交易成本,然而供应链金融从源头上完善了上述问题,因为供应链融资是基于核心企业和第三方物流公司参与协调信息、物流、资金流的基础上,在一定程度上解决信息不对称的问题,使得供应链成员能够有效得到银行的融资。
2.跨越传统的融资评价模式。
供应链金融借助核心企业的信用,例如核心企业承诺按时支付采购贷款,解决了供应链中中小企业因为自身信用程度低而无法获得融资的难题。
3.供应链金融业务体系尚未统一。
供应链金融尽管经过多年的发展,但是目前仍然没有统一的运作模式和丰富商业经验。
从业务运作的组织构造来看,除了平安银行和几家股份制银行以外,大多数银行的供应链金融产品并没有独立于传统流动资金贷款的风险管制体系。
一些国内的银行更是仅仅只是开办了一些传统的跨部门业务,并且都是按照单一的产品运作程序,实质上并没有形成一个完整的体系。
4.须要扩展与物联网的合作空间。
望文生义,物联网就是物物相连的互联网,是经过射频辨别等信息传感设施将所有对象连接到互联网的网络概念。
物联网的发展将可以促成新的供应链的构成。
然而,目前我国商业银行供应链金融产品平台的建立水平良莠不齐,甚至还存在手工或零散的系统进行产品操作的情况。
现阶段我国大多数商业银行供应链金融产品平台不但与物联网对接的要求相差甚远,甚至还存在着操作风险,在一定程度上制约了供应链金融业务的开展。
3.1.4国内供应链金融业务规模及主导品牌
深圳发展银行在供应链金融领域的成功从而激发了市场的需求,使中信银行、招商银行、兴业银行、民生银行等中小商业银行和四大国有银行迅速跟进。
各商业银行根据自身的情况,推出了各具特色的供应链服务。
具体情况如下表3-1所示:
表312016年国内主要商业银行供应链金融业务概览表
主导品牌
供应链金融业务规模
发展策略
建设银行
供应链融资十大产品
基于供应链的网络银行“e贷款”系列产品自2007年以来累计投放2577.42亿元,合计客户超过1.92万户,合作平台达121家。
加大信贷产品和服务创新形式,不断提升造血功能。
依附核心企业提供供应链金融服务,丰富贫困地域初级产品质押种类,加强与涉农融资担保、保险机构等的合作,推进多层次信用担保体系的建立,搭建政府、银行、企业三方共担的风险补偿机制。
工商银行
国内保理、商品融资、订单融资等
贸易融资余额达6015.26亿元,减少687.99亿元,降幅10.3%
梳理贸易融资产品管理制度,调整贸易融资信贷产品的构造,推进贸易融资和流动资金贷款的整合工作,增强重点产品和重点区域风险排查,加强线下供应链融资业务风险管理。
中国银行
融易达、融信达、通易达、融货达等
中国内地机构跨境人民币结算量超过2.35万亿元,市场份额稳居第一,获“中国最佳供应链融资方案”等奖项。
大力拓展供应链、产业链上下游客户,深挖客户存款增长的潜力。
农业银行
供应链融贸易
未披露
深入发展对公综合营销,围绕供应链融资、现金管理、投资银行等重点范畴,加大产品创新和推行力度,提高产品综合营销能力。
交通银行
蕴通账户
境内累计拓展达标产业链网络突破2000个,达标链属企业超过25000户。
国内贸易融资余额达2812.01亿元。
加强产品创新和推广力度,提高产品综合营销能力。
平安银行
平安供应链金融2.0
贸易融资授信余额5334亿元,较年初增幅8.46%
不断丰富“供应链金融+互联网金融”的平台战略,纵向拓展产业链,横向延伸产品链,实现客户服务综合化、平台业务一体化,形成交易银行体系的竞争优势。
中信银行
中信供应链金融
交易银行签约客户33.73万户,比上年末增长13.9%,实现交易笔数5222万笔,比上年增长8.5%;交易金额66.1万亿元,比上年增长17.9%
完善供应链系统升级改造项目和票据业务线上功能优化,大幅提升供应链业务和电子票据业务性能。
招商银行
智慧供应链金融平台
期末供应链有效核心客户达到1249户,有效上下游客户达到12880户,较年初分别增长166.31%和37.83%;供应链融资余额968.61亿元,较上年末增长42.45%。
致力成为“核心客户的核心银行”,深化“互联网+供应链”金融在产业金融运用的场景化创新。
数据来源于2016年各银行年报
3.2建设银行供应链金融的发展现状
3.2.1建设银行简介
中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型股份制商业银行,总部设在北京,其前身中国建设银行成立于1954年10月。
本行于2005年10月在香港联合交易所挂牌上市(股票代码939),于2007年9月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码601939)。
于2016年末,本行市值约为1,926.26亿美元,居全球上市银行第五位。
本集团在英国《银行家》杂志按照一级资本排序的2016年全球银行1000强榜单中,位列第二。
在2013到2016年中,建设银行资产总额逐年呈上升趋向,资产增长率仅在2014年出现下滑,其余年份均呈现稳步增长,具体如图3-2建设银行2013-2016年资产总额所示:
图32建设银行2013-2016年资产总额
数据来源于建设银行2013-2016年年报
在2013到2016年中,建设银行利润总额在2013-2014年呈现上升趋势,在2015-2016年呈现下降趋势,利润增长率在2013-2016年均呈现下滑的状态,具体如图3-3建设银行2013-2016年利润总额所示:
图33建设银行2013-2016年利润总额
数据来源于建设银行2013-2016年年报
建设银行的供应链金融业务起步于21世纪初期,一开始主要是因为一些大型企业如一汽集团、武钢等大型企业为增强供应链金融的管理,提出了相应的上下游企业融资的需要,后来建设银行也开始逐渐探索新的市场。
经过近几年的探索,特别是近几年的快速扩张,建设银行已经拥有相对扎实的客户基础,投入市场的供应链金融产品已经达到十余种。
建设银行于2013年荣获中国银行业协会贸易金融年会“最佳供应链融资银行”奖项。
3.2.2建设银行供应链金融主要产品分析
银行根据市场竞争的需要和企业提升“供应链管理”的价值而研发的金融产品,即供应链金融产品。
它是根据客户运营过程中产生的资金流、信息流、物流等信息,为融资企业实现信息管理和融资安排,较好地你补传统信贷业务中信息不对称的风险。
目前根据产品的特点以及应用范围,中国建设银行将供应链金融产品大抵可以分为三种类型:
存货类、应收类以及预付类三种。
1.建设银行存货类供应链金融产品
表34建设银行存货类供应链金融产品
产品名称
具体内容
目标客户群体
动产质押融资
企业以其自有动产进行质押,即可申请融资。
适用于有存货但缺少其他抵(质)押物的客户,大多数为存货稳定、货品相近的制造业客户和批量进货、分次销售的贸易型客户。
仓单融资
企业持有银行认可的其自有货物寄存专业仓储公司而得到的仓单进行质押,从而向建设银行申请的资金融通业务。
(1)动产质押融资。
该产品的主要优势是:
一是质押给银行的动产所有权不转移,不影响企业正常的生产经营活动。
二是该产品的使用范围广泛,不但支持融资业务,而且也支持承兑、保证、信用证等其他授信业务,企业可根据本身情况灵便选择。
三是融资期限和还款形式灵便选择。
图35建设银行动产质押融资示意图
根据建设银行动产质押融资业务办理流程整理得所得
(2)仓单融资。
该产品的主要优势是:
一是质押给银行的仓单项下货物的所有权不发生转移,不影响企业正常的生产运营活动。
二是该产品的使用范围广泛,不但支持融资业务,也支持承兑、保证、信用证等其他授信业务,企业可根据本身的状况进行灵便的进行选择。
三是融资期限和还款形式可以灵便的进行选择。
四是货物提取方便,企业能够一次性提取仓单项下的全部货物,也可部分提取,为企业销售提供方便。
图36建设银行仓单融资示意图
根据建设银行仓单融资业务办理流程整理得所得
2.建设银行应收类供应链金融产品
表37建设银行应收类供应链金融产品
产品名称
具体内容
目标客户群体
国内保理
银行为企业提供的一种处理应收账款问题的综合性金融服务方案,其根本功能包含账款管理、融资及买方信誉担保等。
适合应收账款金额大、回款稳定但缺少其他抵(质)押物的客户。
应收账款融资
企业以赊销产生的应收账款进行质押向银行申请的融资业务。
(1)国内保理。
该产品的本质上是一种应收账款的买断式业务。
给买方、卖方及银行三方都带来了利益。
对于买方来说:
能够以相对优惠的付款条件取得商品,在无追索权保理中本身商业信誉免费获得银行信用支持,有利于提高其市场竞争力。
对于卖方来说:
有利于其发现潜在客户,拓宽销售渠道,还能优化资产结构。
改善财务报表。
对于银行来说:
不但有利于较大程度提升客户忠诚度,并能够很好地代替风险类别相对较高的传统信贷产品,此外还能获得可观的中间收入。
图38建设银行国内保理示意图
根据建设银行国内保理业务办理流程整理得所得
(2)应收账款融资。
该产品的主要优势是:
一是能够提前变现应收账款,有效提高中小企业营运资金周转效率。
二是以应收账款基础能够取得“资金池”服务,并且应收账款质押方式灵活,企业能够依据本身的状况来进行选择。
图39建设银行应收账款融资示意图
根据建设银行应收账款融资业务办理流程整理得所得
3.建设银行预付类供应链金融产品
表310建设银行预付类供应链金融产品
产品名称
具体内容
目标客户群体
保兑仓融资
生产厂家、经销商和建设银行三方合作,以银行信用为载体,由银行把握提货权,生产厂家受托保管货物并承担回购担保责任的一种金融服务。
适用于核心企业对其上下游企业提供担保(包括回购担保和退款担保)的动产融资。
该产品由银行把握提货权,生产厂家受托保管物并承担回购或退款的义务。
金银仓®融资
经销商持建设银行认可的购销合同和订单,在优质生产厂商信用的基础上,以建设银行认可的仓储公司出具的仓单作为质押,向建设银行申请的短期融资信贷业务。
(1)保兑仓融资。
对于经销商而言,银行不仅为其提供了融资方便,处理了其全额购货的资金难题,而且它能够通过大量的订货取得生产商给予的优惠价格来降低销售成本。
对于销售季节性差别较大的产品,经销商能够通过在淡季批量订货在旺季销售来取得更高的商业利润。
对于生产商而言,保兑仓融资能够解决其销售渠道的困难,增大市场份额、提高利润,同时缩小应收账款占用,提高资金效率。
图311建设银行保兑仓融资示意图
根据建设银行保兑仓融资业务办理流程整理得所得
(2)金银仓®融资。
该产品具体优
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 建设银行供应链金融业务发展现状分析 建设银行 供应 金融业务 发展 现状 分析
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)