会计电算化实验资料3.docx
- 文档编号:10543485
- 上传时间:2023-02-21
- 格式:DOCX
- 页数:51
- 大小:34.62KB
会计电算化实验资料3.docx
《会计电算化实验资料3.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《会计电算化实验资料3.docx(51页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
会计电算化实验资料3
会计电算化实验资料
系统管理及初始化设置为:
实验一到实验九
系统时间:
2012年1月1日
实验一新建账套及账套属性设置(以“系统主管”登录)
【实验目的】:
(1)掌握新建账套的方法;
(2)了解建立账套的基本内容,包括账套名称、会计制度、所属行业、科目预置、本位币、会计年度和控制科目等;
(3)掌握账套属性的设置,包括用户档案、会计期间、特殊科目、核算选项、备注等;
(4)了解建立用户档案的方法;
(5)掌握备份账套数据的方法;
(6)掌握恢复账套数据的方法。
【实验内容】:
(1)根据实验资料新建一个账套,输入企业的基本信息;
(2)各级实验资料设置该账套的基本属性,建立用户档案;
(3)进行账套数据备份;
(4)进行账套数据恢复。
【实验资料】:
1.新建账套
账套名称:
重庆悦丝公司(改为同学们自己的名字和学号)
账套存放路径:
默认路径
会计制度:
采用企业会计制度
科目预置:
生成预设科目
本位币符号:
RMB本位币:
人民币
会计年度:
2012期间数:
12
起始日期:
2012年1月1日结束日期:
2012年12月31日
会计期间:
一个月为一个会计期间,如1月1日——1月31日,2月1日——2月28日………..12月1日——12月31日
账簿启用日期:
2012年1月1日
控制科目:
不使用控制科目
2.账套属性
〈用户档案〉
单位名称:
重庆悦丝公司(改为同学们自己的名字和学号)数量小数位:
2单价小数位:
4
单位法人:
杨林会计主管:
林新
联系人:
林新联系人职务:
总会计师
办公室电话:
(023)66512345住宅电话:
(023)66667777
邮政编码:
400040传真:
(023)66668888
纳税人类型:
一般纳税人税务登记号:
65852130
电子邮箱:
cq.yangx@单位地址:
重庆市江北区建新东路120号
开户行:
工商银行233-155-488中国银行233-166-599
〈会计期间〉
账套启用日期:
2012-01-01起始日期:
2012-01-01
账套结束日期:
2012-12-31会计年度:
2012期间数:
12
〈特殊科目〉
待处理流动资产损溢科目:
待处理流动资产损溢
受托代销商品款科目:
代销商品款
固定资产科目:
固定资产
累计折旧科目:
累计折旧
固资减值准备科目:
固定资产减值准备
〈核算选项〉
填制单据选项:
不选任何项
自动凭证修改选项:
选择“只允许修改编号和附单数”
收入凭证依据:
选择“销售发票”
实验二财务分工设置(以“系统主管”登录)
【实验目的】:
(1)掌握新增操作员的步骤和方法;
(2)掌握新增操作员组步骤和方法;
(3)理解新增操作员基本信息的含义;
(4)掌握对操作员操作权限的设置方法;
(5)理解财务分工的作用;
(6)理解操作员组和权限组的区别及各自的作用;
(7)了解对操作员操作权限、制单科目权限、查询科目权限、工资部门权限分配的设置方法。
【实验内容】:
(1)根据实验资料建立系统权限组、会计权限组、出纳权限组三个操作员组(在新增操作员时建立);
(2)根据实验资料新增操作员,并设置不同的操作员组和权限组;
(3)对某个权限组中不同的权限组合设置不同的权限组名,根据实验资料要求建立会计权限组、出纳权限组。
【实验资料】:
财务人员及其具体分工如下。
1.操作员:
林新
操作员组:
系统用户组
权限:
系统默认的系统主管具有的所有权限,包括系统管理、编码维护以及所有模块的操作权限。
2.操作员名:
张扬(改为同学们自己的名字)
操作员组:
会计权限组
权限:
编码维护权限组的所有权限;总分类账权限组中的凭证填制、查询、通用转账、损溢结转、收支结转、转账、编码整理等权限,但没有凭证复核和记账权限,并将该权限组设置为会计权限组,另外还具有工资权限组和固资权限组的所有权限。
3.操作员:
王浩
操作员组:
出纳权限组
权限:
总分类账组中的凭证查询权限,并将该权限组设为出纳权限;应收权限组的所有权限和应付权限组的所有权限;现金银行权限组的所有权限。
实验三部门职员设置(以“林新”登录)
【实验目的】:
(1)掌握部门和职员的设置方法;
(2)了解部门设置的内容,包括部门编号、部门名称;
(3)了解职员设置的内容,包括职员编码、职员名称、所属部门、职员类型、职务、文化程度、入职时间、代扣个人所得税、扣税标准、代发银行、工资账号等。
【实验内容】:
根据实验资料,对部门和职员进行新增和修改操作。
【实验资料】:
(1)部门资料,见表3-1
表3-1部门资料
部门编码
部门名称
01
财务部门
02
生产部门
03
销售部门
03-01
销售一部
03-02
销售二部
04
采购部门
05
管理部门
(2)职员资料,见表3-2和表3-3
表3-2职员资料——基本信息
职员编码
职员名称
所属部门
职员类型
职务
性别
01001
林新
财务部
1管理人员
总会计师
男
01002
同学们自己的名字
财务部
1管理人员
会计
男或女
01003
王浩
财务部
1管理人员
出纳
男
02001
李立
生产部门
2生产人员
科长
男
02002
张艳
生产部门
2生产人员
员工
女
02003
刘阳
生产部门
2生产人员
员工
男
03001
杨克
销售一部
3运营人员
业务员
男
03002
辛小月
销售二部
3运营人员
业务员
女
04001
刘玲
采购部门
3运营人员
业务员
女
05001
杨林
管理部门
1管理人员
总经理
女
表3-3职员资料——辅助信息
职员编码
文化程度
入职日期
代扣个人所得税
扣税标准
代发银行
工资账号
01001
本科
2007.10.21
是
800
工商银行
2345125
01002
专科
2009.09.04
是
800
工商银行
1245210
01003
专科
2002.02.06
是
800
工商银行
1245209
02001
高中
2003.10.01
是
800
工商银行
1245208
02002
初中
2000.03.03
是
800
工商银行
1245207
02003
初中
2000.03.06
是
800
工商银行
1245206
03001
专科
2007.06.16
是
800
工商银行
1245205
03002
本科
2009.08.16
是
800
工商银行
1245204
04001
高中
2008.11.18
是
800
工商银行
1245203
05001
硕士
2003.10.18
是
800
工商银行
1245201
实验四凭证类型设置(以“林新”登录)
【实验目的】:
(1)掌握凭证类型的设置方法
(2)了解设置凭证类型的内容,包括凭证类型编码、凭证类型名称、凭证格式、借方必有科目、贷方必有科目、凭证必有科目、凭证必无科目等。
【实验内容】:
根据实验资料设置付款凭证、转账凭证、收款凭证三种类型的凭证。
【实验资料】
凭证类型,见下表。
(“列表”菜单栏——凭证类型)
凭证
类型
编码
凭证
类型
名称
凭证
格式
借方
必有科目
1
贷方
必有科目
1
凭证
必有
科目
1
凭证
必无
科目
1
借方
必有
科目
2
贷方
必有
科目
2
凭证
必有
科目
2
凭证
必无
科目
2
付
付款
凭证
付款
凭证
银行
存款
库存现金
银行
存款
库存
现金
转
转账
凭证
记账
凭证
库存
现金
银行
存款
收
收款
凭证
收款
凭证
库存
现金
库存
现金
银行
存款
银行
存款
【思考题】
同一凭证类型中,已作为“凭证必有科目”的科目,可否再作为“凭证必无科目”?
实验五往来单位、往来期初设置(以“林新”登录)
【实验目的】:
(1)理解往来单位设置的意义;
(2)掌握往来单位类型的设置;
(3)掌握对往来单位应收科目与应付科目的设置;
(4)了解往来单位的基本信息,包括单位编码、单位性质、单位名称、所属类型、付款条件、经办职员、信用额度、单位地址等;
(5)了解往来单位的辅助信息;
(6)了解往来单位信息资料的停用以及记事簿、备忘录的使用。
【实验内容】:
(1)根据实验资料设置往来单位类型;
(2)根据实验资料设置往来单位;
(3)根据实验资料设置往来单位相应的应收科目与应付科目;
(4)根据实验资料进行往来期初录入。
【实验资料】:
(1)往来单位类型,见下表
单位类型编码
单位类型名称
01
市内
02
市外
03
投资
(2)往来单位的设置,见下表
单位编码
单位名称
单位性质
所属类型
应收科目
应付科目
001
重庆海生公司
供应商
市内
2121应付账款
002
重庆太极集团
客户
市内
1131应收账款
003
奇新公司
供销
市内
1131应收账款
2121应付账款
004
南京申久公司
供应商
市外
2121应付账款
005
美国通运公司
供销
投资
(3)往来期初的设置,见下表
单位编码
单位名称
币种
原币应收
期初余额
原币应付
期初余额
本币应收
期初余额
本币应付
期初余额
001
重庆海生公司
RMB人民币
35000.00
35000.00
002
重庆太极集团
RMB人民币
13500.00
13500.00
003
奇新公司
RMB人民币
2000.00
60000.00
2000.00
60000.00
(4)往来明细(假定将上年往来单位的应计余额全部计入0999号转账凭证),见下四张表
表1重庆海生公司-应付账款
单位:
重庆海生公司科目:
2121应付账款币种:
人民币
日期
凭证类型
凭证号
摘要
借方
贷方
对账号
2011-12-31
转账凭证
0999
结转上年应付余额
35000.00
表2重庆太极集团-应收账款
单位:
重庆太极集团科目:
1131应收账款币种:
人民币
日期
凭证类型
凭证号
摘要
借方
贷方
对账号
2011-12-31
转账凭证
0999
结转上年应收余额
13500.00
表3奇新公司-应收账款
单位:
奇新公司科目:
1131应收账款币种:
人民币
日期
凭证类型
凭证号
摘要
借方
贷方
对账号
2011-12-31
转账凭证
0999
结转上年应收余额
2000.00
表4奇新公司-应付账款
单位:
奇新公司科目:
2121应付账款币种:
人民币
日期
凭证类型
凭证号
摘要
借方
贷方
对账号
2011-12-31
转账凭证
0999
结转上年应付余额
60000.00
【思考题】:
往来期初试算平衡是指哪些数据之间的平衡关系?
实验六会计科目设置与科目期初处理(以“林新”登录)
【实验目的】:
(1)掌握会计科目的设置方法;
(2)了解科目设置的内容,包括科目编码、科目名称、科目类别、余额方向、科目性质、辅助核算、期末调汇等;
(3)了解科目停用的作用;
(4)掌握币种的设置;
(5)掌握科目期初余额数据的输入方法;
(6)掌握科目期初余额试算平衡检查方法;
(7)理解科目期初余额试算平衡检查的原理。
【实验内容】:
(1)根据实验资料对会计科目进行新增和修改操作;
(2)根据实验资料对美元币种进行设置;
(3)根据实验资料输入科目期初余额;
(4)科目期初余额输入完毕后,进行科目期初余额的试算平衡检查;
【实验资料】:
(1)币种资料
币种编号:
$
币种名称:
美元
币种小数位数:
2位
汇率小数位数:
4位
汇率匹配方式:
当日
折算方式:
原币×汇率=本位币
汇率:
8.0000
(2)会计科目资料,见下表
科目编码
科目名称
科目类别
余额方向
科目性质
辅助核算
多币种核算
期末调汇
1001
库存现金
1002
1002-01
工商银行
资产
借
银行
1002-02
中国银行
资产
借
银行
指定币种
(美元)
调汇
1009
1009-01
1009-02
1009-03
1009-04
1009-05
1009-06
1101
1101-01
1101-02
1101-03
1101-10
1102
1111
1121
1122
1131
应收账款
资产
借
应收
单位
1133
其他应收款
资产
借
其他
职员
1141
1151
1161
1201
1211
1211-01
甲材料
资产
借
其他
数量核算(KG)
1211-02
乙材料
资产
借
其他
数量核算(KG)
1221
1231
1232
1241
1243
1243-01
A商品
资产
借
其他
数量核算(个)
1243-02
B商品
资产
借
其他
数量核算(个)
1244
1251
1261
1271
1281
1291
1301
1401
1401-01
1401-02
1402
1402-01
1402-02
1421
1431
1431-01
1431-02
1431-03
1501
1502
1505
1601
1601-01
1601-02
1601-03
1601-04
1603
1605
1701
1801
1805
1815
1901
1911
1911-01
1911-02
2101
2111
2121
应付账款
负债
贷
应付
单位
2131
2141
代销商品款
负债
贷
应付
单位
2151
2153
2161
2171
应交税费
负债
贷
其他
2171-01
2171-01-01
2171-01-02
2171-01-03
2171-01-04
2171-01-05
2171-01-06
2171-01-07
2171-01-08
2171-01-09
2171-02
2171-03
2171-04
2171-05
2171-06
2171-07
2171-08
2171-09
2171-10
2171-11
2171-12
2176
2181
2191
2201
2211
2301
2311
2311-01
2311-02
2311-03
2311-04
2321
2331
2341
3101
3103
3111
3111-01
3111-02
3111-03
3111-04
3111-05
3111-06
3111-07
3121
3121-01
3121-02
3121-03
3121-04
3121-05
3121-06
3131
3141
3141-01
3141-02
3141-03
3141-04
3141-05
3141-06
3141-07
3141-08
3141-09
3141-10
3141-11
3141-15
4101
4101-01
材料费用
成本
借
其他
4101-02
工资
成本
借
其他
4101-03
福利费
成本
借
其他
4105
4105-01
折旧费用
成本
借
其他
4105-02
工资
成本
借
其他
4107
5101
5102
5201
5203
5301
5401
5402
5405
5501
销售费用
损益
借
其他
5501-01
业务招待费
损益
借
其他
部门
5501-02
折旧费用
损益
借
其他
部门
5501-03
工资
损益
借
其他
5501-04
运输费
损益
借
其他
5501-05
福利费
损益
借
其他
5501-06
医疗保险
损益
借
其他
5501-07
养老保险
损益
借
其他
5501-08
差旅费
损益
借
其他
5501-09
办公费
损益
借
其他
5501-10
其他
损益
借
其他
5502
管理费用
损益
借
其他
5502-01
业务招待费
损益
借
其他
部门
5502-02
折旧费用
损益
借
其他
部门
5502-03
工资
损益
借
其他
5502-04
运输费
损益
借
其他
5502-05
福利费
损益
借
其他
5502-06
医疗保险
损益
借
其他
5502-07
养老保险
损益
借
其他
5502-08
差旅费
损益
借
其他
5502-09
办公费
损益
借
其他
5502-10
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 会计 电算化 实验 资料