悦心健康0021622季度财务分析报告原点参数.docx
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悦心健康0021622季度财务分析报告原点参数
悦心健康[002162]2019年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
上海悦心健康集团股份有限公司
公司英文名称
SHANGHAIEVERJOYHEALTHGROUPCO.,LTD.
公司简称
悦心健康
股票代码
002162
成立时间
1993-06-08
上市时间
2007-08-23
交易所
深圳证券交易所
注册地址
上海市闵行区浦江镇三鲁公路2121号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
上海悦心健康集团股份有限公司,(原名:
上海斯米克控股股份有限公司)是一家主要从事瓷砖生产和销售业务的中国公司。
该公司的主要产品为玻化砖,包括抛光砖和非抛光砖;釉面砖,包括水晶釉面砖和普通釉面砖以及特殊用途地砖。
另外,该公司还从事生态健康建材的生产和销售业务、仓库租赁业务以及医疗业务。
该公司主要在中国国内开展业务。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
悦心健康2019年2季度末资产总额为2,375,123,018.66元,其中流动资产为824,503,212.27元,占总资产比例为34.71%;非流动资产为1,550,619,806.39元,占总资产比例为65.29%;
2019年2季度悦心健康总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
237,512
100.00%
217,561
100.00%
209,929
100.00%
流动资产合计
82,450
34.71%
75,857
34.87%
68,497
32.63%
非流动资产合计
155,061
65.29%
141,704
65.13%
141,431
67.37%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,悦心健康2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为44.43%,21.98%和18.35%。
2019年2季度悦心健康流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
82,450
100.00%
75,857
100.00%
68,497
100.00%
货币资金
18,126
21.98%
22,383
29.51%
15,373
22.44%
交易性金融资产
7,254
8.80%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
15,132
18.35%
13,306
17.54%
12,912
18.85%
应收票据
15
0.02%
744
0.98%
160
0.23%
应收账款
15,117
18.33%
12,561
16.56%
12,751
18.62%
预付款项
1,871
2.27%
1,398
1.84%
1,647
2.40%
其他应收款
2,353
2.85%
2,414
3.18%
4,198
6.13%
存货
36,636
44.43%
35,376
46.64%
33,319
48.64%
一年内到期的非流动资产
185
0.22%
185
0.24%
219
0.32%
其他流动资产
889
1.08%
792
1.04%
826
1.21%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,悦心健康2019年的非流动资产主要包括投资性房地产、固定资产以及无形资产,各项分别占比为47.56%,34.31%和4.56%。
2019年2季度悦心健康非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
155,061
100.00%
141,704
100.00%
141,431
100.00%
长期股权投资
5,141
3.32%
3,467
2.45%
3,182
2.25%
其他权益工具投资
0
0.00%
428
0.30%
0
0.00%
投资性房地产
73,748
47.56%
66,811
47.15%
65,108
46.04%
固定资产
53,208
34.31%
49,200
34.72%
56,259
39.78%
在建工程
3,412
2.20%
10,483
7.40%
6,250
4.42%
无形资产
7,071
4.56%
7,329
5.17%
6,394
4.52%
商誉
6,784
4.38%
820
0.58%
820
0.58%
长期待摊费用
3,188
2.06%
1,015
0.72%
1,026
0.73%
递延所得税资产
1,409
0.91%
846
0.60%
665
0.47%
其他非流动资产
1,096
0.71%
1,301
0.92%
1,724
1.22%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
悦心健康2019年年总负债金额为1,404,598,784.98元,所有者权益总额为970,524,233.68元,其中资本金为853,775,000.0元,资产负债率为59.14%,在负债中,流动负债为982,248,658.55元;占负债和所有者权益总额的41.36%,非流动负债为422,350,126.43元,占负债和所有者权益总额的17.78%。
2019年2季度悦心健康负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
237,512
100.00%
217,561
100.00%
209,929
100.00%
流动负债合计
98,224
41.36%
98,786
45.41%
102,405
48.78%
非流动负债合计
42,235
17.78%
29,115
13.38%
19,988
9.52%
所有者权益(或股东权益)合计
97,052
40.86%
89,659
41.21%
87,535
41.70%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,悦心健康2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为59.38%,20.87%和20.87%。
2019年2季度悦心健康流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
98,224
100.00%
98,786
100.00%
102,405
100.00%
短期借款
58,322
59.38%
62,264
63.03%
69,391
67.76%
应付票据及应付账款
20,501
20.87%
17,504
17.72%
19,225
18.77%
应付账款
20,501
20.87%
17,504
17.72%
19,225
18.77%
预收款项
2,770
2.82%
2,318
2.35%
2,257
2.20%
应付职工薪酬
1,271
1.29%
1,209
1.22%
860
0.84%
应交税费
1,719
1.75%
832
0.84%
885
0.86%
其他应付款
9,772
9.95%
9,394
9.51%
7,785
7.60%
其中:
应付利息
0
0.00%
97
0.10%
147
0.14%
一年内到期的非流动负债
3,866
3.94%
5,262
5.33%
2,000
1.95%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,悦心健康2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及其他非流动负债,各项分别占比为65.01%,31.21%和2.73%。
2019年2季度悦心健康非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
42,235
100.00%
29,115
100.00%
19,988
100.00%
长期借款
27,458
65.01%
12,566
43.16%
6,766
33.85%
长期应付款
445
1.05%
2,645
9.08%
0
0.00%
递延所得税负债
13,180
31.21%
12,541
43.07%
11,943
59.75%
其他非流动负债
1,151
2.73%
1,362
4.68%
1,277
6.39%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度悦心健康的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他综合收益以及资本公积,各项分别占比为87.97%,13.21%和7.37%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
97,052
100.00%
89,659
100.00%
87,535
100.00%
实收资本(或股本)
85,377
87.97%
85,555
95.42%
85,215
97.35%
资本公积
7,151
7.37%
7,734
8.63%
5,826
6.66%
库存股
0
0.00%
-1,700
-1.90%
0
0.00%
其他综合收益
12,817
13.21%
9,823
10.96%
10,147
11.59%
盈余公积
6,570
6.77%
6,258
6.98%
5,825
6.66%
未分配利润
-16,479
-16.98%
-19,218
-21.44%
-20,394
-23.30%
少数股东权益
1,616
1.67%
1,206
1.35%
915
1.05%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度悦心健康的净利润为13,548,624.96元,与2018年的7,738,570.03元相比上升了75.08%。
2015-2019年2季度悦心健康净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-1,158
2016
-387
66.55%
2017
1,166
400.98%
2018
773
-33.67%
2019
1,354
75.08%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度悦心健康的营业利润为17,965,873.42元,与2018年的14,212,332.14元相比上升了26.41%。
2015-2019年2季度悦心健康营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-730
2016
76
110.41%
2017
1,020
1242.61%
2018
1,421
39.21%
2019
1,796
26.41%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度悦心健康的利润总额为17,038,937.05元,与2018年的11,482,175.52元相比上升了48.39%。
2015-2019年2季度悦心健康利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-613
2016
164
126.82%
2017
1,519
823.79%
2018
1,148
-24.44%
2019
1,703
48.39%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度悦心健康的成本费用总额为487,318,293.06元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为66.76%,18.10%和8.06%。
2019年2季度悦心健康成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-48,731
100.00%
-41,346
100.00%
-39,145
100.00%
营业成本
-32,534
66.76%
-27,552
66.64%
-25,952
66.30%
税金及附加
-746
1.53%
-818
1.98%
-816
2.09%
销售费用
-8,821
18.10%
-7,723
18.68%
-6,760
17.27%
管理费用
-3,926
8.06%
-3,400
8.22%
-3,575
9.13%
研发费用
-394
0.81%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-2,307
4.74%
-1,852
4.48%
-2,040
5.21%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度悦心健康的经营现金流量净额为41,931,718.7元,与2018年的25,790,233.83元相比上升了62.59%;投资活动现金流净额为-56,351,211.22元;筹资活动现金流净额为-17,226,384.41元。
2015-2019年2季度悦心健康经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
576
-2,421
4,209
2016
3,037
-5,295
2,580
2017
4,633
-2,899
-863
2018
2,579
-2,785
75
2019
4,193
-5,635
-1,722
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度悦心健康现金流入总金额为1,303,299,679.21元,其中经营活动现金流入为519,914,232.16元,占现金流入总额的39.89%;投资活动现金流入为446,090,447.05元,占现金流入总额的34.23%;筹资活动现金流入为337,295,000.0元,占现金流入总额的25.88%。
2019年2季度悦心健康现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
130,329
100.00%
105,571
100.00%
107,397
100.00%
经营活动现金流入小计
51,991
39.89%
46,756
44.29%
46,907
43.68%
投资活动现金流入小计
44,609
34.23%
369
0.35%
123
0.12%
筹资活动现金流入小计
33,729
25.88%
58,446
55.36%
60,366
56.21%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为496,349,248.44元,占经营活动现金流入小计的95.47%;收到的税费返还为324,615.83元,占经营活动现金流入小计的0.06%;收到其他与经营活动有关的现金为23,240,367.89元,占经营活动现金流入小计的4.47%。
2019年2季度悦心健康经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
51,991
100.00%
46,756
100.00%
46,907
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
49,634
95.47%
44,327
94.80%
45,435
96.86%
收到的税费返还
32
0.06%
37
0.08%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
2,324
4.47%
2,392
5.12%
1,472
3.14%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为444,400,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.62%;取得投资收益收到的现金为1,007,146.05元,占投资活动现金流入小计的0.23%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,700.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为1.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%;收到其他与投资活动有关的现金为680,600.0元,占投资活动现金流入小计的0.15%。
2019年2季度悦心健康投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
44,609
100.00%
369
100.00%
123
100.00%
收回投资收到的现金
44,440
99.62%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
100
0.23%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
369
100.00%
0
0.00%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
123
100.00%
收到其他与投资活动有关的现金
68
0.15%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为337,295,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度悦心健康筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
33,729
100.00%
58,446
100.00%
60,366
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
214
0.37%
73
0.12%
取得借款收到的现金
33,729
100.00%
58,232
99.63%
60,158
99.65%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
135
0.22%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度悦心健康现金流出总额为1,334,945,556.14元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为477,982,513.46元,占现金流出总额的35.81%;投资活动现金流出小计为502,441,658.27元,占现金流出总额的37.64%;筹资活动现金流出小计为354,521,384.41元,占现金流出总额的26.56%。
2019年2季度悦心健康现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-133,494
100.00%
-105,702
100.00%
-106,526
100.00%
经营活动现金流出小计
-47,798
35.81%
-44,177
41.79%
-42,273
39.68%
投资活动现金流出小计
-50,244
37.64%
-3,154
2.98%
-3,023
2.84%
筹资活动现金流出小计
-35,452
26.56%
-58,371
55.22%
-61,229
57.48%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为265,641,247.28元,占经营活动现金流出小计的55.58%;支付给职工以及为职工支付的现金为99,226,814.96元,占经营活动现金流出小计的20.76%;支付的各项税费为38,185,791.3元,占经营活动现金流出小计的7.99%;支付其他与经营活动有关的现金为74,928,659.92元,占经营活动现金流出小计的15.68%。
2019年2季度悦心健康经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-47,798
100.00%
-44,177
100.00%
-42,273
100.00%
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 健康 0021622 季度 财务 分析 报告 原点 参数