U872财务实验数据.docx

U872财务实验数据.docx

《U872财务实验数据.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《U872财务实验数据.docx（34页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

U872财务实验数据

用友ERP财务管理系统实验

一、系统管理

系统日期：

2010年1月1日

建账三部曲：

增加用户，建立账套，设置权限

（一）、增加用户

（001李主管账套主管；002王会计普通员工；003张出纳普通员工）

（二）、修改用户

（三）、删除用户（注销）

（四）、建立账套

1、账套信息

（账套号：

001；账套名称：

890财务；启用会计期：

2010年1月）

2、单位信息

（单位名称：

用友软件）

3、核算类型

（本币：

人民币，企业类型：

工业，行业性质：

2007年新会计制度科目，选择“按行业性质预置科目”）

注：

1、“行业性质”。

为下一步"是否按行业预置科目"确定科目范围，并且系统会根据企业所选行业（工业和商业）预制一些行业的特定报表。

2、“是否按行业性质预设科目”。

如果用户希望采用系统预置所属行业的标准一级科目，则在该选项前打勾，那么进入产品后，会计科目由系统自动已经设置；如果不选，则由用户自己设置会计科目。

4、基础信息

（全选）

5、编码级次

科目编码级次：

4222

客户分类编码级次：

123

存货分类编码级次：

122

部门编码级次：

122

结算方式编码级次：

12

收发类别编码级次：

12

（其它使用默认编码）

6、数据精度

（默认）

7、模块启用

（是，启用“总账”系统，启用日期：

2010年1月1日）

（五）、修改账套

（六）、备份账套（手工备份，自动备份）

（七）、引入、删除账套

（八）、设置权限

1、赋予王会计总账会计的权限

2、赋予张出纳“出纳签字”权限

二、企业应用平台

以李主管身份进入系统。

系统日期：

2010年1月1

（一）、基本信息

1、系统启用

2、编码方案（注：

只读）

3、数据精度（注：

只读）

（二）、基础档案

1、机构人员

1本单位信息

2部门档案

部门编码

部门名称

1

人事部

2

财务部

3

供应部

4

销售部

401

销售一科

402

销售二科

5

生产部

3人员档案

人员编码

人员姓名

性别

行政部门

是否业务员

101

杨人事

女

人事部

201

李主管

女

财务部

202

王会计

男

财务部

203

张出纳

男

财务部

301

陈供应

女

供应部

是

40101

刘销售

女

销售一科

是

40201

韩销售

男

销售二科

是

501

徐生产

女

生产部

2、客商信息

1供应商分类

类别编码

类别名称

1

北京地区

2

上海地区

3

华中地区

2供应商档案

供应商编码

供应商简称

所属分类

01

无忧公司

1

02

大为公司

2

03

信杰公司

3

3客户分类

类别编码

类别名称

1

北京地区

2

上海地区

3

华中地区

4客户档案

客户编码

供应商简称

所属分类

01

天益公司

1

02

大地公司

2

03

邦立公司

3

3、财务

1外币设置

美元USD固定汇率记账汇率：

6.8

2凭证类别：

记账凭证

3会计科目

1指定科目

指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目

2增加会计科目

科目编码

科目名称

辅助账类型

外币核算

账页格式

100201

工行存款

日记账银行账

100202

民生银行存款

日记账银行账

美元

外币金额式

122101

应收职工借款

个人往来

660201

办公费

部门核算

660202

差旅费

部门核算

660203

工资

部门核算

660204

折旧费

部门核算

3修改会计科目

“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）

“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）

4项目辅助核算

1新增项目大类

项目大类名称：

施工工程

定义项目级次：

二级

2指定项目核算科目

增加会计科目“605101施工工程款”，并指定该科目辅助账类型为“项目核算”。

3项目分类定义

分类编码

分类名称

1

湖北省

11

武汉市

2

湖南省

4项目目录维护

项目编号

项目名称

是否结算

所属分类编码

1

地铁4号线

11

4、收付结算

结算方式编码

结算方式名称

1

现金

2

现金支票

3

转账支票

4

电汇

三、总账

以王会计的身份进入系统。

系统日期：

2010年1月31日

（一）、设置

1、期初余额录入

科目名称

期初余额

备注

库存现金

8000

银行存款/工行存款

222000

应收票据

1170

2009-11-22，大地公司购买乙产品，价税合计1170元，付票据一张

应收账款

14540

2009-11-12，天益公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付

2009-11-18，邦立公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付

2009-11-22，为邦立公司代垫运费500元

应收职工借款

6000

2009-11-22，供应部陈供应出差借差旅费6000元

预付账款

20000

2009-11-23，预付北京无忧公司货款20000元

原材料

75332

库存商品

50000

固定资产

1212000

累计折旧

155124

短期借款

120000

应付票据

25740

2009-11-23，向大为公司购钢材25740元

应付账款

62010

2009-11-15，向北京无忧公司购钢材38610元

2009-11-18，向杰信公司购油漆23400元

预收账款

30000

2009-11-26，预收天益公司货款30000元

应交税费

16168

长期借款

200000

实收资本

1000000

2、选项

3、凭证处理

1填制凭证

1提取现金

0001号凭证：

1月8日，从工行提取现金1.5万

借：

库存现金15000

贷：

银行存款/工行存款15000

2外币辅助核算凭证

0002号凭证：

1月8日，收到货款USD30000

借：

银行存款/民生银行存款（美元）30000

贷：

主营业务收入204000

3客户往来凭证

0003号凭证：

1月12日，销售给天益公司库存商品一批，货款93600元尚未收到

借：

应收账款（天益公司）93600

贷：

主营业务收入93600

4个人往来凭证

0004号凭证：

1月22日，收到销售二科韩销售偿还借款2000元

借：

现金2000

贷：

其他应收款/应收职工借款2000

保存的时候提示：

5部门辅助核算凭证

0005号凭证：

1月23日，报销财务部办公费900元，供应部差旅费1000元，销售一科差旅费700元

借：

管理费用/办公费

财务部900

管理费用/差旅费

供应部1000

销售一科700

贷：

库存现金2600

6项目辅助核算凭证

0006号凭证：

1月25日，收到地铁4号线施工款180000元

借：

银行存款/工行存款180000

贷：

其他业务收入/施工工程款18000

2修改凭证

3作废/恢复凭证

4删除0001号凭证

5出纳签字、主管签字

6凭证审核

重新注册，以李主管的身份进入系统。

对所有凭证进行审核

7查询凭证

8、记账

反记账：

ctrl+H

（二）出纳管理

以003张出纳身份重新注册进入系统。

1、查询现金日记账

2、查询银行日记账

3、查询资金日报

（三）账簿管理

（四）期末业务处理

以002王会计的身份，重注册进入系统。

1、自定义结转

按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息

（1）自定义转账设置

转账序号：

0001

转账说明：

计提短期借款利息

借方：

科目编码：

6603财务费用

金额公式：

“期末余额”QM（）

科目：

2001短期借款

光标移至末尾，输入“*0.002”

贷方：

科目编码：

2231应付股利

金额公式：

“取对方公式计算结果”JG（）

2、汇兑损益结转

将本月“汇兑损益”转入“财务费用”

（1）汇兑损益结转设置

汇兑损益入账科目：

6603财务费用

是否计算汇兑损益：

Y

（2）转账生成

外币币种：

美元USD

是否结转：

Y

3、期间损益结转

将本月“期间损益”转入“本年利润”。

（1）期间损益结转设置

本年利润科目：

4103本年利润

（2）生成期间损益结转转账凭证

4、审核、记账

5、对账

6、结账

7、反结账—ctrl+shift+F6

四、UFO报表

以001李主管的身份进入系统。

（一）自定义报表

自定义一张利润表。

1、设置表尺寸（格式-标尺寸）

行数：

24列数：

4

2、定义行高和列宽

（1）选中A1单元，行高：

12（格式-行高）

（2）选中A4：

D24区域，行高：

6

（3）选中A1单元，列宽：

130

B1列宽：

10

C1、D1列宽：

32

3、画表格线

选中A4：

D24，格式-区域画线-网线

4、定义组合单元

选中A1：

D1，格式-组合单元-按行组合

5、输入项目内容

6、设置单元属性

（1）选中A1单元，格式-单元属性

“字体图案”选项卡，字体：

楷体，字号：

28

“对齐”选项卡，水平方向：

居中，垂直方向：

居中

（2）选中A4：

D4区域，字体：

黑体，字号：

14，水平方向：

居中，垂直方向：

居中

（3）选中A5：

D24区域，字体：

宋体，字号：

14

7、定义关键字

（1）选中A3单元，数据-关键字-设置，选择“单位名称”

（2）在C3单元设置关键字“年”

（3）在D3单元设置关键字“月”

8录入单元公司

位置

单元公式

位置

单元公式

C5

fs（6001,月,”贷”,,年）

D5

?

C5+select（?

D5,年@=年and月@=月+1）

C6

fs（6401,月,”借”,,年）

D6

?

C6+select（?

D6,年@=年and月@=月+1）

C7

fs（6403,月,”借”,,年）

D7

?

C7+select（?

D7,年@=年and月@=月+1）

C8

fs（6601,月,”借”,,年）

D8

?

C8+select（?

D8,年@=年and月@=月+1）

C9

fs（6602,月,”借”,,年）

D9

?

C9+select（?

D9,年@=年and月@=月+1）

C10

fs（6603,月,”借”,,年）

D10

?

C10+select（?

D10,年@=年and月@=月+1）

C11

fs（6701,月,”借”,,年）

D11

?

C11+select（?

D11,年@=年and月@=月+1）

C12

fs（6101,月,”借”,,年）

D12

?

C12+select（?

D12,年@=年and月@=月+1）

C13

fs（6111,月,”借”,,年）

D13

?

C13+select（?

D13,年@=年and月@=月+1）

C14

D14

C15

C5-C6-C7-C8-C9-C10

-C11+C12+C13

D15

?

C15+select（?

D15,年@=年and月@=月+1）

C16

fs（6301,月,”贷”,,年）

D16

?

C16+select（?

D16,年@=年and月@=月+1）

C17

fs（6711,月,”借”,,年）

D17

?

C17+select（?

D17,年@=年and月@=月+1）

C18

D18

?

C18+select（?

D18,年@=年and月@=月+1）

C19

C15+C16-C17

D19

?

C19+select（?

D19,年@=年and月@=月+1）

C20

fs（6801,月,”借”,,年）

D20

?

C20+select（?

D20,年@=年and月@=月+1）

C21

C19-C20

D21

?

C21+select（?

D21,年@=年and月@=月+1）

9将报表格式保存为“自制利润表模板”

10打开自制利润表，录入关键字，并计算报表数据，将生成数据的利润表另存为“自制利润表”

（二）利用模板生成报表

利用模板生成利润表

1、建立“利润表”

文件-新建，格式-报表模板

您所在的行业：

2007年新会计制度科目

财务报表：

利润表

2、设置关键字

删除A3单元格“编制单位”，设置关键字“单位名称”

3、录入关键字并计算报表数据

4、保存利润表“模板生成利润表”

五、固定资产

（一）固定资产系统初始化

系统日期：

2010年1月1日

以001李主管的身份进入系统

1、固定资产账套初始化

账套启用月份：

2010年1月

选择“本账套计提折旧”

主要折旧方法：

平均年限法

（一）

折旧汇总分配周期：

1个月

选择“当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余这就全部提足（工作量法除外）”

资产类别编码方式：

2-1-1-2

固定资产编码方式：

自动编码类别编号+序号序号长度：

5

选择“与财务系统进行对账”

固定资产对账科目：

1601，固定资产累计折旧对账科目：

1602，累计折旧

取消“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”

2、选项设置

“固定资产”缺省入账科目：

1601，固定资产

“累计折旧”缺省入账科目：

1602，累计折旧

3、基础设置

（1）部门对应折旧科目

部门名称贷方科目

财务部660204,折旧费

供应部6601,销售费用

销售部6601,销售费用

生产部5101,制造费用

（2）固定资产类别

类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式

01房屋及建筑物302%正常计提平均年限法

（一）通用样式

011办公楼302%正常计提平均年限法

（一）通用样式

012厂房302%正常计提平均年限法

（一）通用样式

02机器设备正常计提平均年限法

（一）通用样式

021生产线103%正常计提平均年限法

（一）通用样式

022办公设备53%正常计提平均年限法

（一）通用样式

（3）固定资产增减方式

增加方式

对应入账科目

减少方式

对应入账科目

直接购入

100201

出售

1606

投资者投入

4001

盘亏

190102

捐赠

6301

投资转出

151102

盘盈

190102

捐赠转出

1606

在建工程转入

1604

报废

1606

4、期初卡片录入

卡片编号

00001

00002

00003

00004

00005

固定资产编号

01100001

01200001

02100001

02100002

02200001

固定资产名称

1号楼

2号楼

A生产线

B生产线

电脑

类别编号

011

012

021

021

022

类别名称

办公楼

厂房

生产线

生产线

办公设备

部门名称

财务部

生产部

生产部

生产部

财务部

增加方式

在建工程转入

在建工程转入

在建工程转入

在建工程转入

直接购入

使用状况

在用

在用

在用

在用

在用

使用年限

30年

30年

10年

10年

5年

折旧方法

平均年限法

（一）

平均年限法

（一）

平均年限法

（一）

平均年限法

（一）

平均年限法

（一）

开始使用日期

2009-09-08

2009-10-10

2009-08-20

2009-05-08

2008-06-01

币种

人民币

人民币

人民币

人民币

人民币

原值

412000

450000

150000

180000

20000

净残值率

2%

2%

3%

3%

3%

净残值

8240

9000

4500

5400

600

累计折旧

37800

25515

39375

45198

7236

月折旧率

0.0027

0.0027

0.0081

0.0081

0.0162

月折旧额

1112.4

1215

1215

1458

324

净值

374200

424485

110625

134802

12764

对应折旧科目

管理费用-折旧费

制造费用

制造费用

制造费用

管理费用-折旧费

（二）固定资产业务处理

系统时间：

2010年1月31日

以001号李主管身份进入系统

1、修改固定资产卡片

2010年1月31日，将卡片编号为00003的固定资产（A生产线）的使用状况由“在用”修改为“大修理停用”。

2、资产增加

2010年1月31日，直接购入并交付销售一科使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为12000元，净残值率为3%，采用“年数总和法”计提折旧。

3、计提折旧

4、批量制单

5、对账（不平衡）

6、将固定资产系统所生成的记账凭证审核并记账

7、重新对账（平衡）

8、结账

系统日期改为：

2010年2月28日，001号李主管重注册进入系统

9、计提2月份折旧

10、资产减少

2010年2月28日将财务部使用的电脑“00005”号固定资产捐赠给希望工程

11、资产变动

2010年2月28日，根据企业需要，将卡片00004号的固定资产（B生产线）的折旧方法由“平均年限法

（一）”更改为“工作量法”。

工作总量为60000小时，累计工作量为10000小时。

六、应收款管理系统

（一）应收款管理系统初始化

系统日期：

2010年1月31日

以001李主管的身份进入系统

1、设置系统参数（设置-选项）

（1）“常规”选项卡

“坏账处理方式”选择“应收余额百分比法”

（2）“权限与预警”选项卡

选中“启用客户权限”

“单据报警”选择“信用方式”，“提前天数”为“7天”

2、设置存货分类（设置-基础档案-存货）

存货分类编码存货分类名称

1原料及主要材料

2辅助材料

3库存商品

4应税劳务

3、设置计量单位

（1）增加一个计量单位组

（2）增加这个计量单位组里的计量单位

计量单位组计量单位

1吨

基本计量单位2台

（无换算率）3桶

4公里

4、设置存货档案

存货编码存货名称所属分类码计量单位税率存货属性

001钢材1吨17外购、生产耗用

002油漆1桶17外购、生产耗用

003电动机1台17外购、生产耗用

004甲产品3台17自制、内销、外销

005乙产品3台17自制、内销、外销

006运输费4公里7外购、销售、应税劳务

5、设置基本科目（设置-初始设置-基本科目设置）

（1）在“基础设置”中，将“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”的受控系统改为“应收系统”。

（2）新增会计科目：

222101—应交增值税22210102—销项税额

（3）设置应收系统基本科目

应收科目—1122预收科目—2203销售收入—6601税金科目—22210102

销售退回科目—6601银行承兑科目—1121商业承兑科目—1121

现金折扣科目—6603票据利息科目—6603票据费用科目—6603

收支费用科目—6601

6、结算方式科目（设置-初始设置-结算方式科目设置）

结算方式币种科目

1现金人民币1001

2现金支票人民币100201

3转账支票人民币100201

4信汇人民币100201

5电汇人民币100201

7、设置坏账准备（设置-初始设置-坏账准备设置）

提取比例：

0.500%

坏账准备期初余额：

0.00

坏账准备科目：

1231

坏账准备对方科目：

660205

8、设置账龄区间

账期内账龄区间设置总天数为10天、30天、60天、90天

逾期账龄区间设置总天数为30天、60天、90天、120天

9、设置报警级别

序号起止比率总比率级别名称

010-10%10A

0210%-20%20B

0320%-30%30C

0430%-40%40D

0540%-50%50E

0650%以上F

10、单据编号设置

企业应用平台中，基础设置-单据设置-单据编号设置

销售管理-销售专用发票、应收款管理-其他应收单、应收款管理-收款单选中“手工改动，重号时自动重取”

11、设置开户银行

企业应用平台中，基础档案-收付结算-本单位开户银行

编码：

1

银行账号：

001-23456789

币种：

人民币

开户银行：

工行北京支行花园路办事处

所属银行编码：

中国工商银行

12、录入期初销售发票、期初其他应收单、预收账单

应收系统中，设置-期初余额，进入期初余额明细表

（1）录入期初销售发票

增加-单据类别

单据名称：

销售发票

单据类型：

销售专用发票

方向：

正向

开票日期票号客户名称货物名称数量无税单价

2009-11-12789870100432000

2009-11-18789880400432000

2009-11-2278989020052500

（2）录入其他应收单

增加-单据类别

单据名称：

应收单

单据类型：

其他应收单

方向：

正向

单据日期客户名称金额摘要

2009-11-2204500代垫运费

（3）录入预收单

增加-单据类别

单据名称：

预收单

单据类型：

收款单

方向：

正向

日期客户结算方式金额摘要

2009-11-2606530000预收货款

13、应收款系统与总账系统对账

期初余额明细表-对账

（二）单据处理

1、应收单据处理

（1）填制单据

进入企业应用平台，单据设置-单据格式设置-销售管理-销售专用发票

删除“销售分类”

2010年1月16日，向上海邦立公司销售乙产品2台，无税单价为510元，票号5678900。

以现金代垫运费120元。

2010年1月16日，向天益公司销售乙产品1台，无税单价为520元，票号5678902。

以现金代垫运费120元。

填制“销售专用发票”、“应收单”

（2）修改单据

（3）删除单据

（4）审核单据

应收单据处理-应收单据审核

全选-审核

（5）制单

制单处理-发票制单、应收单制单

应收单制单贷方—现金

2、收款单据处理

（1）填制收款单

2010年1月22日，收到上海邦立公司以信汇方