银行从业资格考试试题含答案ek.docx
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银行从业资格考试试题含答案ek
银行从业资格考试试题(含答案)
一、单项选择题
1.自2008年1月1日起,企业所得税的税率为(A)。
A25%B30%C、33%D、45%
2.一般情况下,长期附息债券多采用()。
A.单一价格的荷兰式招标B.多种价格的荷兰式招标
C单一收益率的美式招标D.多种收益率的美式招标
【答案】D
3.省辖内的农村信用社在办理抵押贷款时,下列只有哪一种做法是正确的(B)。
A、有些抵押物须强制登记,有些抵押物可自愿登记B、所有抵押物必须实行强制登记
C、抵押借款合同自签章之日起生效D、抵押物登记一般实行自愿登记原则
4.银行开展金融创新活动,应该坚持(B)原则,不得以排挤竞争对手为目的,进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争。
A、合法合规B、公平竞争C、成本可算D、风险可控
5.经济资本是从银行(C)角度计算的银行资本。
A、财务会计B、银行监管C、内部风险管理D、盈利能力
6.我国《反洗钱法》实施时间是(C)。
A、2006年10月1日B、2006年12月1日C、2007年1月1日D、2007年2月1日
7.在贷款合同签订之后,贷款人发现借款人经营状况严重恶化,在这种情况下,贷款人可以行使下列哪种权利(A)。
A、先履行抗辩权B、后履行抗辩权
C、同时履行抗辩权与代位权D、代位权
8.《农民专业合作社法》规定,农民专业合作社应当有(D)名以上的成员,其中农民至少应当占成员总数的()。
A、3,70%B、5,70%C、3,80%D、5,80%
9.甲和乙准备设立经营烟花爆竹的生产经营的有限责任公司,甲出资20万元,乙出资价值40万元的机器设备。
公司设立登记后在经营过程中发现乙的机器设备价值只有20万元。
则下列关于甲和乙设立的有限责任公司成立日期的说法正确的是(C)。
A、股东达到设立公司合意日期B、经有关部门批准同意日期
C、公司营业执照签发日期D、乙补缴出资并获得公司登记机关确认日期
10.《商业银行法》第三十九条规定:
“对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过(B)”。
A、5%B、10%C、15%D、20%
11.某企业以购材料为由,向信用社借款100万元,期限为10个月,借款到账后,该企业用该笔贷款到乙市购买了3间店面,企业由于缺乏流动资金,出现一些困难,此时,3间店面价值也明显下降,虽贷款尚未到期,但继续下去可能影响贷款的偿还,此时该笔贷款可归为(B)。
A、正常类B、关注类C、次级类D、可疑类
12.在贷款调查中,有别于债项评级的另一种评级叫(A)。
A、客户信用评级B、内部信用评级C、国家主权评级D、可转债信用评级
13.2004年10月29日,中国人民银行决定放开人民币贷款利率的(A)。
A、上限B、下限C、上限和下限D、浮动幅度
14.下列不属于商品期货的标的商品是(B)。
A.大豆B.利率期货C.原油D.钢材
15.(D)是衡量银行总体盈利程度的两个重要指标。
A、资本利润率和收入利润率B、资产利润率和资产利用率
C、资本利润率和股权乘数D、资本利润率和资产利润率
16.贷款期限本质上是由资产转换周期决定的,流动资金的资产转换周期应由(C)组成。
A、存货周转期B、应收账款周转期
C、存货周转期与应收账款周转期之和D、存货周转期与应付账款周转期之和
17.在银行财务报表中,(A)是反映银行在某一特定日期(如每年12月31日)财务状况的重要报表。
A、资产负债表B、现金流量表C、利润表D、损益表
18.某项目当折现率为10%时,其净现值为20,当折现率为12%时,其净现值为-35,则该项目的内部收益率为(A)。
A、10.7%B、11.7%C、11%D、11.3%
19.利润表中的营业收入部分不包括(B)。
A、贷款利息收入B、营业税金及附加C、其他营业收入D、手续费收入
20.金融机构将尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为,称之为(D)。
A、再贴现B、贴现C、直贴D、转贴现
21.商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债(A)的债券。
A、之后B、之前C、同等D、不定
22.下列关于股票的清算价值的说法,正确的是()。
A.股票清仓时,股票所能获得的出售价值B.股票的清算价值应与账面价值相等
C.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值
D.公司破产清算时,其发行的股票的交易价值
【答案】C
【解析】股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。
从理论上讲,股票的清算价值应与账面价值一致,实际上并非如此。
只有当清算时的资产实陌出售额与财务报表上反映的账面价值一致时,每一股的清算价值才会和账面价值一致.但在公司清算时,其资产往往需要打折出售,清算价值往往小于账面价值。
23.上海证券交易所选择已经完成股权分置改革的沪市上市公司组成样本计算的指数是(
A.上证综合指数B.新上证综合指数C.上证公司治理指数D.上证成分股指数
【答案】B
【解析】新上证综合指数简称“新综指”,以2005年12月30日为基日,基点为1000点,新上市综指的样本选取是已完成股权分置改革的沪市上市公司的股票。
24.下列关于实物国债的说法中,正确的是(A)。
A.实物国债是以某种商品实物为本位而发行B.实物国债是具有标准格式实物券面的债券
C.实物国债是债权人认购债券的一种收款凭证D.实物国债是以货币为本位而发行的债券
【解析】B项是实物债券的定义;C项是凭证式债券的定义;D项是货币国债的定义。
25.美国和日本的证券经营机构的类型为()。
A.分离型B.综合型C.中间型D.集中型
【答案】A
【解析】证券经营机构的类型可分为:
以美国、日本等为代表的,将银行与证券业施行较为严格的分业管理,并设立专门机构从事证券经营业务的分离型;以德国等欧洲大陆国家为代表的,不区分银行业务与证券业务,也不设立专门机构从事证券经营业务的综合型。
26.凭证式国债属于()。
A.上市证券B.非上市证券C.公司证券D.公募证券
【答案】B
27.下列各项属于开放式基金特有的风险的是()。
A.市场风险B.管理风险C.技术风险D.巨额赎回风险
【答案】D
28.据《中华人民共和国公司法》规定,下列各项信息中不属于内幕信息的有(D)。
A.公司分配股利或者增资的计划B.公司股权结构的重大变化
C.公司债务担保的重大变更D.上市公司收购的有关方案
二、多项选择题
29.借款人活动应该受到下列限制(ABCD)。
A、用贷款从事股本权益性投资
B、用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营
C、套取贷款用于借贷牟取非法收入
D、没有经营房地产资格,却用贷款经营房地产业务
30.下列关于外贸融资的说法正确的是(ABCD)。
A、打包放款是一种全面减少出口商资金占压的装船前融资
B、出口押汇是银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通
C、进口押汇是银行在收到信用证或进口代收项下单据时,应进口商要求向其提供的短期资金融通
D、国际保理业务的实质是将出口应收款贴现
31.农村信用社取得的抵债资产经租赁后,其收入的处理正确的是(ABCD)。
A、首先冲销贷款本金B、其次冲销贷款利息
C、超过本息的列入营业外收入D、超过本息的收入按规定征收企业所得税
32.下列(ABC)属于风险控制的方法。
A、风险规避B、风险分散C、风险转移D、风险自理
33.远期汇率与即期汇率的差额即远期差价,有以下(BCD)情况。
A、升值B、贴水C、平价D、升水
34.下列关于零存整取存款的正确的表述有(ABCD)。
A、每月存入固定金额B、到期一次支取本息C、起存金额5元D、利率低于整存整取存款,高于活期存款
35.书面贷款申请的主要内容包括(ABCD)。
A、借款金额B、借款用途C、偿还能力D、还款方式
36.银行进行信贷分析时,通常采用(CD)两种方法。
A、宏观经济运行分析B、行业风险分析C、非财务分析D、财务分析
37.《银行业监督管理法》赋予银监会及其派出机构有权进行(ABCD)。
A、非现场监管B、现场检查C、监督管理谈话D、强制信息披露
38.金融机构利率违法行为的表现形式有(ABCD)。
A、擅自提高或降低存、贷款利率B、变相提高或降低存、贷款利率
C、擅自或变相以高利率发行债券D、高于法定利率吸收存款
39.当银行和借款人发生纠纷时,可以通过(ABCD)加以解决。
A、调解B、和解C、仲裁D、诉讼
40.银监会“三项治理”的内容是指(ACD)。
A、案件专项治理B、合规风险管理C、商业贿赂专项治理D、社会治安综合治理
41.信贷资金的特征有(ABCD)。
A、虚拟性B、期限性C、周转性D、增值性
42.商业银行与客户的业务往来,应当遵循(ABCD)的原则。
A、平等B、自愿C、公平D、诚实信用。
43.农业贷款的原则是:
(ABCD)。
A、自力更生为主,国家支援为辅B、到期归还C、区别对待D、择优扶持
44.目前,外资参股证券公司可向中国证监会申请经营(AD)业务。
A.股票和债券的承销B.股票和债券的包销C.股票的经纪和自营D.债券的经纪和自营
【解析】目前,外资参股证券公司的业务范围包括:
股票和债券的承销,外资股的经纪,债券的经纪和自营,证监会批准的其他业务。
45.我国的证券公司按照所能从事的业务,可以分为(AC)。
A.综合类证券公司B.代理性证券公司C.经纪类证券公司D.自营性证券公司
46.股票是指股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证,从中我们可以看出股票的基本要素有(ABC)。
A.发行主体B.股份C.持有人D.有面值
47.公债的特征有(ABCD)。
A.安全性高B.流动性好C.收益稳定D.免税待遇
48.金融性汇率风险包括(BC)。
A.商业性汇率风险B.债权债务风险C.储备风险D.贸易性汇率风险
【解析】A选项中的商业性汇率风险与金融性汇率风险共同构成外汇风险,所以两者不是包括与被包括的关系;没有D选项中的贸易性汇率风险这个概念。
49.下列关于国债基金的说法,正确的是(BCD)。
A.国债基金是一种以国债为唯一投资对象的证券投资基金B.风险较低,适合于稳健投资者
C.收益率会受货币市场利率的影响D.当货币市场利率下调时,其收益将上升
【解析】国债基金是一种以国债为主要投资对象的证券投资基金。
50.有价证券本身并没有价值,但它代表一定的财产权利,持有人可凭该证券取得一定量的(ABCD)
A.商品B.货币C.利息收入D.股息收入
51.下列属于金融互换的是()。
A.货币互换B.利率互换C.股权互换D.信用互换
【答案】A,B,C,D
【解析】金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件,在约定的时间内定期交换现金流的金融交易,可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用互换等类别。
三、判断题
52.贷款是银行最主要的资产,也是银行最主要的资金运用。
(√)
53.正常贷款转化为坏账的过程依次可以分为安全区、傻瓜区、车费区、过渡区、泰坦尼克五个区。
(×)
54.商业银行办理票据承兑、汇兑、委托付款等结算业务,应当按照规定的期限兑现,不得压单、压票或者违反规定退票。
(√)
55.支付结算业务是银行的中间业务,主要收入来源是利息或红利。
(×)
56.资金业务是银行除贷款外最重要的资金运用渠道,也是银行重要的资金来源之一。
(√)
57.个人贷款指由银行直接向个人发放的贷款。
(×)
58.为保护存款人利益,商业银行有权拒绝任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款。
(×)
59.风险等同于损失。
(×)
60.证券市场是价值直接交换的场所。
(√)
61.托管银行作为美国存托凭证的发行人和存托凭证的市场中介为存托凭证的投资者提供所需的一切服务。
(×)
【解析】托管银行负责保管ADR所代表的基础证券;题中所述为存券银行的职责。
62.中央证券登记结算公司为证券交易提供集中的登记、托管与结算服务,是以营利为目的的法人。
(×)
63.资本证券是指本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券。
(×)
【解析】资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券;题中描述的为货币证券的概念。
64.主要以国家机构、国有企业和国有控股公司等公有制单位为资金募集对象的证券称为公募证券。
(×)
【解析】公募证券是指发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的股票。
65.互换交易的主要用途是改变交易者资产或负债的结构,从而提高收益。
(×)
66.根据人总行《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》和行业管理规定,为解决农村工商法人企业小额短期资金需要,允许其加入联保小组,但必须以企业法人身份出面。
(×)
67.贷款人的工作人员对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予拒绝的,应当给予纪律处分,造成损失的应当承担相应的赔偿责任。
(√)
68.贷款风险分类目的主要是要加强不良贷款管理,提高贷款质量。
(√)
69.若利率处于上升趋势,等额本息偿还法比等额本金偿还法对借款人更为有利。
(×)
70.借款人与贷款人协商同意后,可提前归还贷款。
(√)
71.一般情况下,银团贷款的牵头人由企业的主办行来担任。
(√)
72.贷款集中于消费者贷款时所面临的风险可能会小于贷款集中于发放建筑贷款时所面临的风险,这是因为两种贷款的集中风险不同。
(×)
73.个人人民币活期存款1元起存,以存折或银行卡作为存取凭证,按季结息。
(√)
74.抵债资产的管理,要按规定逐一登记造册,设立台账,每季度至少对账一次。
(√)
75.抵债资产因保管人失职造成的损失应按评估价值损失额进行赔偿,无法履行赔偿的给予开除的行政处分。
(√)
76.外国债券是借款人在本国境外市场发行,不以发行市场所在国的货币为面值的国际债券(×)
77.根据我国《证券法》的规定,证券交易所的提供证券集中交易场所的不以营利为目的的法人。
这表明我国的证券交易所不是公司制。
(√)
78.从1989年开始,我国把对某些单位定向发行的国库券叫做特种国债。
(√)
79.管理风险是指基金可能因为基金管理人和基金托管人的管理水平、管理手段和管理技术等因素,而影响基金收益水平。
(√)
80.股票的内在价值即是指股票的清算价值。
(×)
【解析】股票的内在价值即理论价值,也即股票未来收益的现值。
股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。
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