基建类项目绩效考核办法.docx
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基建类项目绩效考核办法
基建类项目绩效考核办法
为提高基建类项目公司运营管控能力,充分调动项目公司的积极性,加强有效管理,强化内部约束机制,科学、准确评价单体项目业绩,促进项目战略目标及年度经营目标的实现,特制定本考核办法。
本办法分为战略目标考核和年度经营管理考核两部分。
第一部分战略目标考核办法
第一章总则
第一条本考核办法适用于总部下辖的所有基建类项目;
第二条战略目标考核的定义:
考核单体项目所取得的财务成果、管理成果、组织发展成果等的预期期望值。
第三条战略目标考核的意义:
创造积极向上的企业文化和正确的价值观,实现公司对项目团队的激励,通过强化和分解战略目标,明确团队及个人使命,赋予项目公司团队明确的工作方向和与战略使命感,推动项目稳定、有序的开展。
第四条战略目标考核的界定:
项目公司于项目批准立项之日起三十日内与项目出资股东方组建的考核委员会签订《战略目标责任书》,责任书签订后不得修改。
第五条战略目标考核发起时间:
绩效考核指标达到可考核条件之日起三十日内。
第六条战略目标考核原则:
以结果为导向,以创造价值为核心。
第二章考核的组织管理
第七条考核组织的确立:
项目出资股东于项目立项后的二十日内成立以主要股东为主导的“绩效考核委员会”。
第八条绩效考核委员会的定义:
绩效考核委员会是绩效考核工作的具体执行机构,负责年度关键绩效指标的制定与审定、日常考核的管理与督查、年终考核的组织与实施等工作。
第九条绩效考核委员会的设立:
绩效考核委员会下设考核工作组,负责项目战略目标考核的组织管理工作;委员会成员由股东会选举产生;设置主任一名、副主任一名,成员若干名,考核委员会人员应包括各出资股东的代表。
考核委员会职责:
1.负责对项目进行评审、对项目绩效考核工作进行组织、实施、监督与指导等;
2.负责受理项目兑现考核立项及考核兑现申请;
3.负责纠正项目绩效考核考核工作过程中的违规行为;
4.负责订立项目战略目标考核关键绩效考核指标;
5.负责向股东公司汇报项目考核结果,提出考核兑现意见;
6.负责受理考核过程中发生的申诉。
第三章考核准备
第十条项目进入考核阶段前三十日内,由绩效考核委员会向被考核项目公司下发《项目绩效考核通知书》,由考核委员会委派或委托人员代表各股东完成考核前的准备工作,具体如下(包括但不限于):
1.财务审查:
由股东会委托单位或人员对项目公司财务管理能力、债权债务、预结算、日常帐务、税收、交缴费明细、盈利能力、收益率、负债率等进行全面审查评估,对遵守国家法规、财经纪律和公司财务制度情况进行审查,并出具书面《财务审计报告》;
2.工程管理审查:
由股东会委托单位或人员对项目工期、工程质量、安全管理、环境保护及品牌标识等内容开展工作进行全面检查,并出具书面检查报告;
3.竣工验收审查:
由股东会委托单位或人员对竣工验收资料的收集、整理、立卷、归档工作进行全面检查,并出具书面检查报告;
4.合同管理审查:
由股东会委托单位或人员对被考核项目所涉及的合同管理所有类目进行全面审查,并出具书面审查报告;
5.人力资源管理审查:
由股东会委托单位或人员对项目人力资源成本控制、人力资源制度执行、薪资管理与发放进行全面审查,并出具审查报告。
第四章考核内容
第十一条战略目标考核指标类型包括财务绩效指标、管理运营与风险控制指标、组织建设指标三大类;
考核指标的权重:
财务绩效指标占70%,管理运营与风险控制指标占20%,组织建设指标占10%。
表一:
类别/权重
考核项
权重(%)
关键指标
考核标准与方法
财务考核
(70%)
回款能力
绝对回款率(ARR)
计算公式:
实际回笼资金/计划回笼资金。
项目结束后,基建回款率达90%启动终极考核。
盈利能力
本金内部年化收益率(IRR)
计算公式:
本金/(天数/365)×100%。
考核项目融资后资本金盈利能力的评价指标,判别基准为集团批复最低可接受收益率。
净利润达标率
计算公式:
实际净利润/目标净利润。
考核项目实际净利润,以财务口径计算的净利润,目标净利润根据股东会审定为亿元。
优惠政策
获得政府补贴额度
取得配套资源数量
政府补贴、配套土地等资源的落实情况。
管理运营与风险控制考核
(20%)
建设节奏
审批手续进度
工程建设进度
计算公式:
未因协调不畅或办理不及时产生工程拖延每拖延一周扣分;
考核项目公司前期能力,工期管控能力。
工程管理
施工安全事故率
工程质量验收达标率
设备物资物料管理
(设备完好率、设备管理服务满意度、物料合格率)
1.安全:
考核期内安全施工0事故计满分否则扣全分
2.质量:
计算公式:
验收达标数/总完工项目数*100%
3.设备物资物料管理:
Ø设备完好率权重:
%
计算公式:
1-Σ设备故障小时数/单月设备正常工作小时数*100%容许率:
±5%
Ø设备管理服务满意度权重%
计算公式:
满意度评价平均成绩/目标值*100%容许率:
±5%
Ø物料合格率权重:
%
计算公式:
考核期合格物料总数/考核期采购物料总数*100%容许率:
±5%
人力资源成本控制
薪资溢出率
计算公式:
考核期内实际支出薪资/考核期内预算支出薪资*100%;容许率:
±5%
考核项目公司对人力资源成本的管控能力。
制度建设
制度计划完成率
计算公式:
已完善的制度/计划完善的制度*100%;
考核项目公司对企业制度建设的推动力度。
法律风险管控
法律诉讼发案率
考核期内发案率0计满分否则扣全分
合同管理
合同审查达标率
考核期内合同管理类目审计报告全部达标合格计全分否则扣全分
考核项目公司合同管理规范程度。
组织成长
(10%)
信息化管理
信息上报及时率
信息上报准确率
Ø信息上报及时率权重%
延期提交一次扣分扣罚不设上限
Ø信息上报准确率权重%
发现错误一次扣分扣罚不设上限
组织建设
绩效考核
班子建设
企业文化建设
根据项目公司总经理年度述职报告中组织建设模块内容进行一票制否决评分,被否决扣全分,否则计满分。
考察项目公司是否建立并严格执行企业全员绩效考核,班子建设是否符合中国交建关于企业班子建设的要求,企业文化建设是否符合中国交建关于企业文化建设的要求。
第五章项目兑现奖金
第十二条项目兑现奖金的定义:
项目兑现奖金的设立是为了鼓励项目公司积极推动业绩目标、利润目标的达成,促进超额利润额产生而设立的奖励奖金。
第十三条项目兑现奖金的发放:
项目兑现奖金由股东会统一筹发,发放时间为项目完结且回款全部到位后十个工作日内向项目公司发放。
第十四条项目兑现奖金的计算方法及计提比例:
计算公式:
项目奖总额=基准奖金额×项目调整系数×项目考核系数
1.基准项目奖金
计算公式:
基准项目奖金=项目超额利润×计提比例
(项目超额利润=实际利润-计划利润)
计提比例见表二
表二:
项目奖金跳点计提比例表
计提类别
超额利润
计提比例
1类计提
例如:
1000万以内部分
10%
2类计提
例如:
1000~2000万以内部分
15%
3类计提
例如:
2000万以上部分
20%
2.项目奖金的浮动
⑴项目奖金系数可根据项目环评、项目复杂性、项目规模、项目战略重要性四个因素,由项目公司提出申请,绩效考核委员会提议股东会批准调整;
⑵“项目奖金调整系数影响因素表”中“影响因素”的权重比例,由绩效考核委员会根据不同项目提出方案提请股东会批准后执行。
系数调整公式:
环境因素×N%+复杂性×N%+规模控制×N%+重要性×N%
表三:
项目奖金调整系数影响因素表
维度
影响因素
评价等级
A级(100分)
B级(75分)
C级(50分)
D级(25分)
环境因素(N%)
协调难度(N%)
投资环境不利,项目运作有较多障碍,协调难度较大。
当地政府及机构无实质性支持,有一定的协调难度。
当地政府及机构给予较小程度的支持,协调有一定的难度。
当地政府及机构大力支持,基本无协调难度。
复杂性(N%)
建设难度(N%)
拆迁面积超过50万方或拆迁难度极大;节点构造物多,建设难度极大。
拆迁面积超过30万方或拆迁难度大;节点构造物较多,建设难度较大。
拆迁面积超过10万方或拆迁有一定难度;节点构造物较多,有一定的建设难度。
拆迁面积小于10万方或基本无拆迁难度;节点构造物少;建设难度较低。
进度要求(N%)
特别紧急
紧急
正常进度
无进度要求
规模控制(N%)
项目规模(N%)
目标利润≥30000万元或项目总体量达到100万方
目标利润≥10000万元或项目总体量达到80万方
目标利润≥5000万元或项目总体量达到80万方
目标利润≥5000万元或项目总体量达到30万方
重要性(N%)
项目重要性(N%)
对公司战略及品牌推动有显著重要性
对公司战略及品牌推动有重要性
对公司战略及品牌推动有意义
对公司战略及品牌推动没有实际意义
3.项目考核系数
(1)方式一:
考核系数=实际考核得分/目标值(100分);
●考核实际得分在70分以下的取消项目奖;
●考核得分可采用不同分值区间挂钩不同的系数。
例如:
分值区间
[91-100]
[81-90]
[71-80]
[61-70]
[51-60]
[50及以下]
挂钩系数
1.5
1.2
1.1
1
0.6
0
考核挂钩系数由绩效考核委员会提请股东会批准后根据实际完成情况调整,一般不超过1.5倍。
第六章项目兑现奖金的兑现与发放
第十五条考核兑现条件:
1.项目经营管理合同中约定的主要义务全部履行完毕;
2.项目结算全部完毕;
3.债权债务全部清理完毕,按时按要求提交《债券债务清理报告》、《债权债务清算完结确认书》;
4.造册提交完整有效的项目竣工资料、建设资料、项目相关的全套合同文件、技术档案、财务帐册;编整上交已完结使用的生产设备、生活用具、办公器材等固定资产,完整提交采购清单,出入库单据,维修保养手册或登记簿等;
5.提交完整的《项目总结报告》;
6.提供已签订《战略目标责任书》。
第十六条下列情形不得享受兑现收入(一票否决条款)
1.未按时间或未按要求签订《战略目标目标责任书》;
2.基建回款率未达80%的;
3.项目存在重大管理事故的(如:
重大经营决策失误、重大财务管理、重大工程管理漏洞等)造成重大经济损失,事故等级由股东会予以认定;
4.项目存在重大安全事故的(如:
重大伤亡、重大机损、重大火灾、重大交通、重大治安事故等),事故等级由股东会予以认定;
5.经营管理班子在项目周期内离职的(除系统内调动的)。
第十七条兑现考核程序
1项目公司在具备兑现考核条件后六十个工作日内 ,向考核委员会提出兑现考核申请,并提交《项目考核兑现申请书》和《兑现考核自检报告书》;
2.考核委员会在收到兑现考核申请后三十个工作日内按本办法所规定的职责和管理要素分类对项目公司的各项工作进行考核;
3.考核工作结束后,绩效考核委员会向股东会汇报并提交书面《项目考核兑现审批书》;
4项目公司根据股东会审批结果,办理兑现。
第十八条项目兑现奖金的发放
1.项目公司经营管理班子分配项目最终兑现奖的70%,原则上经营管理
班子正职(含书记)不高于其他班子成员平均奖励的2倍;剩余30%由项目公司根据实际情况奖励有功人员(具体奖励方案由项目公司拟定报股东会批准)。
2.兑现奖金的发放与基建回款率联动。
回款率到达80%时启动考核程
序,考核完毕后按照实际回款率发放等额的兑现奖;剩余部分留存至回款率达到100%时一次性不计息发放。
3.项目的最终兑现奖金分配方案须报股东会审批通过后发放。
第六章附则
第十九条根据本办法获得的收入均为税前收入。
第二十条对于不同的基建类类项目,可根据项目不同的特性,与合作单位协商后依照本办法执行或另行制定战略目标考核办法。
第二十一条本办法由考核委员会负责解释。
第二十二条本办法自下发之日起实施。
第二部分年度经营管理考核办法
第一章总则
为加强项目公司内部管理,强化过程管控,促进公司战略目标的现实,特制定本办法。
第一条本考核办法适用于总部下辖的所有基建类项目公司;
第二条经营管理考核时间:
一年一考核,每年1-3月份(具体以通知为准)
第三条考核原则:
以结果为导向,以打造五商企业文化为核心。
第二章考核的组织管理
第四条考核组织的确立:
项目出资股东于项目立项后的二十日内成立以主要股东为主导的“绩效考核委员会”。
第五条绩效考核委员会的定义:
绩效考核委员会是绩效考核工作的具体执行机构,负责年度关键绩效指标的制定与审定、日常考核的管理与督查、年终考核的组织与实施等工作。
第六条:
绩效考核委员会的设立:
绩效考核委员会下设考核工作组,负责项目战略目标考核的组织管理工作;委员会成员由股东会选举产生;设置主任一名、副主任一名,成员若干名,考核委员会人员应包括各出资股东的代表。
考核委员会职责:
1.负责对项目进行评审、对项目绩效考核工作进行组织、实施、监督与指导等;
2.负责受理项目兑现考核立项及考核兑现申请;
3.负责纠正项目绩效考核考核工作过程中的违规行为;
4.负责订立项目战略目标考核关键绩效考核指标;
5.负责向股东公司汇报项目考核结果,提出考核兑现意见;
6.负责受理考核过程中发生的申诉。
第七条经营管理考核对象:
本办法仅限考核项目公司经营管理班子,即总经理、副总经理、财务总监。
第八条项目公司按年度与绩效考核委员会签订《年度经营管理目标考核责任书》,明确年度考核目标。
签订《年度经营管理目标考核责任书》后,项目公司根据考核内容对任务目标进行分解,制定可行有效的《公司年度绩效考核办法》,确保每位员工在考核期内绩效目标清晰明确。
第九条其他人员的绩效考核:
经营管理班子以外的员工由各项目公司自行制定考核办法,考核原则应与本考核办法相一致,项目公司制定的员工考核办法报公司董事会审批同意后执行。
第十条考核原则
1.以国有资产保值增值、资本收益最大化和企业可持续发展的要求,考核项目公司管理班子的年度经营管理业绩;
2.建立企业经营班子业绩激励与约束的考核办法,即业绩上、薪酬上,业绩下、薪酬下,并作为职务任免的重要依据;
3.项目经营目标设置、目标考核与奖惩方面充分体现每个项目的特点。
第二章考核方式及流程
第十一条每年3月31日前绩效考核委员会完成对项目公司上一年的年度经营管理目标考核并提交股东会审批,拟定并报批各项目公司年度经营管理绩效的兑现方案;同时完成当年度年度经营管理目标考核责任状的签订。
第十二条年度经营管理目标考核程序:
项目公司自评→主管上级部门考核评分,提交业务考核结论→绩效考核委员会复核评分结果并形成项目公司负责人年度绩效薪酬方案→提交董事会审批→考核结果公布→考核结果兑现。
第十三条项目公司须在考核通知规定的期限内,向绩效考核委员会上报《公司经营管理综合自评报告》、《考核自评表》。
第十四条年度考核按照本办法第十二条规定程序执行,项目公司须在收到考核通知后五个工作日内提交自查报告。
年度考核采用书面材料与实地考核相结合的方(具体以通知为准)。
第十五条绩效考核委员会视情可进行项目公司经营管理年中评价。
目的在于推动项目公司管理工作的推进,评价于每年的7-8月份(具体以通知为准)进行,主要采取经营班子述职,书面材料与实地考核相结合的方式。
年中评价重点在于检查年度经营管理目标责任书的落实情况,以时间进度为衡量重点,即时间过半,任务完成过半;同时针对项目公司在工作中的困难、需要协调解决的问题以及所目标责任书中需要修订的指标,沟通达成上报意见。
年中评价后需要指标修订的,由项目公司形成专题报告交董事会审议;原则上一个考核年度中考核指标只能修订一次。
修订后由绩效考核委员会下发书面目标责任书更新通知。
第三章考核的内容及结果应用
第十六条年度经营管理目标考核类型包括财务绩效指标、管理运营与风险控制指标、组织建设指标三大类;
考核指标的权重:
财务绩效指标占70%,管理运营与风险控制指标占20%,组织建设指标占10%。
第十七条绩效考核委员会设置年度经营管理考核关键绩效(KPI)指标库,考核类别、考核指标根据公司年度运营战略进行调整;指标内容、权重分配由绩效考核委员会根据各考核期的具体情况进行调整。
考核指标实施动态调整机制(指标库见附件1)。
第十八条考核结果的应用
1.考核以百分制设置评分,最终得分根据考核项所占的权重计算;
2.考核结果与经营班子绩效年薪发放、薪酬调整、岗位调整等挂钩
连续两个年度考核结果为合格以下的经营班子员工应给予降级、免职或者解聘处理。
3.经营班子员工年度总收入=基本薪酬+绩效考核薪酬(奖金);
基本薪酬按照经批准后的项目公司薪酬管理办法执行,基本薪酬按月足额发放,包括岗位工资、辅助工资、各项津补贴。
4.考核绩效薪酬=(年度总收入-已发基本薪酬总额)×考核挂钩系数×在岗系数;
5.考核结果分为5个等级,每个等级对应绩效薪酬挂钩系数;
表一:
考核结果系数表
考核等级
优秀
良好
合格
须改进
不合格
分值区间
[90-100]
[80-91]
[70-81]
[60-71]
[0-59]
挂钩系数
1.2
1.1
1
0.8
0
考核挂钩调节系数根据项目规模、开发难易程度、当年完成工作量等可动态调整,一般不超过1.5倍。
表二:
考核评分标准
区间
优秀
良好
合格
须改进
不合格
分数
[91-100]分
[81-90]分
[71-80]分
[61-70]分
60分以下
关键业绩
各项工作指标均完成较好,且业绩突出。
各项工作指标均完成,且完成效果较好。
各项工作指标基本完成。
超过30%的工作指标未完成。
超过50%的工作指标未完成。
第十九条绩效薪酬的发放
绩效薪酬确定后由项目公司根据结果自行发放。
第二十条风险抵押金
项目公司经营管理班子员工绩效薪酬(奖金)提取全年绩效薪酬总额的三分之一作为风险抵押金,由财务部门专账专户保管,被考核的项目完结通过财务审计并完成项目清算,且未发现重大问题,全部工作完结后的十日内连本带息一次性退还风险抵押金。
第四章申诉及处理
第二十一条被考核人对考核结果有异议的,可向绩效考核委员会提交书面《考核申诉表》(附件2)。
第二十二条考核委员会收到申诉后,五个工作日内做出回复。
申诉本着有理有据的原则提请,对申诉事项无客观事实依据的不予受理。
第二十三条申诉人对回复不满意需要继续申诉的,可以向董事会进行申诉,但在申诉未有最终结果前不影响考核结果的应用。
第五章一票否决条款
第二十四条在一个考核年度中出现以下情形之一的,取消经营管理班子考核绩效薪酬(奖金):
1.未按要求或按时间签订《年度经营管理目标责任书》;
2.项目存在重大管理事故的(如:
重大经营决策失误、重大财务管理、重大工程管理漏洞等)造成重大经济损失,事故等级由股东会予以认定;
3.项目存在重大安全事故的(如:
重大伤亡、重大机损、重大火灾、重大交通、重大治安事故等),事故等级由股东会予以认定。
第六章附则
第二十五条根据本办法获得的收入均为税前收入。
第二十六条对于不同的基建类类项目,可根据项目不同的特性,与合作单位协商后依照本办法执行或另行制定经营管理考核办法。
第二十七条本办法由考核委员会负责解释。
第二十八条本办法自2020年月日起实施。
附件1:
基建类项目经营管理绩效考核指标库1
类别/权重
考核项
权重(%)
关键指标
考核标准与方法
财务考核
(70%)
回款能力
绝对回款率(ARR)
计算公式:
实际回笼资金/计划回笼资金。
项目结束后,基建回款率达90%启动终极考核。
盈利能力
本金内部年化收益率(IRR)
计算公式:
本金/(天数/365)×100%。
考核项目融资后资本金盈利能力的评价指标,判别基准为集团批复最低可接受收益率。
净利润达标率
计算公式:
实际净利润/目标净利润。
考核项目实际净利润,以财务口径计算的净利润,目标净利润根据股东会审定为亿元。
经营
成本控制能力
预算达成率
计算公式:
实际预算发生费用/考核期内既定预算值/目标值*100%容许率:
±5%;
考核公司经营和运营管理过程中实际发生的费用与预算费用是否一致或接近,考核管理团队的成本控制能力。
优惠政策
获得政府补贴额度
取得配套资源数量
政府补贴、配套土地等资源的落实情况。
管理运营与风险控制考核
(20%)
建设节奏
审批手续进度
工程建设进度
计算公式:
未因协调不畅或办理不及时产生工程拖延每拖延一周扣分;
考核项目公司前期能力,工期管控能力。
工程管理
施工安全事故率
工程质量验收达标率
设备物资物料管理
(设备完好率、设备管理服务满意度、物料合格率)
4.安全:
考核期内安全施工0事故计满分否则扣全分
5.质量:
计算公式:
验收达标数/总完工项目数*100%
6.设备物资物料管理:
Ø设备完好率权重:
%
计算公式:
1-Σ设备故障小时数/单月设备正常工作小时数*100%容许率:
±5%
Ø设备管理服务满意度权重%
计算公式:
满意度评价平均成绩/目标值*100%容许率:
±5%
Ø物料合格率权重:
%
计算公式:
考核期合格物料总数/考核期采购物料总数*100%容许率:
±5%
人力资源成本控制
薪资溢出率
计算公式:
考核期内实际支出薪资/考核期内预算支出薪资*100%;容许率:
±5%
考核项目公司对人力资源成本的管控能力。
制度建设
制度计划完成率
计算公式:
已完善的制度/计划完善的制度*100%;
考核项目公司对企业制度建设的推动力度。
法律风险管控
法律诉讼发案率
考核期内发案率0计满分否则扣全分
合同管理
合同审查达标率
考核期内合同管理类目审计报告全部达标合格计全分否则扣全分
考核项目公司合同管理规范程度。
组织成长
(10%)
信息化管理
信息上报及时率
信息上报准确率
Ø信息上报及时率权重%
延期提交一次扣分扣罚不设上限
Ø信息上报准确率权重%
发现错误一次扣分扣罚不设上限
组织建设
绩效考核
班子建设
企业文化建设
根据项目公司总经理年度述职报告中组织建设模块内容进行一票制否决评分,被否决扣全分,否则计满分。
考察项目公司是否建立并严格执行企业全员绩效考核,班子建设是否符合中国交建关于企业班子建设的要求,企业文化建设是否符合中国交建关于企业文化建设的要求。
项目公司领导班子绩效考核指标库2
编号
KPI
KPI定义/公式
考核权重
信息来源
考核周期
1
项目公司整体费用成本的控制情况
在完成各项任务的基础上,最大限度的为公司节约成本
定义:
每年整体的整体费用不超过当年计划费用的[]%
年度工作报告
年度/
半年度
2
公司当年净利润完成情况
保
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- 基建 项目 绩效考核 办法