宝钢股份度财务分析报告.docx
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宝钢股份度财务分析报告
宝钢股份[600019]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
宝山钢铁股份有限公司
公司英文名称
BaoshanIronSteelCo.,Ltd.
公司简称
宝钢股份
股票代码
600019
成立时间
None
上市时间
2000-12-12
交易所
上海证券交易所
注册地址
上海市宝山区富锦路885号宝钢指挥中心
电话
-
传真
公司网址
邮箱
ir@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
宝钢股份2019年资产总额为339,633,004,353.73元,其中流动资产为130,564,486,672.66元,占总资产比例为38.44%;非流动资产为209,068,517,681.07元,占总资产比例为61.56%;
2019年宝钢股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
33,963,300
100.00%
33,514,060
100.00%
35,023,463
100.00%
流动资产合计
13,056,448
38.44%
12,008,856
35.83%
13,329,261
38.06%
非流动资产合计
20,906,851
61.56%
21,505,203
64.17%
21,694,202
61.94%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,宝钢股份2019年的流动资产主要包括存货、应收款项融资以及其他流动资产,各项分别占比为30.87%,21.53%和20.42%。
2019年宝钢股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
13,056,448
100.00%
12,008,856
100.00%
13,329,261
100.00%
货币资金
1,343,884
10.29%
1,695,917
14.12%
1,785,736
13.40%
交易性金融资产
382,046
2.93%
252,507
2.10%
531,008
3.98%
衍生金融资产
4,851
0.04%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
1,150,453
8.81%
4,182,620
34.83%
4,393,639
32.96%
应收票据
62,677
0.48%
2,913,019
24.26%
3,185,702
23.90%
应收账款
1,087,776
8.33%
1,269,600
10.57%
1,207,937
9.06%
应收款项融资
2,811,180
21.53%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
500,245
3.83%
632,802
5.27%
801,840
6.02%
其他应收款
168,159
1.29%
317,645
2.65%
275,986
2.07%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
1,356
0.01%
应收股利
0
0.00%
0
0.00%
4,504
0.03%
存货
4,029,974
30.87%
4,150,538
34.56%
3,948,803
29.63%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
54,798
0.41%
其他流动资产
2,665,652
20.42%
776,824
6.47%
1,537,447
11.53%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,宝钢股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及其他非流动金融资产,各项分别占比为70.52%,9.28%和5.72%。
2019年宝钢股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
20,906,851
100.00%
21,505,203
100.00%
21,694,202
100.00%
债权投资
76,300
0.36%
0
0.00%
0
0.00%
长期应收款
26,456
0.13%
588,316
2.74%
426,521
1.97%
长期股权投资
1,939,264
9.28%
1,898,506
8.83%
1,728,646
7.97%
其他权益工具投资
67,863
0.32%
1,263,723
5.88%
1,301,677
6.00%
其他非流动金融资产
1,195,547
5.72%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
54,719
0.26%
46,658
0.22%
43,790
0.20%
固定资产
14,743,591
70.52%
15,071,849
70.08%
15,422,165
71.09%
在建工程
846,776
4.05%
776,525
3.61%
1,009,506
4.65%
无形资产
1,188,695
5.69%
1,231,371
5.73%
1,238,405
5.71%
商誉
52,190
0.25%
52,402
0.24%
52,088
0.24%
长期待摊费用
150,850
0.72%
139,306
0.65%
133,065
0.61%
递延所得税资产
321,894
1.54%
289,742
1.35%
241,398
1.11%
其他非流动资产
242,701
1.16%
146,801
0.68%
96,936
0.45%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
宝钢股份2019年年总负债金额为148,417,086,264.78元,所有者权益总额为191,215,918,088.95元,其中资本金为22,274,460,375.0元,资产负债率为43.70%,在负债中,流动负债为132,586,764,933.54元;占负债和所有者权益总额的39.04%,非流动负债为15,830,321,331.24元,占负债和所有者权益总额的4.66%。
2019年宝钢股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
33,963,300
100.00%
33,514,060
100.00%
35,023,463
100.00%
流动负债合计
13,258,676
39.04%
13,330,326
39.78%
16,320,663
46.60%
非流动负债合计
1,583,032
4.66%
1,259,225
3.76%
1,255,558
3.58%
所有者权益(或股东权益)合计
19,121,591
56.30%
18,924,508
56.47%
17,447,240
49.82%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,宝钢股份2019年的流动负债主要包括其他流动负债、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为32.71%,22.19%和22.19%。
2019年宝钢股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
13,258,676
100.00%
13,330,326
100.00%
16,320,663
100.00%
短期借款
2,723,129
20.54%
8,425,462
63.21%
7,079,950
43.38%
交易性金融负债
22,646
0.17%
14,270
0.11%
50,240
0.31%
衍生金融负债
1,187
0.01%
0
0.00%
0
0.00%
应付票据及应付账款
2,942,251
22.19%
0
0.00%
2,915,627
17.86%
应付账款
2,942,251
22.19%
0
0.00%
2,915,627
17.86%
预收款项
2,237,169
16.87%
1,985,324
14.89%
2,374,488
14.55%
应付职工薪酬
254,405
1.92%
268,345
2.01%
236,560
1.45%
应交税费
192,302
1.45%
443,148
3.32%
469,923
2.88%
其他应付款
183,329
1.38%
189,650
1.42%
260,750
1.60%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
58,205
0.36%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
5,067
0.03%
一年内到期的非流动负债
364,315
2.75%
516,233
3.87%
2,040,728
12.50%
其他流动负债
4,336,753
32.71%
1,487,892
11.16%
892,393
5.47%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,宝钢股份2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期应付款以及长期借款,各项分别占比为56.85%,17.20%和12.68%。
2019年宝钢股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
1,583,032
100.00%
1,259,225
100.00%
1,255,558
100.00%
长期借款
200,753
12.68%
561,023
44.55%
41,336
3.29%
应付债券
900,000
56.85%
300,000
23.82%
855,324
68.12%
长期应付款
272,209
17.20%
205,206
16.30%
175,532
13.98%
预计负债
0
0.00%
0
0.00%
198
0.02%
递延收益
121,598
7.68%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
88,471
5.59%
84,078
6.68%
71,477
5.69%
其他非流动负债
0
0.00%
108,917
8.65%
111,886
8.91%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年宝钢股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及盈余公积,各项分别占比为38.25%,26.14%和17.89%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
19,121,591
100.00%
18,924,508
100.00%
17,447,240
100.00%
实收资本(或股本)
2,227,446
11.65%
2,226,791
11.77%
2,226,811
12.76%
其他权益工具
0
0.00%
0
0.00%
7,771
0.04%
资本公积
4,997,804
26.14%
4,958,165
26.20%
4,871,455
27.92%
库存股
-69,176
-0.36%
-66,564
-0.35%
-71,241
-0.41%
其他综合收益
-88,202
-0.46%
-34,827
-0.18%
-30,140
-0.17%
专项储备
3,027
0.02%
3,795
0.02%
4,158
0.02%
盈余公积
3,420,802
17.89%
3,262,885
17.24%
2,977,472
17.07%
未分配利润
7,313,609
38.25%
7,326,009
38.71%
6,456,963
37.01%
少数股东权益
1,316,280
6.88%
1,248,253
6.60%
1,003,990
5.75%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年宝钢股份的净利润为13,469,014,497.36元,与2018年的23,278,140,884.9元相比下降了42.14%。
2015-2019年宝钢股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
71,407
2016
920,529
1189.13%
2017
2,040,313
121.65%
2018
2,327,814
14.09%
2019
1,346,901
-42.14%
2.3.2营业利润分析
2019年宝钢股份的营业利润为15,514,600,869.32元,与2018年的28,183,308,273.22元相比下降了44.95%。
2015-2019年宝钢股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
185,045
2016
1,159,525
526.62%
2017
2,492,417
114.95%
2018
2,818,330
13.08%
2019
1,551,460
-44.95%
2.3.3利润总额分析
2019年宝钢股份的利润总额为14,994,048,279.92元,与2018年的27,816,057,634.79元相比下降了46.10%。
2015-2019年宝钢股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
185,413
2016
1,151,982
521.31%
2017
2,403,513
108.64%
2018
2,781,605
15.73%
2019
1,499,404
-46.10%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年宝钢股份的成本费用总额为281,609,489,082.96元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为92.34%,3.15%和1.98%。
2019年宝钢股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-28,160,948
100.00%
-28,169,795
100.00%
-26,685,265
100.00%
营业成本
-26,004,976
92.34%
-25,925,458
92.03%
-24,842,510
93.09%
税金及附加
-126,647
0.45%
-162,349
0.58%
-187,990
0.70%
销售费用
-338,703
1.20%
-349,659
1.24%
-337,049
1.26%
管理费用
-558,177
1.98%
-592,662
2.10%
-963,197
3.61%
研发费用
-886,400
3.15%
-703,059
2.50%
0
-0.00%
财务费用
-246,043
0.87%
-436,607
1.55%
-354,517
1.33%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年宝钢股份的经营现金流量净额为29,504,141,763.72元,与2018年的45,606,049,124.01元相比下降了35.31%;投资活动现金流净额为-22,228,979,512.02元;筹资活动现金流净额为-11,484,936,495.53元。
2015-2019年宝钢股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
2,117,679
-2,167,613
-111,907
2016
1,637,254
-1,776,498
158,010
2017
3,307,727
-1,172,350
-1,438,168
2018
4,560,604
-418,649
-4,516,069
2019
2,950,414
-2,222,897
-1,148,493
2.4.2现金流入结构分析
2019年宝钢股份现金流入总金额为529,085,791,115.19006元,其中经营活动现金流入为343,056,636,647.63元,占现金流入总额的64.84%;投资活动现金流入为26,650,023,024.28元,占现金流入总额的5.04%;筹资活动现金流入为159,379,131,443.28元,占现金流入总额的30.12%。
2019年宝钢股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
52,908,579
100.00%
54,819,424
100.00%
54,056,665
100.00%
经营活动现金流入小计
34,305,663
64.84%
35,337,251
64.46%
32,295,877
59.74%
投资活动现金流入小计
2,665,002
5.04%
8,213,228
14.98%
10,972,539
20.30%
筹资活动现金流入小计
15,937,913
30.12%
11,268,944
20.56%
10,788,248
19.96%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为339,786,971,014.54元,占经营活动现金流入小计的99.05%;收到的税费返还为815,748,146.89元,占经营活动现金流入小计的0.24%;收到其他与经营活动有关的现金为2,453,917,486.2元,占经营活动现金流入小计的0.72%。
2019年宝钢股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
34,305,663
100.00%
35,337,251
100.00%
32,295,877
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
33,978,697
99.05%
35,056,277
99.20%
31,911,690
98.81%
收到的税费返还
81,574
0.24%
69,835
0.20%
78,204
0.24%
收到其他与经营活动有关的现金
245,391
0.72%
211,137
0.60%
305,982
0.95%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为22,408,257,756.17元,占投资活动现金流入小计的84.08%;取得投资收益收到的现金为2,959,987,458.02元,占投资活动现金流入小计的11.11%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为726,426,416.06元,占投资活动现金流入小计的2.73%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为284,368,339.66元,占投资活动现金流入小计的1.07%;收到其他与投资活动有关的现金为270,983,054.37元,占投资活动现金流入小计的1.02%。
2019年宝钢股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
2,665,002
100.00%
8,213,228
100.00%
10,972,539
100.00%
收回投资收到的现金
2,240,825
84.08%
7,880,652
95.95%
10,268,228
93.58%
取得投资收益收到的现金
295,998
11.11%
294,920
3.59%
186,498
1.70%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
72,642
2.73%
8,046
0.10%
36,831
0.34%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
28,436
1.07%
0
0.00%
0
0.00%
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