烟草审计工作总结.docx
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烟草审计工作总结.docx
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烟草审计工作总结
烟草审计工作总结
篇一:
审计工作总结
二○一二年度审计工作总结
监察审计科在厂部的正确领导下,在公司审计部的具体指导下,认真贯彻落实公司年初审计工作会议精神,围绕“以进一步促进规范管理为核心,以专项审计为抓手,以全面审计“回头看”抓整改落实为重点,狠抓流程建设和制度执行,以全面推进审计信息化建设为依托,认真探索审计监督的方法、途径和手段,强化内审服务意识,加强日常审计监督,实现审计工作战略性转变”的总体目标,突出抓好严管理、促规范、突重点、强素质各项工作落实。
以“着力提高日常监督能力、着力提高创新工作能力、着力提高队伍建设能力”为首要任务,注重提高审计工作质量,强化服务大局意识,较好地履行了监督与服务职能,在突出抓好全面审计工作、扎实开展工程项目审计、强化日常审计监督和提高队伍建设等方面取得了良好成效。
现将20XX年度审计工作汇报如下:
一、工作目标完成情况
今年我科把着力抓好全面审计整改落实作为一件头等大事,全力以赴做好我厂的全面审计整改落实工作。
全年完成各项审计任务62项,其中:
开展全面审计“回头看”检查和职工食堂经营审计及工会经费收支审计等专项审计5项,开展预算资金申报审核和工程投资预结算审计等日常审计57项;参与工程项目和物资采购招投标、询价、价格谈判164次,参加物资采购和工程项目验收134次,审核登记备案各类经济合同184项,发表各类宣传报道47篇,参加各类培训15
人次。
二、主要工作开展情况
(一)审计工作呈现出“四大亮点”
第一,各级领导更加重视审计工作。
历时一年多来的全面审计工作,规模大、范围广、任务重、要求高,各级领导重视是搞好全面审计工作的关键。
厂长亲自担任全面审计自查工作第一责任人,厂领导班子亲自抓部署、亲自抓督促、亲自抓落实,高位推动给力,是确保我厂全面审计工作遵照国家局和公司要求取得实效的关键,也是我厂今后审计工作不断取得成效的不竭动力。
第二,内审人员团队建设明显进步。
厂部今年新配置了4名原销售公司人员到监察审计科工作,为了让他们早日熟悉监察审计工作,我科每个星期利用两个半天时间对他们进行业务培训,使新同事逐步掌握了企业文化、企业规章制度和企业体系建设及审计工作职能等方面的知识,并能较好地融入到工作中去。
我科在一如既往抓好内审人员专业知识培训的同时,积极鼓励审计人员参加我厂的中层干部竞聘上岗,我科二名同志表现优秀并入围组织考察,一名选拔为监察审计科副科长,一名确定为业务骨干和后备人才。
第三,基建维修结算审计成效显著。
针对部分基建维修结算送审单价采用估价、签证价或市场价,规避工程造价定额,造成结算金额偏高等不合理情况的出现,我科及时向厂领导汇报并得到领导的重视与支持,经党政联席会研究决定,要求相关部门对部分项目进行复验。
我科多次同施工方沟通,把部分估价、签证价明显偏高的项目改为套
用定额计价或重新估价(议价),促使施工单位将22项零星基建维修项目结算原送审金额万元降至万元重新报送审计,核减万元(核减率达%)。
这些成效的取得,主要是我科对基建工程项目结算审计的方式方法上创造性地进行了大胆尝试与探索。
一是取得领导的重视与支持,为这项工作的创新性开展提供了前提保障;二是通过与施工方多次沟通形成共识,把以往工程审计结果的强制性执行转化为施工方的认同和自觉性遵循,有效地避免了同类问题反复出现。
第四,审计理论研究取得新的突破。
一是审计论文发表上取得了零的突破,我科今年在《江西烟草》上发表了“浅谈如何做好全过程跟踪审计”的专业学术论文。
二是宣传报道工作取得新的突破,全年发表宣传报道四十七篇(其中审计报道十余篇),进一步提高了业务部门对审计工作的认知度与认同感。
三是课题创新方面取得新的突破,我科充分发挥监察、审计资源整合优势,将工程投资、物资采购项目按概(预)算金额进行ABC科学分级,突出重点,以点带面,推进实施项目化分级管理。
将监管流程以图表形式直观地表述,促使各职能部门的权力运行固化到业务流程,使流程信息化,通过对各业务流程信息化再监督,从而加强了权力部门和责任人的自律意识,确保了权力运行的规范。
(二)审计工作上水平取得了一定成效
1、突出抓好全面审计工作。
全面审计工作仍然是今年审计工作的重中之重,着力抓好了全面审计工作的三件事。
一是认真开展全面
审计“回头看”检查工作。
按照审计部通知要求,我科及时组织开展了全面审计“回头看”检查工作,主要检查全面审计工作是否到位、存在的问题是否充分暴露、有无遗漏,检查对存在的问题从制度和监督方面是否有效杜绝,检查发现的问题整改落实情况和整改效果。
对“回头看”检查中发现的二个遗漏问题,要求相关部门落实整改措施。
二是结合国家局全面审计重点检查方案开展全面审计再检查工作。
为切实巩固全面审计工作取得的成果。
我科会同财务管理科联合开展了以结合国家局全面审计重点检查方案为主要内容的全面审计再检查工作。
从检查情况来看,我厂全面审计工作成效明显,内控制度得到进一步完善,员工规范意识得到了进一步增强。
三是全力以赴抓好全面审计整改落实工作。
为确保全面审计工作取得实效,我厂始终高度并认真按照公司复查要求,加强领导,提高认识,精心组织实施全面审计整改落实工作。
在狠抓落实方面主要采取了如下措施:
一是严格对照《全面审计自查工作部门承诺书》,层层落实工作责任;二是建立整改落实督办制度,针对查摆的问题进行梳理剖析,下达全面审计复查发现问题整改落实督办函,要求各相关部门及时组织整改,明确整改限期,落实相关责任人,对尚未整改落实的问题实行月报制,直至所有查摆问题全部整改落实到位。
目前,除历史遗留欠款问题一时难以整改到位外,其他查摆问题均能得到有效整改落实。
2、扎实开展专项审计工作。
一是对职工食堂二○一一年度经营状况进行了审计。
主要从食堂内部控制、经营状况、财务管理等方面展开审计,对职工食堂提出了“加强财务审核工作,杜绝假发票、原
料食品集中采购,并进行招投标、严把原料食品采购的市场询价、验收关、加强原料仓库管理,避免食品原料霉烂变质、规范流程,完善制度、完善膳委会制度,履行膳委会职责”等六项审计意见,审计建议得到了后勤管理科的重视,并认真组织整改落实。
并由于后勤管理科负责人调离,对职工食堂今年1-7月份的经营情况进行了审计,针对存在的问题提出了审计管理建议八条,促进了职工食堂经营行为的进一步规范。
二是对工会二○一一年度经费收支情况进行了审计,提出审计管理建议三条,进一步规范了工会经费的使用管理。
3、积极开展“两项工作”执行情况检查工作。
根据厂部“两项工作”执行督导实施方案的要求,由整顿办、监察审计科等部门组成检查组,对我厂今年实施的工程投资、物资采购和办事公开民主管理等事项执行情况进行检查。
为企业进一步规范权力运行、不断健全制度、完善内控,提供审计服务。
4、加强基建工程项目审计。
全面加强企业基建工程项目、零星维修项目审计工作。
监察审计科始终把严管理、促规范贯穿到基建项目审计工作中,以规范项目流程、加强招投标监督、控制价审核、监督隐蔽工程验收、项目预结算审计等为重点,切实履行监督职责,提高服务质量;在重大基建工程项目实行“五环节”(概算审计、招标控制、过程监督、业务初审、结算审计)审计模式。
全年完成基建工程项目和零星维修项目审计45项,送审金额万元,累计核减万元,核减率%。
5、强化日常审计监督与服务。
一是注重预算资金的审核质量。
篇二:
内部审计工作总结
内部审计工作总结
我市内审协会在市审计局、市民间组织管理局的领导下,在省内审协会的具体指导下,在全体会员单位的大力支持下,较好地履行了宣传、服务、交流、管理的职能。
全市的内部审计工作取得了新的成绩。
一、XX年全市内部审计概况
XX年底有专职内审机构158个,专职内审人员503人。
据送达年报单位的数据统计显示:
全年完成审计项目6534个(其中财务收支审计1393个、效益审计293个、经济责任审计546个、基建审计139个、专项审计283个,内控审计360个、风险评估4个、其他审计1516个),查出损失浪费8028万元,发现大案要案8件,增加效益15389万元,提出审计建议意见2347条,向司法机关移送案件7件,建议给与行政处分22人,移送司法机关处理5人,财务决算审签134个。
报送优秀审计项目14个(其中送省参评7个,获奖6个),调研论文送省参评11篇并全部获奖。
二、协会主要工作
XX年我市内审协会在会员管理、教育培训、业务指导、宣传交流和考核激励等方面具体做了以下几项工作:
1、采取多种途径增强协会活力,提高协会的凝聚力。
一是组织召开会长、秘书长、常务理事会和二届三次理事大会。
2月6日,召开了会长、秘书长会议,商讨“脱钩”后的新形势下,我市内审工作的发展方向,研究二届三次理事会事宜。
3月6日,又召开各区、县(市)审计局常务理事会,通报二届三次理事会的筹备工作,对各区、县(市)的内审工作提出指导性的建议。
3月25日在市烟草公司召开二届三次理事会。
传达省内协三届四次理事会议精神;布置我市XX年度内审工作;审议修改后的《常德市内部审计师协会章程》;增加调整团体会员和理事、常务理事;表彰XX-XX年度常德市人民政府授予的先进单位和先进个人;通报表彰省、市评选的优秀项目;通报表彰全省理论研讨获奖论文。
6月9日,在市审计局召开各区、县(市)审计局常务理事会。
会上简要回顾上半年内审工作情况和下半年工作的设想;布置《关于收集整理我市内部审计工作25周年有关资料》的相关调查事宜;布置XX年cia考试报名工作;布置举办内审人员后续教育培训班的安排;布置XX年《中国内部审计》杂志的征订工作。
各区、县(市)审计局相继召开了内审工作会议。
二是拜访各区、县(市)审计局的领导和走访会员单位。
从元月5日到2月20日拜访了9个区、县(市)审计局的领导,向他们汇报工作、征求意见、沟通
思想、联络感情;从元月4日起,相继走访了市财政局、桃源县财政局、地税局、市电业局、市烟草专卖局、常德卷烟厂、常德纺机、常德烟机、华南光电等绝大多数会员单位,加强与会员单位的领导、内审机构的联系。
通过加强内审协会与会员单位的互动和协作,增强协会活力,提高协会的凝聚力。
2、大力开展内部审计调研工作,收集、整理全市内部审计工作25周年有关资料
6月9日召开了各区、县(市)审计局常务理事会议,传达贯彻省内审协会关于做好收集、整理我省内部审计工作25周年有关资料的通知精神。
与会者认为:
收集整理内审工作25周年有关资料是一件大好事。
对内审工作进行全面总结,并载入史册,有利于提高内审工作的地位和内审人员的荣誉感,对贯彻落实内部审计新理念,推动内部审计转型,促进内部审计发展,肯定内部审计工作人员成绩具有重大的历史意义。
与会者表示将以对内审单位、内审人员高度负责的态度,扎扎实实地抓好此项工作。
通过一个月的扎实工作,从主要成绩、具体工作两个方面系统地总结了我市内审协会成立以来取得的成绩、先进经验和行之有效的方式方法。
篇三:
烟草财务个人工作总结
篇一:
20XX年财务工作总结20XX年财务工作个人总结报告财务工作个人总结是财会朋友总结一年工作成果,展望未来一年工作计划的年度重头戏,但是一些财会朋友却常常被此烦恼,希望这篇文章可以有效帮助你轻松搞定财务工作个人总结。
20XX年财务工作个人总结报告
时光过的飞快,xx年公司的工作已经结束了,可以说,在xx年的工作中,我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。
我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中,高效的完成了公司安排给我们的公司,相信我们一定能够做好,这些都是我们得来的不断的发展的成果,相信我们一定能够做好!
xx年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年,也是财务审计部创新思路,规范管理的一年。
财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路,紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点,团结奋进,真抓实干,完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩。
为了总结经验教训,更好的完成xx年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:
一、xx年财务审计工作的简要回顾
(一)财务方面的工作
1、增强财务服务意识
xx年,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。
由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。
根据市局(公司)的财务制度,结合集团公司的实际情况,组织汇编了集团的财务制度。
为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
2、预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。
根据各分、子公司xx年及xx年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分、子公司的xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。
预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。
我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反馈情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行。
一年以来,预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好xx年全面预算工作积累了经验。
3、充分利用税收政策
充分利用国家对企业的各项税收优惠政策,我部积极办理了××物流公司、××运输公司的税收减、免、缓工作,并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运输公司减免xx年度企业所得税合计
万元、营业税万元的税收优惠政策的批复以及xx年度××物流公司、××运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性经济收益。
4、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原则进行管理。
财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充
分发挥财务审计部的职能作用。
5、强力整顿财经秩序
根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,集团公司围绕市局“规范行业经营行为,促进烟草行业的健康发展,为国家创造和积累更多的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局(公司)的自查要求,认真开展财务自查工作。
财务审计部从严从细,自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查,并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合,按照“边整边改”的原则,将查出来的问题根据时间、性质等分门别类,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,限期整改到位。
通过此次的自查,切实加强了国有资产的监管力度。
6、加强资金管理的作用
为了规范集团经济运行秩序,加强各分、子公司的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展。
集团公司从xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。
我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心,按照市局(公司)结算中心要求,,对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。
与此同时,为确保各项工作有条不紊的开展,强调各分、子公司要加大催收货款力度,保证集团公司正常的经济运行。
(二)审计方面的工作
1、根据市局财务审计工作会议精神,对财务审计部工作的提出要求
(1)继续巩固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用。
在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理,每周必须下各核算的公司了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为xx年目标考核的主要指标来考核。
(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求。
(3)加强内部审计工作力度,发挥专项审计工作的作用,从而降低经营风险。
随着集团公司快速发展,企业的资产越来越大,效益和权益的积累也越来越多,内控也越来越重要。
作为会计不能只抓核算,更重要在管理,内部管理失控,就会造成企业资产浪费,严格遵守国家和集团的规章制度,确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理,降低成本费用,提高资产运行质量,从资产监管中要效益,实现集团内涵
式、集约化发展。
2、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查,根据市局(公司)审计重点,我部门xx年12月31日的财务收支进行了复查,并结合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作,充分发挥财务的监督和服务职能,及时为集团公司领导提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
3、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能,今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。
明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》
为了更好地履行总经理赋予的职责,加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度,规范集团财
经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、存在的问题
xx年,我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步,但仍然存在着较为突出的问题,主要表现在:
1、是需要加大制度建设的力度;
2、是加强对分、子公司的财务管理;
3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高;
4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。
在这即将过去的一年中,经过全部门同志的共同努力,虽然我们取得了一定经济效益和社会效益,财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持,取得了单位同事的信任。
但是随着改革的纵深推进,我们将面临许多问题:
财务审计制度有待进一步完善,财务审计方法需要进一步改进,财务审计力度需要进一步加强。
面对这些挑战,在以后的工作中,我们将在市局(公司)的指导下,按照公司领导的总体部署,结合公司实际,开创性工作,努力使财务审计工作再上新台阶。
xx年我司股本结构将发生较大的变化,公司财务管理制度也将随时作出相应的调整,在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾,财务审计部将在公司领导的正确领导下,充分发挥全部员工的主观能动性,不断转变工作作风,调整工作思路,根据实际,开创工作,为公司财务管理服好务。
注意事项
1、写财务工作个人总结一定要细心,因为和数字打交道,多一个零少一个零那相差就大了;2、财务人员工作总结的格式,财务人员工作总结的格式对好的工作总结是很直观的,一眼就可以看出财务人员工作总结的作者是否用心;
3、一定要实事求是,成绩不夸大,缺点不缩小,更不能弄虚作假。
这是分析、得出教训的基础。
4、财务工作个人总结的内容,财务人员工作总结一定不能给人以华而不实的感觉。
5、要剪裁得体,详略适宜。
材料有本质的,有现象的;有重要的,有次要的,写作时要去芜存精。
总结中的问题要有主次、详略之分,该详的要详,该略的要略。
6、总结的具体写作,可先议论,然后由专人写出初稿,再行讨论、修改。
最好由主要负责人执笔,或亲自主持讨论、起草、修改。
篇二:
烟草公司上半年财务工作总结
烟草公司上半年财务工作总结.txt当你以为自己一无所有时,你至少还有时间,时间能抚平一切创伤,所以请不要流泪。
能满足的期待,才值得期待;能实现的期望,才有价值。
保持青春的秘诀,是有一颗不安分的心。
不是生活决定何种品位,而是品位决定何种生活。
烟草公司上半年财务工作总结
今年以来,我们以年初市局经济工作会议精神为指导,以构建和协**,提高企业效益为核心,以增强企业综合竞争力为目标,全面落实预算管理,强基础,抓规范,有力的促进了企业经营管理科学化,经济效益最大化,企业财务管理水平有了进一步提高,充分发挥了财务管理在企业管理中的核心作用。
现将上半年以来财务工作的开展情况汇报如下:
一、加强财务管理,杜绝不合理的开支,为提高企业经济效益服务。
财务管理是企业管理的重要组成部分,加强企业财务管理是提高企业经济效益,增强企业活力的重要保障。
为此我们主要做了以下几项工作:
一是加强对财务收支的管理,在公司各部门的大力配合下,财务部门认真学习贯彻落实规章制度,做到了财务核算工作有法可依、有章可循,实现了管理的规范化、制度化,对一切开支严格按财务制度办理,杜绝了可能发生的违反财务制度的行为。
二是对部门可控费用严格控制,对开支在20XX元以上的专项支出进
行经济评审,建立了办公用品和低值易耗品进出台帐和领用制度,坚持财务审批一把手一支笔,各部门负责人分工负责,层层把关,杜绝了费用支出的有随意性,减少了浪费的发生。
三是对商品和物资会同相关职能部门进行定期或不定期的盘查,做到了帐帐相符。
帐实相付,保证了国有资产的保值增值。
二、积极做好税收迎检工作,维护国家、集体和职工的利益
今年的税收大检查,是**行业“严格规范”的一项重要工作。
****在有关会议上强调“要坚持‘零违规’的目标不动摇”,为此在市财务科的统一领导下,我们以积极认真负责的态度应对这次大检查。
在事务所和相关部门的积极支持下,主要做了以下几项工作:
一是认真学习有关文件精神,吃透弄懂财经法规和税收政策。
二是对近两年发生的经济事项进行反复的清理自查,对政策界限不明晰的经济事项虚心向上级和有关职能部门进行请教,弄懂用活国家相关政策。
三是积极与税务部门联系,汇报有关税收检查的情况,求得他们的理解和支持,在税务部门的力荐下,请**税务师事务所对我公司07年度地方税收情况进行了检查。
四是对查出来的问题及时进行整改,该调帐的调帐,该补交税款的补缴税款,取得了较好的效果。
三、加强理论学习,不断提高思想素质和业务水平。
我们坚持把加强理论学习和提高自身思想素质摆动在首位。
按照行业发展总体要求,认真学习政治,积极参加各种形式的学习和培训,通过学习新的会计法律、法规和财务规章制度,政治理论水平和业务技能又有了新的提高。
在日常工作中我们认真执行会计制度和税收法规,认真履行职责,确保了会计资料的完整性,会计数据的真实性,会计信息的及时性。
四、及时反馈预算信息,为企业经济建设服务
根据年初市局下达的预算目标任务,我们进行了认真的分析,财务部门对实际发生的费用按月编制预算进度表,对费用超支节余情况,及时汇报,找出原因,定期或不定期的写出预算分析报告,为公司决策提供依据。
下半年的主要工作
为全面完成20XX度年的目标任务,我们计划重点抓好以下几项工作:
1、进一步搞好预算管理工作,预
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